Memoire de Creation Dune Neo Banque Face Banky

ÉCOLE SUPÉRIEURE SACRÉ-COEUR ANTANIMENA
Mémoire d’avant-projet sur

La création d’une Néo-banque à Madagascar
Présenté par :
- JEANNETTE Fitia Nilaina Cathya N°06
- RAHERINIRINA Aina Fitiavana N°12
- RAKOTOMALALA Andriamihaingo Kanto Nomena N°16
- RAMAHEFARIVO Malalanirina Mahay Ilotia N°20
- RATEFIARISON Haingo Tiana Fifaliana N°30
- RAZAFIMAMONJY Fanantenandray Bienvenue Alpha N°34
- RAZAFINDRALANTO Zaravolana Mbolamasoandro N°37
- RAZAKASOA Mihaja Tsifaniaina N°39
- VOLOLOTIANA Ilojihy N°43
Enseignant-formateur : Expert John4
Matière : Analyse financière de projet Niveau : M1MC-FI
Année universitaire : 2021- 2022

ÉCOLE SUPÉRIEURE SACRÉ- FACE BANKY
COEUR ANTANIMENA
Mémoire d’avant-projet sur
La création d’une Néo-banque à Madagascar
Présenté par :
- JEANNETTE Fitia Nilaina Cathya N°06
- RAHERINIRINA Aina Fitiavana N°12
- RAKOTOMALALA Andriamihaingo Kanto Nomena N°16
- RAMAHEFARIVO Malalanirina Mahay Ilotia N°20
- RATEFIARISON Haingo Tiana Fifaliana N°30
- RAZAFIMAMONJY Fanantenandray Bienvenue Alpha N°34
- RAZAFINDRALANTO Zaravolana Mbolamasoandro N°37
- RAZAKASOA Mihaja Tsifaniaina N°39
- VOLOLOTIANA Ilojihy N°43
Enseignant-formateur : Expert John
Matière : Analyse financière de projet Niveau : M1MC-FI
Année universitaire : 2021- 2022

AVANTS PROPOS
L'Ecole Supérieure Sacré-Cœur Antanimena, l'un des plus anciens Instituts Privés
installés à Madagascar, a ouvert ses portes pour la première fois en Octobre 1992. Elle
offre aux bacheliers l'opportunité de continuer leurs études supérieures de telle sorte qu'ils
soient immédiatement opérationnels à la fin de leur formation.
En effet, les formations dispensées à l'ESSCA permettent à l'étudiant d'être à la
hauteur de l'attente des entreprises à la fin de leurs études. D'une part, les modules
théoriques leur apportent les moyens techniques dont ils auront besoin pour le monde
professionnel. Et d'autre part, le module pratique leur entraine à l'intégration en termes de
travail et par la suite, l'occasion d'appliquer les données théoriques dont ils disposent.
Avec un système d'éducation propre à elle, l'ESSCA a basculé vers le système
LMD, même si les formations s'arrêtent au grade Master pour l'instant. Présentant trois
parcours bien distincts, à citer : Marketing et Commerce, Finances et Comptabilité et
Management des Affaires, chaque fin de cycle est sanctionnée par un diplôme de fin
d'études. Pour le grade licence, PESSCA dispense d'un cursus s'étalant sur trois années
universitaires qui incluent des stages en entreprises. Pour le grade master, l'ESSCA
dispense d'un cursus s'étalant sur deux années universitaires qui incluent également des
stages en entreprises. L'obtention du « Diplôme de Master en Sciences de Gestion » résulte
de la présentation d'un mémoire soit, rédigé à la suite d'un stage effectué en entreprise, soit
au terme de projet de création d'entreprise, ce qui fait l'importance de cet ouvrage. Enfin, la
finalité de cette étude est la présentation devant un membre du jury, en guise de
présentation et de validation du présent mémoire.
RESUME
Les ventes en ligne est un des secteurs qui a connu une évolution très importante
depuis une dizaine d’année, avec l’avènement des réseaux sociaux et des sites web.
Comme tous marché, le marché des ventes de produits et services en ligne connais une
forte concurrence, incitant les utilisateurs à trouver des idées de plus en plus novatrices
afin de profiter de l’évolution de cette technologie. Dans le but de profiter cette évolution
en accédant à des secteurs peu exploiter, nous avons donc décider de monter une néo-
banque à Madagascar spécialisée sur les transactions qui se font sur le réseau social
Facebook. Après avoir vu la généralité sur ce type d’entreprise, nous avons donc entamer
des études pour démontrer la pertinence de ce projet en faisant une étude stratégique pour
évaluer le niveau de la demande et la réalité du marché et une étude financière pour voir la
rentabilité de ce projet. La réalisation de ces études nous a donc permis de connaître
l’importance d’une néo-banque pour les achats en ligne.
Mots-clés : Achat en ligne, transaction, argent, néo-banque, entreprise, réseau
social
ABSTRACT
Online sales is one of the sectors that has experienced a very important evolution in
the last decade, with the advent of social networks and websites. Like all markets, the
online sales of products and services are experiencing strong competition, prompting users
to find increasingly innovative ideas to take advantage of the evolution of this technology.
In order to take advantage of this evolution by accessing little exploited sectors, we
decided to set up a neo-bank in Madagascar specialized on transactions that are done on
the social network Facebook. After having seen the generalities on this type of business,
we have therefore started studies to demonstrate the relevance of this project by doing a
strategic study to assess the level of demand and the reality of the market and a financial
study to see the profitability of this project. The realization of these studies allowed us to
know the importance of a neo-bank for online purchases.
Keywords: Online shopping, transaction, money, neo-bank, company, social
network
SOMMAIRE
INTRODUCTION
PARTIE I : GÉNÉRALITÉ SUR LES NÉO-BANQUES
CHAPITRE I : GENERALITE SUR LES NEO-BANQUES A

L’INTERNATIONNALE
Section 1. Contexte
Section 2. Définition
Section 3. Caractéristiques
Section 4. Les néo-banques en France
Section 5. Les néo-banques en CHINE
CHAPITRE II : Généralité sur les Néo-banques à Madagascar
Section 1. Institutions néo-banques à M/car
Section 2. Avantages et inconvénients
PARTIE II : LE PROJET DE CRÉATION D’UNE NÉO-BANQUE
CHAPITRE I : PRESENTATION DE L’ENTREPRISE
Section 1. Fiche signalétique
Section 2. Missions et objectifs
Section 3. DAS et produits et services
CHAPITRE II : FAISABILITES TECHNIQUES DU PROJET
Section 1. Chaîne d’exploitation
Section 2. Ressources Humaines
CHAPITRE III : ANALYSE STRATÉGIQUE DU PROJET DE CRÉATION
Section 1. Analyse du marché
Section 2. Analyse de l’offre
Section 3. Analyse de la demande
Section 4. Analyse de l’environnement externe
Section 5. Gestion des risques

