Unité de détergents

ETUDE FINANCIERE

CALCUL DU MONTANT DE L'INVESTISSEMENT

Frais d'établissement
Equipements de production
Mobiliers et materiel de bureau
Materiel de transport
TOTAL INVESTISSEMENT

COUT DU PROJET

INVESTISEMENT
BFR
TOTAL

SCHEMA DE FINANCEMENT

APPORT
EMPRUNT
TAUX D'INTERET
DUREE
GARANTIE

EXPLOITATION

TABLEAU DES AMORTISSEMENTS

DESIGNATION MONTANT DUREE (ANS)

Frais d'établissement 7,000,000 2
Equipements de production 125,200,000 3
Mobiliers et materiel de bureau 12,000,000 4
Materiel de transport 20,000,000 4
TOTAL AMORTISSEMENT

CALCUL DES INTERETS

TABLEAU DE REMBOURSEMENT DES EMPRUNTS

EMPRUNT 75,000,000
TAUX D'INTERET 6% L'AN
DUREE 5 ANS

DESIGNATION AN1 AN2

CAPITAL DU DEBUT 75,000,000 60,000,000
INTERET (%) 4,500,000 3,600,000
REMBOURSEMENT ( AMORTISSEMENT DU CAPITAL) 15,000,000 15,000,000
ANNUITE 19,500,000 18,600,000

COMPTE DE RESULTAT PREVISIONNEL

DESIGNATION AN1 AN2

RECETTES D'EXPLOITATION 120,000,000 126,000,000

COUTS PROVISOIRES 75,000,000 79,500,000

DOTATION AUX AMORT 53,233,333 53,233,333
INTERET 4,500,000 3,600,000
COUTS TOTAUX 132,733,333 136,333,333

RESULTAT AVANT IMPOT -12,733,333 -10,333,333

IMPOT SUR RESULTAT (25%) 0 0
RESULTAT NET -12,733,333 -10,333,333

CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT 40,500,000 42,900,000

SALAIRE 13,000,000 13,780,000

IMPACT ECONOMIQUE
LE PROJET CREE 55 EMPLOIS 41,386,800
SSEMENT

7,000,000
125,200,000
12,000,000
20,000,000
164,200,000

164,200,000
40,800,000
205,000,000

130,000,000
75,000,000
6% L'AN
5 ANS
NANTISSEMENT DU MATERIEL

NTS

AN1 AN2 AN3 AN4 VALEUR RESIDUELLE

3,500,000 3,500,000
41,733,333 41,733,333 41,733,333
3,000,000 3,000,000 3,000,000 3,000,000 3,000,000
5,000,000 5,000,000 5,000,000 5,000,000 5,000,000
53,233,333 53,233,333 49,733,333 8,000,000 8,000,000

EMPRUNTS

AN3 AN4 AN5

45,000,000 30,000,000 15,000,000
 2,700,000 1,800,000 900,000
15,000,000 15,000,000 15,000,000
17,700,000 16,800,000 15,900,000

NNEL

AN3
132,300,000

84,270,000
49,733,333
2,700,000
136,703,333

-4,403,333
0
-4,403,333

45,330,000

14,606,800 41,386,800
RESULTAT = VENTES (CHIFFRE D'AFFAIRES) - CHARGES (COUTS)
RESULTAT AVANT IMPOT = VENTES - CHARGES
IMPOT/RT = R.A.I x TAUX D'IMPOTS
R.NET = R.A.I - IMPOT/RT
CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT = R.NET + DOT AUX AMORT
CHARGES :
Matières
Matériaux
Fournitures
Loyer
Electricité
Salaire et Charges sociales (IPRES)
Frais de transport
Amortisseur
Intéret
Frais de téléphone
Eau