Description des éléments et listes déroulantes associées pour l'annexe "Emprunts"

Exercice 2023, M14-M14_COM_SUP3500, CA

Code du champ Intitulé du champ Description Liste déroulante associée

01 - Normal
La valeur "02" est à utiliser uniquement si
02 - Emprunt pour autres
l'état de la dette pour financer l'emprunt d'un
organismes
autre organisme est présent sur le document
05 - Emprunt normal de
budgétaire.
refinancement
Les valeurs 07 et 08 ne sont plus à utiliser à
06 - Emprunt normal
compter de 2013.
refinancé
CodTypEmpr Code type d'emprunt Il ne doit y avoir qu'une ligne avec le code
07 - Emprunt d'un autre
"10" ("Eléments pour ratio") :
organisme de
les informations de cette ligne permettent de
refinancement
remplir l'état "Eléments du calcul du ratio
08 - Emprunt d'un autre
d'endettement".
organisme refinancé
Pour ce type d'emprunt, les zones précédés
09 - Emprunt garanti
de "Pour ratio:" doivent être renseignées.
10 - Eléments pour ratio

C - Amortissement constant
Code du profil P - Amortissement
CodProfilAmort d'amortissement (contrat Code du profil d'amortissement (contrat initial) progressif
initial) F - In fine
X - Autre

C - Amortissement constant
Emprunts normaux : profil d'amortissement à
Code du profil P - Amortissement
la date de vote.
CodProfilAmortDtVote d'amortissement (contrat progressif
Emprunts refinancés / de refinancement :
en cours) F - In fine
profil d'amortissement du capital emprunté.
X - Autre

Désignation du profil
A renseigner si CodProfilAmort (profil
ProfilAmort d'amortissement (contrat
d'amortissement - contrat initial) = X (Autre).
initial)

Désignation du profil
A renseigner si CodProfilAmortDtVote (profil
ProfilAmortDtVote d'amortissement (contrat
d'amortissement - contrat en cours) = X (Autre).
en cours)

CodArticle Article Article

AnEncaisse Année encaissement Année de mobilisation

ObjEmpr Objet emprunt Objet emprunt

MtEmprOrig Montant emprunt Montant emprunt

Durée résiduelle (contrat

DureeRest A partir de 2013, indiquer la durée en années.
en cours)

Durée résiduelle (contrat

DureeRestInit Indiquer la durée en années.
initial))

Durée résiduelle (contrat

DureeRestReneg Indiquer la durée résiduelle en années.
renégocié))

01 - Organismes de droit
 privé
CodTypPreteur Type prêteur Type prêteur 02 - Organismes de droit
public
03 - Emissions obligataires

LibOrgaPreteur Organisme prêteur Organisme prêteur

M - Mensuelle
I - Trimestrielle
Code périodicité
S - Semestrielle
CodPeriodRemb remboursement (contrat Code périodicité remboursement (contrat initial)
A - Annuelle
initial)
X - Autre
B - Bimestrielle

M - Mensuelle
I - Trimestrielle
Code périodicité
Code périodicité remboursement (contrat en S - Semestrielle
CodPeriodRembDtVote remboursement (contrat
cours) A - Annuelle
en cours)
X - Autre
B - Bimestrielle

M - Mensuelle
I - Trimestrielle
Code périodicité
Code périodicité remboursement (contrat S - Semestrielle
CodPeriodRembReneg remboursement (contrat
renégocié) A - Annuelle
renégocié)
X - Autre
B - Bimestrielle

F - Fixe
Code type taux (contrat V - Variable simple
CodTyptxInit Code type taux (contrat initial)
initial) R - Préfixé
C - Complexe

Type de taux d'intérêt (au 01/01/N pour les

BP/BS/DM ou au 31/12/N pour le CA) après
opérations de couverture. F - Fixe
Pour les emprunts refinancés ou de V - Variable simple
CodTyptxDtVote Code type taux actuel
refinancement, type de taux à la date du R - Préfixé
refinancement. C - Complexe
Pour les emprunts garantis, type de taux hors
opérations de couverture.

Index taux variable

IndexTxVariInit Type d'index (ex: Euribor, 3 mois, ...)
(contrat initial)

TxActuaInit Taux actuariel initial Taux actuariel initial

Index en vigueur (au 01/01/N pour les

BP/BS/DM ou au 31/12/N pour le CA) après
opérations de couverture.
Pour les emprunts refinancés ou de
IndexTxVariDtVote Index taux variable actuel
refinancement,index en vigueur à la date du
refinancement.
Pour les emprunts garantis, index hors
opération de couverture.