Section 6. La stratégie marketing
CHAPITRE IV : ANALYSE FINANCIERE DU PROJET
Section 1. Section 1 : Planification des besoins
Section 2. Fonds de roulement initial
Section 3. Plan de financement du projet
Section 4. Plan de remboursement des emprunts
Section 5. Amortissement des immobilisations
Section 6. Prévisions Financières
CONCLUSION
INTRODUCTION
La technologie de la communication connais aujourd’hui connais une évolution très
exponentielle, procurant à certains de nouvelles idée et moyens de se faire de l’argent en
profitant de cette avancer. Dans cette évolution, l’avènement des réseaux sociaux était vu
comme une mine d’or pour les ambitieux qui veulent utiliser internet pour se faire de
l’argent. Cette évolution touche tous les pays du monde, dont certains présentent encore
des marchés très peu exploiter, surtout les pays en voie de développement. Comme à
Madagascar, les utilisateurs du réseau social Facebook a augmenter très rapidement depuis
une dizaine d’année, aujourd’hui beaucoup commencent même à faire leur commerce via
ce réseau, c’est aussi le réseau principal utiliser par les entreprises pour faire leur
communication vu le nombre de cible qui l’utilise quotidiennement.
Malgré cette évolution des réseaux sociaux à Madagascar, beaucoup n’arrivent pas
promouvoir leur commerce, vu que le réseau commence à saturer. Il nous est venu alors
l’idée de créer une entreprise qui nous permet de profiter de l’évolution de la technologie
Madagascar en détournant les marchés qui commencent à arriver à saturation. Afin de
satisfaire ce besoin de profiter de l’évolution technologique, nous allons donc voir
comment profiter de l’évolution des réseaux de communication pour créer une entreprise
œuvrant dans un secteur pas saturé répondre à la question. Afin de bien mener cette étude
nous avons eu l’idée de créer une néo-banque profitant à tous les utilisateurs de Facebook,
mais des problématiques se posent à nous « Que faire pour faciliter les transactions sur
Facebook ? Comment faire pour concrétiser notre projet de création de néo-
banque ? ». L’objectif global de notre étude est de faciliter et sécuriser au maximum les
transactions qui se font sur Facebook et de rentabiliser l’application. Pour cela trois
objectifs spécifiques seront évoqués dont connaître la pertinence d’une néo-banque à
Madagascar, étudier les techniques et méthodes pour mettre en place la néo-banque et
démontrer la rentabilité de celle-ci par une étude prévisionnelle de son activité.
Pour répondre à nos problématiques, il nous est indispensable de faire une étude de
marché pertinente justifiant l’existence d’une demande de facilitation des transactions pour
les achats en ligne permettant de créer une néo-banque et de répondre à cette demande. Des
collectes d’informations documentaires permettront d’étudier les techniques et stratégies
1
pour mettre en place une néo-banque. Et une étude de prévision financière de l’activité et
planification des besoins qui donneront une idée sur la rentabilité du projet.
A l’issue de cela, les résultats attendus de cette étude sont donc la demande de néo-
banque, les techniques et stratégies d’organisation étudiées et la rentabilité de la création
de cette néo-banque sur e marché Malgache. Toutes études méthodologiques adoptées
seront utiles pour confirmer ou infirmer les hypothèses citées ci-dessus
Dans le but de mieux aborder notre thème de projet, le présent ouvrage est divisé en
deux grande partie. La première partie consiste donc à développer explicitement les
généralités sur les néo-banque dans le monde mais aussi et surtout à Madagascar pour déjà
connaître l’environnement. La seconde partie abordera les études stratégique et financière
de l’entreprise mais aussi une présentation détaillée de celle-ci.
2
PARTIE I : GÉNÉRALITÉ SUR LES
NÉO-BANQUES
Les néo-banques innovent avec leurs produits & services et séduisent une large
clientèle. Cependant, vu la jeunesse de cette technologie, une très grande partie de ses cibles
ne peuvent pas encore accéder à leurs produits et services et cela se manifeste surtout dans les
pays en voie de développement comme Madagascar. Afin de toucher plus de cible, les néo-
banques doivent mettre en place des stratégies adapter aux cibles Malgache. Pour mieux
avancer dans cette création de néo-banque à Madagascar, il nous est indispensable de
connaître plus en profondeur ce type de banque. Dans cette première partie nous allons donc
voir les généralités sur les néo-banques au niveau internationale et local.
L’INTERNATIONNALE
Section 1. Contexte
Aujourd'hui, les clients souhaitent que leurs prestataires de services financiers leur
offrent de meilleures solutions. Dans le contexte numérique actuel, le modèle bancaire
traditionnel ne suffit plus pour satisfaire leurs besoins. Les néo-banques ont fait leur
apparition au début des années 2010, en profitant de l’ouverture des flux financiers permise
par l’Open Banking. L'Open Banking permet de rationaliser les transactions numériques et de
renforcer la sécurité des façons dont les individus interagissent avec les institutions
financières.
L’objectif des néo-banques est définitivement de concurrencer les banques
traditionnelles en assouplissant les moyens d’accéder aux services financiers tout en
s’appuyant sur les progrès technologiques pour proposer des offres nouvelles et innovantes.
Cette démarche a d’ailleurs convaincu des dizaines de millions d’utilisateurs en Europe,
faisant des néo-banques une vraie alternative au système bancaire classique. Leur impact dans
le domaine professionnel est également indéniable et il faudra observer attentivement
l’évolution du monde du commerce en corrélation avec celui des néo-banques.
A l’international, les néo-banques ont connu un franc succès et une forte évolution.
Cependant à Madagascar, c’est plutôt les opérateurs téléphoniques qui commencent à
exploiter le système de la néo-banque. En comparaison, avec les services et le fonctionnement
des néo-banques à l’international comme Revolut, N26, Qonto, Shine, Blank, Hellobank,…
les offres des opérateurs sont encore limités.
3
De façon générale, une néo-banque peut être définie comme une banque digitale
uniquement accessible à travers les applications mobiles. Cependant, ce terme peut porter à
confusion, car en réalité, ce ne sont pas des banques à proprement parler, mais pour la très
grande majorité ce sont des établissements de paiement. La différence réside dans le fait que
la grande majorité des néo-banques exercent sans licence bancaire. De ce fait, elles ne
peuvent proposer que des activités de services de paiements. Les banques traditionnelles
quant à elles, peuvent conserver des dépôts clients ou octroyer des crédits.
Ces établissements de paiement, appelé également banques mobiles, se démarquent
par leur maîtrise de l’innovation technologique du monde des fintechs et leur facilité
d’utilisation. En effet, toute la relation et les interactions se font via une application mobile
intuitive pour smartphone. Les clients peuvent gérer leur compte bancaire directement depuis
leur appareil mobile en temps réel et partout dans le monde. La majorité des néo-banques
offrent des prestations bancaires de base très compétitives, c’est-à-dire l’ouverture d’un ou
plusieurs comptes personnels en devises étrangères, des opérations de changes sans
commissions avec un taux de conversion avantageux et la possibilité de transférer de l’argent
instantané à ses amis ou de procéder à des virements bancaires. Cependant, elles ne peuvent
accorder des crédits sans licence bancaire et donc n’offrent pas la possibilité d’être à
découvert à ses clients. L’ouverture d’un compte et l’obtention d’une carte de paiement sont
gratuites.
A leur début, les néo-banques sont destinées à une clientèle très mobile ayant besoin
de solutions financières adaptées à leur déplacement fréquent et afin d’avoir des frais de
change optimisés. Elles permettent l’ouverture d’un compte via un smartphone, n’imposent
pas de conditions restrictives de souscription et proposent une tarification très attractive.
Notamment, un des arguments principaux en faveur des néo-banques est la facilité
d’ouverture de comptes bancaires. Dans le système traditionnel, le délai pour ouvrir un
compte est d’environ 15 jours. Avec les néo-banques cette procédure est beaucoup plus
courte, de quelques minutes à quelques jours en fonction des offres de chacune. Aussi, les
4
utilisateurs n’ont pas besoin de justificatif de revenu pour ouvrir un compte et les frais de
fonctionnement d’une néo-banque sont plus faibles que ceux des banques classiques. Enfin, la
mobilité apportée par les applications mobiles mises à disposition des utilisateurs rend la
consultation et la gestion des finances intuitive et accessible partout. Plus besoin de devoir
aller vérifier sur un DAB son solde de tout compte : tout est accessible directement sur les
applications dédiées. Il est même possible d’effectuer des virements directement depuis cette
application.
En outre, les néo-banques ne disposent pas d’agences physiques comme c’est le cas
pour les banques traditionnelles, elles se basent sur un système entièrement digital avec
comme support principal une application mobile qui servira de tableau de bord pour
l’utilisateur.
Toutefois, elles offrent un service client limité par rapport à la banque traditionnelle.
Tableau 1 : Différence entre la banque traditionnelle et la néo-banque
Banque traditionnelle Néo-banque
Souscription Beaucoup de procédure Délai court
Besoin de démonstration de revenu Besoin de justificatif d’identité
seulement
Service Large Limité
Accessibilité Réseaux physiques : agences, Smartphone
DAB,…
Fonctionnemen Matérialisation des services Entièrement en ligne
t
Source : Auteur, Avril 2023
N’étant pas des établissements de crédit, les néo-banques n’ont pas la possibilité de
proposer certains services. Ainsi, elles ne sont pas en mesure d’intégrer un découvert autorisé,
un chéquier, d’encaisser des chèques ou encore de proposer des livrets d’épargne. Autrement
dit, difficile de faire d’une néo-banque son compte bancaire principal comme on pourrait le
faire avec une banque traditionnelle.
Une néo-banque propose cependant un compte bancaire avec carte, virements,
prélèvements et RIB. Le client peut réaliser des achats en ligne ou chez les commerçants,
ainsi que de retirer de l’argent.
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En France ce type de banque s’est popularisé en un temps record. Les principaux
acteurs du secteur se livrent d’ailleurs à une rude concurrence, notamment en étoffant leurs
offres jusque dans le créneau des crédits immobiliers.
Aujourd’hui en France, de plus en plus de néo-banques sont disponibles : N26,
Monese, Nickel, Bankin’, Revolut, Orange Bank, Morning….
Elles s’adressent autant aux particuliers qu’aux professionnels, ces-derniers s’avérant
être une cible importante pour quelques néo-banques
En France, les néo-banques ont su convaincre plus d'un million de personnes, de tester
leurs services. Elles s’appliquent aussi à étoffer leurs offres, dans l’objectif de les fidéliser,
tout en préservant leur rentabilité. Elles sont surtout conscientes du fait qu’il faut bien plus
qu'une stratégie low-cost pour éviter la fuite des clients. Néanmoins, la majorité de ceux qui
se sont livrés aux tests ont déjà un ou plusieurs comptes. Ils sont essentiellement attirés par la
simplicité d'usage des plateformes, mais aussi par les faibles coûts et les cadeaux de
bienvenues. Tous ces éléments façonnent ainsi un contexte de rude concurrence entre les néo-
banques.
Les néo-banques attirent, en grande partie, des hommes jeunes. Revolut revendique,
par exemple, quelque 55 % de clients masculins. Pour N26, les 18 et 35 ans représentent 60 %
des inscrits. Jérémie Rosseli, directeur des opérations chez N26 en France de déclarer : "La
majorité vient pour voir mais utilise par la suite de plus en plus nos services. Jérémie
Rosselli."
La néo-banque pâtit du manque de renommée et de son offre incomplète par rapport
aux banques en ligne. Cependant, pour gagner en notoriété, crédibilité et fonctionnalité, des
néo-banques comme Revolut ou N26 peuvent compter sur leur dimension européenne qui leur
font gagner en visibilité. Cette exposition a notamment pour objectif de gagner la confiance
du consommateur, qui a tendance à se réfugier dans ce qu’il connaît, soit les banques
traditionnelles. L’autre intérêt de ces acteurs internationaux est aussi la capacité à travailler à
complexité et frais réduits avec plusieurs devises dans plusieurs pays. D’autre part, la néo-
banque travaille sur sa compétitivité en développant des offres de plus en plus complètes
à tarifs réduits, dont les fonctionnalités répondent à l’envie d’instantanéité et de flexibilité des
consommateurs. En 3 ans, le nombre de néo-banques a été multiplié par trois en France,
portant à 18 le total des acteurs, une vingtaine attendue à brève échéance. Environ 2,6
millions de comptes actifs, soit une multiplication par 3 entre juillet 2017 et juillet 2019.
L’offre standard des néo-banques est en moyenne quatre fois moins chère qu’une banque
6
traditionnelle. Les néo-banques se spécialisent de plus en plus, notamment sur de nouveaux
marchés tels que les professionnels et les jeunes (moins de 18 ans) à l’image notamment de
Xaalys, Qonto et manager.one. C’est une évidence, les néo-banques perturbent le monde
traditionnel bancaire. Avec des levées de fond colossales (Revolut en Avril 2018 grâce à une
levée de 250 milllions de dollars était déjà estimé à 1,7 milliards dollars), les néo-banques
investissent sur le développement de leur portfolio à l’international et gagnent la confiance de
différents acteurs : elles deviennent une vraie force et font monter la concurrence. Pour finir,
une rude concurrence s’installe au sein du secteur des néo-banques, qui n’arrêtent pas de
grandir en nombre et en taille. Le Royaume-Uni reste le pays comptant le plus d’utilisateurs
de néo-banques.
La néo-banque est aujourd’hui plus utilisée en tant que complément bancaire (très
populaire chez les jeunes voyageurs connectés par exemple). Pour finir, l’aspect 100%
numérique présente des dangers auxquels il faut porter une vigilance particulière : Les risques
opérationnels à cause de fraudes externes (documentaires, sur les moyens de paiements…);
Les menaces de blanchiment de capitaux et de financement du terrorisme, dues aux prises de
contact qui se font uniquement à distance, bien que des acteurs comme N26 aient au cours du
temps largement sécurisé l’ouverture du compte en Visio conférence et vérification des
documents d’identité. Ces dangers peuvent représenter un obstacle pour les néo-banques qui
prétendent concurrencer les banques traditionnelles.
Si les acteurs sont nombreux dans le monde (plus de 250) comme en France, le marché
reste très concentré. Ainsi, sur notre territoire, 5 leaders du marché concentraient à eux seuls
plus de 78% des comptes ouverts et actifs à fin 2019 : Nickel, N26, Revolut, Orange
Bank et Lydia. En 2019, 7 néo-banques ont été créées en France. Une étude estime à 3,5
millions le nombre de comptes actifs début 2020 soit une augmentation impressionnante de
75% en un an. 70% des comptes sont destinés au marché des professionnels. Le type de
banques les plus utilisées par les Français (YouGov). Début 2020, 5% des Français détiennent
un compte dans une néo-banque (N26, Nickel) et 18% au sein d’une banque en ligne selon
une étude YouGov. Plus d’un Français sur dix est client d’une banque en ligne, avec en
première position Boursorama puis Hello Bank. 68% des clients seraient prêts à faire de leur
néo-banque leur banque principale si tous les services bancaires attendus étaient proposés
(notamment la remise de chèque, le crédit à la consommation et immobilier).