Pour les emprunts à taux variables,

indiquer le niveau après opérations de
couverture éventuelle à la date de vote du
 budget (BP/BS/DM)
ou le niveau moyen constaté sur l'année
après opérations de couverture éventuelle (CA).
Niveau de taux d'intérêt Pour les emprunts refinancés ou de
TxActua
actuel refinancement,
niveau de taux à la date du refinancement.
Pour les emprunts garantis, indiquer le niveau
du taux hors opération de couverture à la
date de vote du budget (BP/BS/DM) ou le
niveau moyen constaté sur l'année hors
opération de couverture (CA).

Indice ou devises
Indice ou devises pouvant modifier l'emprunt
IndiceEmpr pouvant modifier
(contrat initial)
l'emprunt (contrat initial)

Intérêts dus au titre du contrat initial

et comptabilisés à l'article 66111 et
Charges d'intérêt de
MtIntExer intérêts dus au titre du contrat
l'exercice.
d'échange éventuel et comptabilisés
à l'article 668

Capital à rembourser
dans l'exercice
Capital à rembourser dans l'exercice
MtCapitalExer (BP/BS/DM) ou
(BP/BS/DM) ou remboursé dans l'exercice (CA)
remboursé dans
l'exercice (CA)

Capital restant dû au
MtCapitalRestDu_01_01 Capital restant dû au 01/01/N
01/01/N

MtICNE Montant ICNE Montant ICNE

Capital restant dû au
MtCapitalRestDu_31_12 Capital restant dû au 31/12
31/12

Nom du bénéficiaire de
NomBenefEmprGaranti Nom du bénéficiaire de l'emprunt garanti
l'emprunt garanti

01 - contractés par des

collectivités ou des EP
(hors logements sociaux)
02 - autres que ceux
contractés par des
collectivités ou des EP
(hors logements sociaux)
03 - contractés pour des
CodTypEmprGaranti Type d'emprunt garanti Type d'emprunt garanti
opérations de logements
aidés par l'Etat
04 - Autres emprunts
garantis
05 - contractés pour des
opérations de logement
social
99 - Autres emprunts

Total des annuités déjà garanties à échoir

Pour ratio : Total des dans l'exercice.Cette information doit être
TotGarEchoirExer annuités déjà garanties renseignée seulement pour LA ligne de type
 à échoir dans l'exercice
Pour ratio : Annuité
AnnuitNetDette nette de la dette de
l'exercice
Pour ratio : Provisions
ProvGarantiEmpr
pour garanties d'emprunts
Pour ratio : Pour
RReelFon mémoire : recettes
réelles de fonctionnement
Numéro de contrat de
NumContrat
l'emprunt
Pour ratio : Total des
Tot1Annuite premières annuités
entières
Indice sous-jacent
IndSousJacent
(contrat initial)
Indice sous-jacent
IndSousJacentDtVote
(contrat en cours)
Structure Structure (contrat initial)
"10-Eléments pour ratio" :
.
Cette information doit être renseignée
seulement pour LA ligne de type "10-
Eléments pour ratio" :
.
Cette information doit être renseignée
seulement pour LA ligne de type "10-
Eléments pour ratio" :
.
Cette information doit être renseignée
seulement pour LA ligne de type "10-
Eléments pour ratio" :
.
Pour les emprunts de refinancement, indiquer
le nouveau numéro de contrat suivi, entre
parenthèses, de la référence de l'emprunt quitté.
Total des premières annuités entières des
nouvelles garanties de l'exercice.Cette
information doit être renseignée seulement
pour LA ligne de type "10-Eléments pour ratio" :
.
1 - Indices en euro
2 - Indices inflation
française ou zone euro
3 - Ecarts d indice zone
Indice sous-jacent (contrat initial) euro
4 - Indices hors zone euro
5 - Ecarts d indice hors
zone euro
6 - Autres indices
1 - Indices en euro
2 - Indices inflation
française ou zone euro
3 - Ecarts d indice zone
Indice sous-jacent (contrat en cours) après
euro
opérations de couverture éventuelle.
4 - Indices hors zone euro
5 - Ecarts d indice hors
zone euro
6 - Autres indices
A - Taux fixe ou taux
variable simple
B - Barrière simple
C - Option d'échange
Structure (contrat initial) (swap)
D - Multiplicateur jusqu à
3 ou 5 capé
E - Multiplicateur jusqu à 5
F - Autre type de structure
A - Taux fixe ou taux
 variable simple
B - Barrière simple
C - Option d'échange
Structure (contrat en Structure (contrat en cours) après opérations
StructureDtVote (swap)
cours) de couverture éventuelle.
D - Multiplicateur jusqu à
3 ou 5 capé
E - Multiplicateur jusqu à 5
F - Autre type de structure