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En Chine, les néo-banques sont relativement nouvelles et ont commencé à émerger ces
dernières années.
Les néo-banques chinoises les plus populaires sont WeBank, MYbank et XWBank.
WeBank est la première néo-banque à avoir été autorisée à opérer en Chine en 2015. Elle
appartient à Tencent, la société mère de WeChat, l'application de messagerie la plus utilisée
en Chine. MYbank est quant à elle détenue par Alibaba, le géant chinois du commerce
électronique. XWBank, également connue sous le nom de New Development Bank, a été
créée par le gouvernement chinois en partenariat avec les BRICS (Brésil, Russie, Inde, Chine
et Afrique du Sud).
Les néo-banques en Chine proposent des services similaires à ceux des banques
traditionnelles, mais avec des frais et des exigences moins élevés. Elles offrent souvent des
prêts aux petites entreprises et aux consommateurs, ainsi que des comptes d'épargne à haut
rendement. Les utilisateurs peuvent gérer leurs comptes et effectuer des transactions bancaires
via des applications mobiles.
En Chine, les néo-banques les plus connues sont :
 WeBank - appartenant à Tencent, la société mère de WeChat
 MYbank - détenu par Alibaba, le géant chinois du commerce électronique
 XWBank (ou New Development Bank) - créée par le gouvernement chinois en
partenariat avec les BRICS
 AiBank - une coentreprise entre China CITIC Bank et Baidu
 Bank of Ganzhou - une néo-banque de la province de Jiangxi en Chine
 Hua Xia MyCard - une néo-banque appartenant à China Huarong Asset Management
Co.
En ce qui concerne la réglementation des néo-banques en Chine, elles sont soumises à
une réglementation stricte de la part des autorités financières chinoises. Le principal
régulateur des banques en Chine est la Banque populaire de Chine, qui est chargée de
réglementer toutes les banques en Chine, y compris les néo-banques.
Les néo-banques doivent obtenir une licence bancaire de la Banque populaire de Chine
avant de pouvoir opérer en Chine. Elles doivent également respecter les exigences en matière
de sécurité et de protection des données des clients, ainsi que les exigences en matière de lutte
contre le blanchiment d'argent et le financement du terrorisme.
De plus, en 2020, la Banque populaire de Chine a publié un nouveau projet de
réglementation pour les néo-banques, qui vise à renforcer la supervision des néo-banques et à
garantir leur stabilité financière. Selon ce projet, les néo-banques devront respecter des
exigences plus strictes en matière de capital, de liquidité et de gestion des risques.
8
9
Dans ce chapitre sera développer explicitement la réalité concernant les néo-banques à
Madagascar. Ainsi pour pourrons donc constater ici les principaux acteurs de ce domaine sans
oublier de voir la perspective d’avenir de ce type de banque dans la réalité de la grande île.
Avec l'irruption des banques mobiles ou également appelées mobile banking, les
opérateurs présents à Madagascar se sont démenés pour proposer la même solution à leurs
clients. Ils offrent la possibilité d'avoir un compte, de le gérer comme bon leur semble, voire
d'effectuer des transactions à l'étranger sans avoir à se rendre à une agence de banque.
Certains offrent même le privilège d'utiliser une carte VISA. Suite à cela, plusieurs
applications mobiles uniquement dédiées aux transactions à l'étranger sont également nées.
Les plus connus sont donc : Mvola, Orange Money, Airtel Money, Paypal, Tap tap send
Les néo-banques, peuvent proposer à leurs abonner plusieurs avantages dans la gestion
de paiement et diverses choses. Cependant, elles ont aussi quelques inconvénients qui peuvent
êtres rédhibitoires. Dans cette section, nous voir explicitement les avantages et inconvénients
de l’utilisation d’une néo-banque.
2.1. Avantages de la néo-banque
La néo-banque est un établissement de paiement avec des services dématérialisés