Date de signature du
DtSignInit Date de signature du contrat initial
contrat initial

A partir de 2014, indiquer la date de première

Date d'émission ou de mobilisation.
DtEmission
mobilisation En 2013, indiquer la date de dernière
mobilisation.

Date du 1er
Dt1RembInit Date du 1er remboursement
remboursement

Taux d'intérêt initial du

Txinit Taux d'intérêt initial du contrat
contrat

Possibilité de
RtAnticipe Possibilité de remboursement anticipé ?
remboursement anticipé ?

A - Autofinancement
C - Capitalisation
Type de l'indemnité de A renseigner sur les emprunts quittés
TypeSortie I - Intégration dans le
remboursement anticipé (emprunts refinancés).
taux du nouvel emprunt
D - Allongement de durée

Montant de l'indemnité A renseigner sur les emprunts quittés

MtSortie de remboursement (emprunts refinancés) uniquement en cas
anticipé d'autofinancement et de capitalisation.

Couverture Couverture ? Couverture ?

MtCouvert Montant couvert Montant couvert

Capital restant dû couvert au 01/01/N

MtCRDCouvert Capital restant dû couvert
(BP/BS/DM) ou au 31/12/N (CA)

Emprunt renégocié sur

Renegocie Emprunt renégocié sur l'exercice N ?
l'exercice N ?

Durée totale du contrat

DureeContratInit A partir de 2013, indiquer la durée en années.
(contrat initial)

Dates des périodes

DtPeriodeBonif Format texte car plusieurs dates possibles
bonifiées

Taux hors opération de couverture.

Indiquer le montant, l'index ou la
Taux minimal (montant,
TxMini formule correspondant au taux
index ou formule)
minimal du contrat de prêt sur toute
la durée du contrat.

Taux hors opération de couverture.

 Indiquer le montant, l'index ou la
Taux maximal (montant,
TxMaxi formule correspondant au taux
index ou formule)
maximal du contrat de prêt sur toute
la durée du contrat.

Taux maximal après Attention, pour les budgets antérieurs à

couverture éventuelle l'année 2012, cette zone doit contenir juste
TxApresCouv
(montant, index ou des chiffres, avec le . comme séparateur
formule) décimal.

Intérêts reçus au titre du

MtInt778 Intérêts reçus au titre du swap (compte 768)
swap (compte 768)

Montant de la dette couverte au 01/01 (BP)

Montant de la dette
MtCouv ou à la date de vote (BS/DM) ou au 31/12
couverte
(CA) (si emprunt couvert)

Emprunts normaux renégociés : date de

Date de renégociation renégociation.
DtReneg
ou de refinancement Emprunts refinancés/de refinancement : date
du refinancement.

F - Fixe
Code type taux (contrat La valeur "R" n'est plus à utiliser à compter de V - Variable simple
CodTypTxReneg
renégocié) 2013. R - Préfixé
C - Complexe

Index taux variable

IndexTxVariReneg Index taux variable (contrat renégocié)
(contrat renégocié)

Taux actuariel contrat

TxActuaReneg Taux actuariel contrat renégocié
renégocié

C - Amortissement constant
Les valeurs S et M ne doivent pas être P - Amortissement
Profil d'amortissement
CodProfilAmortReneg utilisées sur les états de la dette à compter de progressif
(contrat renégocié)
2013. F - In fine
X - Autre

Montant du contrat de
MtEmprReneg Montant du contrat de l'emprunt renégocié
l'emprunt renégocié

Capital restant dû au A renseigner pour les emprunts refinancés et

MtCRDRefin
moment du refinancement de refinancement.

A renseigner pour les emprunts refinancés et

MtCapitalReamenage Capital réaménagé
de refinancement.