beaucoup moins chers avec parfois des fonctionnalités avancées comme recevoir de l’argent
par sms ou des frais d’utilisation de la carte bancaire quand on voyage à l’étranger qui sont
bas voire inexistants.
La néo-banque offre une véritable autonomie à chaque client pour la gestion de son
compte, le suivi des dépenses et des transactions en temps réel, la mise en place de virements
et de paramétrage de sa carte de paiement, l’édition de RIB, etc. En somme on est un peu son
propre banquier.
Souvent les banques digitales ne posent pas de conditions pour ouvrir un compte :
pas de revenu minimum, une ouverture de compte facile et rapide en quelques jours ou même
10
immédiatement pour certaines. Les personnes en difficultés financières, fichées au fichier des
incidents de remboursement des crédits aux particuliers ou même interdites bancaires peuvent
accéder aux services d'une néo-banque plus facilement.
Si l'on s'intéresse au cas de Madagascar, les agences des banques sont uniquement
présentes dans les grandes villes, le concept de néo-banque est donc avantageux, parce que les
clients n'auront pas à se déplacer pour effectuer des opérations et peuvent gérer leur compte
eux-mêmes.
2.2. Les inconvénients des néo-banques
Contrairement aux banques traditionnelles, les néo-banques ne possèdent pas

d’agences. Il n'est pas possible d’avoir un interlocuteur en chair et en os devant soi en cas de
problème. Bien que des solutions par chat existent.
Certaines néo-banques ne proposent pas de services type crédit, épargne, compte
joint, chéquier, découverte autorisée du fait de leur statut d’établissement de paiement. Il est
aussi plus difficile d’encaisser un chèque ou de déposer de l’argent puisqu’elles n’ont pas
d’agence. L’accès n’est possible que sur mobile pour beaucoup d’entre elles.
Également, des coûts supplémentaires, à savoir : des frais de données pour la
connexion internet ou les frais de messagerie sont à la charge du client. Étant donné que
l'accès à Internet présente est difficile à cause des contraintes financières, le concept de néo-
banque n'est adapté qu'à un pourcentage restreint de la population malgache.
2.3. Le niveau de croissance des néo-banques à Madagascar
Avec l’avènement des services bancaires proposer par les opérateurs mobiles présents
à Madagascar. Le secteur des néo-banques reste encore aujourd’hui très peu exploiter malgré
la croissance exponentielle des achats en lignes via les réseaux sociaux tels que Facebook,
Instagram.
Ce secteur présente ainsi une grande croissance, vu que la majorité de la population
cherche des moyens de plus en plus faciles dans le paiement en ligne, de transfert d’argent
aux proches et de gestion de comptes.
En sollicitant un partenariat avec les banques traditionnelles locaux et les opérateurs
mobiles, la création d’une application de néo-banque est une solution très pratique pour ceux
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qui font souvent des achats en ligne et ceux qui n’ont pas le temps d’aller consulter le niveau
de leur solde disponible dans les agences.
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PARTIE II : LE PROJET DE CRÉATION
D’UNE NÉO-BANQUE
Une idée de projet de création est parfois issue du constat d’un besoin non satisfait,
des difficultés et problèmes que rencontrent un certain profil de consommateurs vis-à-vis
d’un produit, d’un service ou d’un milieu, après avoir repérer une éventuelle occasion
d’affaires. Pour concrétiser le projet de néo-banque à Madagascar, il est indispensable en
premier lieu de présenter la future entreprise, ses activités ainsi que l’organisation interne.
Ce chapitre permet d’avoir un premier aperçu de l’entreprise envisagé et son
activité, en mettant en avant ses missions, ses caractéristiques, ses produits et la
segmentation effectuée.
La fiche signalétique permet de rassembler les informations et coordonnées

nécessaires sur l’entreprise à créer. Le projet porte sur la création de néo-banque qui peut
être définie plus simplement comme étant une banque en ligne dont les transactions ne sont
uniquement accessibles que sur mobile. Elle est dénommée Face Banky en référence à
l’activité de l’entreprise qui n’est autre qu’une banque mobile destinée à faciliter les
transactions commerciales sur le réseau social Facebook.
TABLEAU 2 : Fiche signalétique
Dénomination Face Banky
Logo
Slogan « Pour un achat plus facile et sécurisé sur Facebook »

Type Entreprise de service
Secteur d’activité Bancaire
Objet social Moyen de paiement électronique sur Facebook
Siège social Analamahitsy Masay, Antananarivo
Statut juridique Société A Responsabilité Limitée (SARL)
Site web www.facebanky-mada.com
Source : Auteurs, avril 2023
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Bien que l’objectif de toute entreprise commerciale est de créer de la valeur,

maximiser le profit et être pérenne, il est indispensable de définir les missions et fixer des
objectifs de développement afin d’orienter au mieux les actions à entreprendre pour les
atteindre. Cette section met en avant les missions de la néo-banque malgache en premier
lieu, puis ses objectifs.
2.1. Missions de l’entreprise
La mission d’une entreprise est généralement définie comme étant sa raison d’être.
Face Banky a pour principale mission la mise en valeur du plein potentiel des jeunes
Malgaches dans le domaine du digital. Ceci contribue logiquement au développement de
l’économie du pays par la création d’emploi et par la promotion des métiers du digital.
Face Banky s’engage également à sécuriser au maximum toutes transactions en e-
commerce.
2.2. Objectifs de l’entreprise
Bien évidemment, le premier objectif de l’entreprise Face Banky est de générer un

chiffre d’affaires profitable et rentable. Ensuite, elle ambitionne de devenir le leader de la
banque mobile dans la grande Ile surtout vis-à-vis des commerçants du réseau social
Facebook, par un service sécurisé et facilement accessible. Face Banky se veut d’être
l’indispensable aux utilisateurs pour leur achat en ligne.
Cette section tend à développer le ou les Domaines d’activité stratégiques dans

lesquels œuvre l’entreprise Face Banky, ainsi que ses différents produits et/ou services.
3.1 Domaine d’activité stratégique de l’entreprise
La nouvelle néo-banque particulièrement malgache Face Banky n’œuvrera que

dans un seul domaine d’activité stratégique qui est d’assurer le paiement des transactions
commerciales sur Facebook. Face Banky pourra envisager de s’élargir plus tard vers
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d’autres DAS comme la livraison des articles, ou bien se tourner vers un autre segment de
clients, par exemple les commerçants sur le réseau social Instagram, ou encore être
accessible pour les achats sur des sites web, pour les achats en magasins physiques ou pour
les achats d’articles à l’étranger.
3.2 Produits et/ou services de l’entreprise
Face Banky est une forme de banque avec une accessibilité limitée au mobile. Elle
offre plus ou moins les mêmes services des banques comme la réception de fond (dépôt), le
retrait d’argent, et le service de transfert d’un compte à un autre. Toutefois, les néo-
banques ne peuvent octroyer des crédits, par exemple des crédits immobiliers. Par contre,
elle peut proposer de donner des avances aux acheteurs moyennant bien sûr des intérêts et
avec un certain plafond. Puisque la néo-banque n’a ni local ni distributeur de billet, ni
encore de carte de crédit, le retrait et le dépôt d’argent se fait auprès des partenaires de
Face Banky qui sont la banque SG Madagascar et le service Orange Money de l’Orange
Madagascar. Les transactions ne se sont pas sur le compte en banque ou la SIM de
l’utilisateur Facebook, mais sur son compte sur Face Banky. En fait, toutes les sommes que
l’utilisateur reçoit ou envoie grâce à l’application restent dans l’application, d’où le
concept de banque qu’est de mettre un fond en sécurité dans un compte. Mais pour pouvoir
retirer cette somme de l’application, il faudrait effectuer un transfert vers son compte en
banque ou son compte Orange Money pour ensuite la récupérer au DAB ou auprès des
cashpoint. Et pour alimenter le compte sur Face Banky, il suffit de faire un transfert du
compte en banque ou Orange Money, vers le compte sur la néobanque. Pour une sécurité
du fonds de l’utilisateur, il y a un montant seuil qu’il souscrit à l’inscription, que Face
Banky ne peut dépasser tant pour alimenter le compte que pour le transfert lors des
transactions. Le compte ne peut donc pas être au négatif.
Les services de Face Banky consistent à faciliter le commerce électronique fait sur
Facebook grâce à un transfert simple du montant inscrit dans la facture numérique fournie
par l’entreprise. Et il est à préciser que l’application n’exige pas une connexion internet
mais juste une connexion pouvant accéder à Facebook lors des transactions commerciales,
pour la délivrance de la facture numérique et pour mettre à jour les informations
confidentielles. Pour consulter le solde du compte, l’application ne requiert aucune
connexion, juste le code de l’identifiant pour plus de sécurité.
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La connexion internet n’est requise que pour télécharger l’application et la mettre à
jour.
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Dans le souci de bien déterminer les besoins en investissement du projet, ce
chapitre développera alors les ressources matérielles et humaines indispensables après
avoir détaillé le processus d’exploitation de Face Banky.
La présente section mettra en avant le processus d’exploitation qui présente une

petite nuance selon l’utilisateur, c’est-à-dire s’il est le vendeur ou l’acheteur. Les divers
matériels nécessaires à l’activité et la localisation du site s’en suivront.
1.1 Processus d’exploitation
Les services de la néo-banque Face Banky sont basés sur les données des
utilisateurs. Une fois l’application téléchargée sur le smartphone de l’utilisateur, il passe
directement à l’inscription où il mentionne son profil comme étant un vendeur ou un
acheteur ou les deux en même temps. Il inscrit ensuite ses données personnelles à savoir
son nom et prénoms, le numéro de sa CIN et son numéro de téléphone, son RIB à la
banque SG Madagascar ou son nom d’identification Orange Money, et bien sûr son
identifiant Facebook. L’entreprise passe de suite à une vérification auprès de la banque SG
ou dans la base de données d’Orange Money. Une notification en temps réel est envoyée à
l’utilisateur pour confirmer son inscription ainsi que son numéro d’identifiant à quatre (04)
chiffres.
Les quelques conditions pour avoir un statut de vendeur sur Face Banky sont :
 Afficher un prix qui inclut à la fois la valeur de la marchandise et les frais de

transfert de la néobanque
 Indiquer l’adresse exacte du magasin de stockage, ou celle de son local, au
cas où le transfert a déjà été fait mais la marchandise n’a pas encore été livré.
 Le vendeur sur Facebook peut mettre directement dans sa publication ou sur
son profil, son numéro d’identifiant sur Face Banky pour faciliter les transactions avec le
client. Il n’y a aucun risque qu’un autre utilisateur puisse accéder à son compte à part son
propriétaire.
Il est à noter que la somme, sans les frais prélevés par Face Banky, n’est pas encore
transférée sur le compte du vendeur lorsque le client clique sur payer dans l’application. Il
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ne donne que l’ordre de payer en son nom le vendeur. A la livraison, le client doit cliquer
sur Reçu pour permettre le transfert de la somme et conclure la vente.
Dans le cas où le client n’a pas encore reçu son colis dans un délai de 7jours à partir
de l’envoi de la facture numérique, la somme sera remise dans son compte.
Pour réaliser les transactions commerciales sur le réseau social, les suivantes sont
les étapes à suivre :
TABLEAU 3: Processus de vente/achat
VENDEUR ACHETEUR
 Inscrire le numéro d’identifiant et celui  Inscrire le numéro d’identifiant et celui
de l’acheteur du vendeur
 Remplir la facture numérique  Confirmer la facture numérique
 Livrer le colis reçue
 Présenter la facture numérique  Cocher sur payer pour accepter de
 Cochez sur Livré transférer la somme, où Face Banky
 Recevoir instantanément le paiement prélève ses frais et garde la somme

jusqu’à la livraison
 Recevoir la facture numérique
 Présenter la facture numérique à la
livraison
 Cocher sur Reçu pour conclure la vente
Du côté du backoffice de l’entreprise Face Banky, le processus de traitement d’une
transaction se fait automatiquement, généralement. Toutefois, pour éviter toute anomalie,
le personnel en charge s’assure du bon fonctionnement de l’application.
FIGURE 1 : Processus de traitement d’une transaction commerciale sur Facebook,
par la néobanque Face Banky
Inscription Transaction Livraison

Enregistrement des bases Envoi de la facture Dégriser le bouton
de données clients à remplir au Reçu une fois que
Vérification auprès des vendeur le livreur ait
bases de données des Reception du cocher le bouton
partenaires mandat de payer le Livré
vendeur
Prélèvement des
frais de transfert
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1.2 Les matériels nécessaires à l’exploitation
Il est indispensable de bien déterminer les ressources utiles à une activité, qui sont
en général les ressources matérielles, les ressources humaines et les ressources financières.
Les ressources matérielles nécessaires seront de ce fait détaillées ci-dessous, en précisant
leur utilité dans l’activité, les caractéristiques intéressantes, les prix unitaires et les
fournisseurs respectifs.
TABLEAU 4 : Matériels nécessaires à la néobanque Face Banky
Matériels Utilités Caractéristiques Fournisseurs Prix (unité)

MATERIELS D’EXPLOITATION
Unité centrale Pour les Marque : MEGA TECH 2.000.000Ar

développeurs et LENOVO
le designer Quantité : 4
Ecran Pour les Marque : MEGA TECH 600.000Ar
développeurs et Quantité : 8
le designer
Ordinateur Pour les autres Marque : Asus Optimus 600.000Ar
portable collaborateurs Quantité : 5 Technology
Serveur 6T Pour stocker les Marque : Asus ATTI 1.000.000Ar
données Quantité : 2 Hightech
Stabilisateur Pour éviter les Marque : Trust Cosmos 100.000Ar
surtensions ou Quantité :9 Madagascar
MATERIELS ET
sous tensions
électriques
Groupe Pour éviter les Marque : VISTA Conforama 700.000Ar
électrogène arrêts d’activité Quantité :2
en cas de
coupure de
courant
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1.3 Localisation du site
L’entreprise a choisi de louer un espace de coworking mise à disposition par

REDZONE à Analamahitsy Masay, Antananarivo étant donné que tous les services se font
sur support électronique. Le service de location met à disposition de l’entreprise une salle
idéale pour 5 à 9 personnes, une connexion internet, des mobiliers de bureau confortable,
un service de ménage, un service de sécurité, l’eau et l’électricité. Le loyer s’élève à
2.640.000Ar par mois.
1.4 Loi et règlement régissant l’activité
L’activité de la néobanque Face Banky est régie par la loi 2014-024 sur les
transactions électroniques, surtout de l’article 30 à 34, portant sur le paiement en ligne.

Les ressources humaines sont parmi les indispensables pour le bon fonctionnement
d’une entreprise. Cette section présentera alors les besoins en RH de la néobanque Face
Banky, ainsi que l’organisation interne de cette dernière.
2.1. Besoin en RH
La néo-banque Face Banky est une PME avec au total neuf (09) collaborateurs, qui
sont respectivement présentés dans le tableau suivant avec leurs principales tâches, les
qualifications requises pour le poste et les salaires y afférents.
La formation se tiendra en une semaine dans le but d’informer le personnel sur
l’activité de l’entreprise, ses valeurs, ses objectifs, les conditions de travail et les méthodes
de travail.
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TABLEAU 5 : Besoin en RH de Face Banky
Poste Tâches Qualifications requises Salaire
Chef de projet  Superviser les développeurs  Bacc +5 en IT 1.000.000Ar
(1)  Valider les designs proposés  Notion sur les lois bancaires
 Assurer le bon développement de  Notion en science de gestion de projet
l’application
 Assurer le développement de l’entreprise
Développeur  Créer l’application mobile  Maitrise du langage CSS, JavaScript, Swift, 1.500.000Ar
frontend (2)  Identifier les bugs de l’application Python, Suite Adobe,
 Gérer l’application et les mises à jour  Maitrise de la création de moteur de
recherche et navigateur web
 Maitrise du webdesign
Développeur mobile  Sécuriser les données  Maitrise des langages de programmation 1.500.000Ar
backend  Régler les bugs sur les fonctionnalités C#, Python, Swift, Ruby,
(1) principales (transaction)  Maitrise de l’architecture des serveurs
 Maitrise de la sécurisation des données
UI/UX Designer  Créer les affiches, maquettes  Notion de base de HTML et CSS 1.000.000Ar
(1)  Assurer la facilité d’accès et d’utilisation  Maitrise des logiciels de maquettages et de
création graphique
Responsable  Etude de marché  Bacc +4/+5 en Marketing ou commerce 750.000Ar
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Marketing  Recherche d’opportunité de partenariat et  Maitrise des techniques marketing digital
(1) marché  Culture générale
 Collaborer avec le designer pour
améliorer l’application
 Assurer la veille concurrentielle
Responsable de  Assurer le community management  Bacc +3 en Marketing, Commerce, ou 600.000Ar
communication  Collecter les réclamations clients (en Communication
(1) ligne ou par appel)
Responsable RH  Gérer le recrutement, le paiement des  Bacc +5 en management, gestion des RH, 850.000Ar
(1) salaires, les conflits internes droit du travail, sociologie
Responsable  Gérer la comptabilisation des produits et  Bacc+4/+5 en finance et comptabilité 800.000Ar
Comptabilité (1) charges  Maitriser de Sage Compta
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2.2. Organisation interne
L’organisation interne concerne l’organigramme de la néobanque, les conditions de
travail diverses et la philosophie de gestion.
2.2.1 Organigramme
L’organigramme de l’entreprise Face Banky se présente comme suit :
FIGURE 2 : Organigramme de Face Banky
Chef de projet
Responsable Responsable Responsable

Développeur
Marketing RH Comptabilité
Responsable
Designer
ommunication
2.2.2 Conditions de travail

Tous les collaborateurs ont les mêmes horaires de travail à savoir 40 heures par semaines,
de 8h30 à 17h30. Il n’y a pas encore de cantine ni de transport du personnel. Les bureaux sont
fermés le week-end et les jours fériés, toutefois en cas de bug ou de réclamation urgente des
clients, les collaborateurs concernés sont tenus de trouver la solution adéquate même depuis leur
domicile. L’application mobile, quant à elle, est accessible à toute heure et tous les jours
puisqu’elle fonctionne automatiquement.
A propos des tenues, le personnel est libre de porter la tenue qu’il souhaite, tout en restant
décent.
2.2.3 Philosophie de gestion

La philosophie de gestion au sein de la néo-banque est la mise en valeur de tous les
collaborateurs, qui sont tous cruciaux pour le développement de l’entreprise. De ce fait, les
membres du personnel seront considérés de la même manière qu’importe leur position
hiérarchique. Le tutoiement est alors encouragé.
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Le projet de création de la néo-banque porte donc sur le service de paiement des
transactions commerciales sur le réseau social Facebook, en vue de faciliter et de sécuriser ces
transactions.
Face Banky est une PME, sise à Analamahitsy, qui souhaite promouvoir le potentiel des
jeunes malgaches dans le monde du digital.
Formée par 09 jeunes collaborateurs, elle met au cœur de sa stratégie le capital humain.
22
Cette section démontrera la viabilité commerciale du projet '' Face Banky '', elle consiste
en l’évaluation des facteurs qui sont intervenus dans la réalisation du projet. Tout au long de
cette section, l’analyse du marché, l’analyse de l’offre, l’analyse de la demande seront abordés.
Dans quelle mesure un marché particulier est-il adapté à l’offre ? Une analyse de marché
répond à ce genre de questions. En tout en état de cause, elle sert de base à la prise de décision.
A l’aide des résultats obtenus, les entreprises peuvent reconnaitre les chances et les risques du
marché.
1.1 Les barrières à l’entrée
L’entrée sur le marché joue un rôle décisif comme facteur de stabilisation, en ramenant
par la concurrence les profits excessifs à un niveau mieux équilibré. L’entrée sur le marché
contribue aussi à stimuler la concurrence. L’existence des barrières à l’entrée désigne le fait que
les conditions de marché limitent ou rendent impossibles l’entrée de nouvelles firmes sur le
marché, ne sont pas méconnu du grand public.
Le concept de barrière à l’entrée est crucial dans l’orientation de la politique de la
concurrence. La prise en compte de ce concept permet en particulier de mieux évaluer la
contestabilité du marché ainsi que la présence de pouvoir de marché. Pour le cas du secteur
bancaire en tant que néo-banque, les barrières à l’entrée sont les suivants :
 Les besoins de capitaux : les coûts de la création de l’application et son accès sans utiliser
internet est élevé pour la mise en œuvre du projet.
 Loi 2014-024 sur les transactions électroniques en vigueur qui impose des
réglementations très strictes
 La mise en place d’un fonds de garantie, les principales innovations apportées par la
nouvelle loi bancaire N°2020-011
1.2 Les barrières à la sortie
L’attention, à ce jour, s’est portée presque exclusivement sur les barrières à l’entrée et
leur impact sur la concurrence. Cependant, pour assurer l’efficacité de la concurrence, les
entreprises doivent aussi être à même de sortir du marché.
Les barrières à la sortie, comme les barrières à l’entrée, affaiblissent les mécanismes de
discipline du marché qui, dans le processus concurrentiel, permettent de réaffecter des ressources
d’un marché à l’autre, ou d’une entreprise à l’autre, en fonction de l’évolution des conditions de
marché. Les barrières à la sortie peuvent conduire au maintien sur le marché de firmes moins
23
efficientes. En conséquence, certaines ressources (tant humaines que financières) peuvent se
trouver immobilisées dans les entreprises en place au lieu d’être réaffectées au profit
d’entreprises plus efficientes. C’est est un obstacle qui va obliger une entreprise à rester en
activité sur un marché ou un segment sur lequel il n’y a plus ou peu de rentabilité.
Les services d’argent mobile ont révolutionné le secteur des services financiers, et leur
emploi est chaque année plus facile, plus rapide et meilleur marché. Madagascar a amorcé un
tournant spectaculaire et le nombre des comptes d’argent mobile (plus de 10 millions) y dépasse
désormais celui des comptes bancaires. Rien ne qu’entre 2016 et 2020, la valeur des transactions
effectuées par téléphone portable a plus que doublé, pour atteindre 639 millions de dollars.
Cette course vers la digitalisation constitue un des objectifs prioritaires de la course à
l’émergence dans laquelle Madagascar s’est lancé. Une idée de création d’entreprise naît
généralement d’un besoin insatisfait et pour un entrepreneur en une opportunité d’affaire
nouvelle. De même, créer une nouvelle agence dans le secteur bancaire et NTIC vient pour
combler les insatisfactions des clients qui estiment l'insécurité de leur fond auprès des banques
mobiles existantes de ce secteur d’activité.
Il est à rappeler que l’offre dont nous allons lancer sur le marché à travers le projet « Face
Banky » consiste à répondre aux besoins des clients qui veulent sécuriser leur argent et surtout
les vendeurs et acheteurs sur Facebook en matière de paiement en ligne dans toute l'Ile. Cela est
fait dans le but de privilégier le bon fonctionnement du commerce en ligne et la transparence des
informations.
2.1. Les concurrents de l’entreprise
D’après les études menées sur le marché les concurrents indirects sont ceux qu’on appelle
mobile money : Mvola, Airtel Money et Orange Money ; ainsi que les banques traditionnelles
qui ont déjà commencé leur digitalisation. TapTap Send est aujourd’hui considérer comme le
concurrent le plus connu sur ce marché bien qu’elle ne s’opère que sur la transaction à
l’internationale.

Le marché mondial de l’argent mobile pèse 1 000 milliards de dollars, et l’Afrique en
détient à elle seule 70 %, faisant figure de pionnière dans le secteur en pleine évolution des
services financiers numériques. Madagascar est plus récemment cité parmi les exemples de
24
réussite du continent dans ce domaine. Plus d’un tiers de la population de l’île est désormais en
mesure d’effectuer toutes sortes de transactions, depuis le règlement de factures jusqu’aux
virements entre particuliers, l’épargne et l’obtention de prêts, par le biais de l’argent mobile, qui
devient un important moteur d’inclusion financière.
Au cours de ces dernières années, le nombre de personnes ayant ouvert un compte en
banque et /ou ayant effectué des paiements en ligne ne cessent d’augmenter. Mais aussi que
l’insatisfaction de la clientèle face aux services offerts par les entreprises financières laisse à
désirer. Face à ce problème, le nombre de réclamations sur la diminution sans explication de
l'argent ou l'insécurisation des transactions s'accroît constamment.
Afin de remédier à cette situation, nous avons donc pris l’initiative de créer une banque
en ligne dont les transactions ne sont uniquement accessibles que sur le mobile "Face Banky".
3.1 La clientèle de l’entreprise
Comme énoncé auparavant, les cibles sont les personnes qui veulent sécuriser leur argent
surtout ceux qui effectuent des achats ou ventes sur Facebook. Cette cible peut se diviser en
plusieurs catégories de personnes dont : ceux qui n’achètent que de la nourriture, des vêtements
qui sont les plus nombreux.
Nos services vont répondre aux besoins de notre clientèle sur deux plans :
-La sécurité : des transactions sécurisées, sans risque de panne sur l'application mobile, ni
de disfonctionnement.
-L'accessibilité : accès en temps réel et disponibilité 24h/24, les canaux digitaux
d’échange et d’interaction avec les clients bancaires sont donc les facteurs primordiaux de succès
dans la banque d’aujourd’hui. Et bien évidemment, les applications bancaires doivent être
pensées pour une utilisation nomade, donc accessible en priorité depuis un smartphone qui est le
cas de Face Banky.
De ce fait, pour le bon déroulement d'achat en ligne et des opérations bancaire comme la
réception de fonds (dépôt ou versement), le retrait d'argent et le service de transfert d'un compte
à un autre est tenus d'être sécurisé et accessible tout le temps. Le projet Face Banky soutient
l'économie du pays par la création d'emploi via les métiers du digital
L’analyse de l’environnement externe de l’entreprise Face Banky sera présentée dans
cette avant dernière section. L’objectif étant d’identifier les opportunités et de déceler les
menaces que présente ce dernier sur son activité.
25
4.1 Le micro environnement
Tableau 6: Analyse de la micro environnement
Intensité des forces
Pouvoir/Menace
concurrentielles
Très faible Faible Moyenne Fort Très forte

Acteurs
(1) (2) (3) (4) (5)
Les concurrents X
Les fournisseurs X
Les clients X
Les entrants potentiels X
Les substituts X
Synthèse de l’intensité
Très faible Faible Moyenne Forte Très forte
concurrentielle du secteur
(5-8) (9-12) (13-17) (18-21)
(TOTAL) (22-25)
Source : Auteur, avril 2023
4.2 La macro environnement

L’étude du macro-environnement est essentielle à chaque entreprise dans un
environnement caractérisé par des changements permanents. Le macro-environnement est
composé principalement de 6 forces qui sont : l’environnement politique, l’environnement
économique et financier, l’environnement social et culturel, l’environnement technologique,
l’environnement écologique et l’environnement légal.
Ainsi, les facteurs politiques (instabilité gouvernementale, changements de politique) et
les contraintes réglementaires (réglementation, droit du travail, législation sociale, fiscalité,
mesures protectionnistes, lois anti-trust) orientent le développement des entreprises.
L’évolution économique et financière constitue aussi des éléments importants. Le PNB,
le taux de chômage ou d’inflation, les coûts salariaux, l’évolution de la consommation, la
26
politique monétaire d’un pays, les taux de change entre monnaies influencent nécessairement les
stratégies des entreprises.
De même pour les différentes évolutions sociologiques, que ce soit l’accroissement du
travail des femmes, la plus grande mobilité sociale ou géographique, l’augmentation des
dépenses et du temps accordé aux loisirs ou l’importance donnée à la protection de
l’environnement et à l’écologie.
En conséquence de ces évolutions sociologiques, le consommateur est devenu
individualiste, inconstant et volatil, et apprécie que l’on s’adresse à lui d’une manière qu’il
perçoit comme spécifique et personnalisée.
L’évolution technologique modifie radicalement la gestion de certaines activités et
détermine la compétitivité des entreprises. Elle crée de l’incertitude : tarder à adopter une
technologie peut détériorer une position concurrentielle. Trop se précipiter alors que les
standards technologiques ne sont pas stabilisés peut conduire à investir en pure perte.
La détérioration de l’environnement naturel et le réchauffement climatique sont
aujourd’hui des préoccupations majeures de la population, conduisant les entreprises à modifier
leurs produits. Il est alors important de tenir compte des préoccupations croissantes en matière de
santé et de respect de l’environnement.
Le respect du cadre réglementaire oblige idéalement à travailler avec des juristes pour
suivre les évolutions réglementaires et les opportunités qu’elles fournissent, tout en s’assurant de
la légalité du pratique marketing.
Théories avancées, ci- après l’étude du macro-environnement, résumé sous forme de
tableau, et se rapportant à notre projet entrepreneurial.
Tableau 7 : Analyse de l’environnement externe (PESTEL)

VARIABLES PESTEL OPPORTUNITES MENACES
Le gouvernent favorise la Instabilité de la situation
digitalisation notamment en politique à Madagascar peu
paiement de la bourse des causer dégât sur la
POLITIQUE :
étudiants par carte, fréquence d’utilisation des
paiement de salaires des services de Face Banky.
fonctionnaires.
ECONOMIQUE ET Vecteur de développement Diminution constant de la
27
devise à Madagascar
rendant la gestion de revenu
FINANCIER pour Madagascar
sur les transferts étranger
instable
Après le COVID-19, il y a
Exode rural : augmentation
eu conséquence une
des nombres d'illetrés :
réduction d’interaction
SOCIAL : difficulté et incertitude de
entre vendeurs et acheteurs
l'utilisation des applications
en raison des restrictions
bancaires.
sanitaires qui favorise le
commerce en ligne
Elles développent elles- Cyber attaque des
mêmes leurs infrastructures malfaiteurs
informatiques bancaires de Faible accès à l’électricité
TECHNOLOGIQUE : A à Z, ce qui leur permet de et de connectivité internet
l’améliorer ou de et mobile
développer de nouvelle
fonctionnalité beaucoup
plus facilement
Diminution importante des Utilisation des données
trajets pour les achats et ayant des impacts sur
ECOLOGIQUE : réalisation des opérations l’environnement, risque
bancaires diminution d’usage de
données digital et bridage
des performances.
Possibilité de proposition Loi 2014-024 sur les
d’offre plus sécurisante transactions électroniques
LEGAL :
avec un prix abordable. qui met en place des
règlementations très
strictes.
Analyse faîte, le marché bancaire est encore accessible à Madagascar. Avec notre projet
de paiement en ligne, sur le réseau social Facebook (usage de l'application pour effectuer un
28
paiement sécurisé de la marchandise et du frais de transport) , nous assurons que ce projet
convaincra les usagers de portefeuille virtuelle et surtout les utilisateurs de Facebook. Ceci étant
dit, l’environnement général est encore favorable au projet entrepreneurial que nous envisageons.

Afin d’être une banque responsable, cela exige que chacun doit faire un engagement
responsable au quotidien. Maitriser les risques c’est garder la confiance des clients et de toutes
parties prenantes, pour contribuer à la croissance profitable et durable de l’entreprise.
La politique de gestion des risques a pour principaux objectifs de :
- Limiter au maximum les risques qui peuvent engendrer des défaillances dans le bon
fonctionnement de l’entreprise et ainsi maintenir un seuil de satisfaction optimale à l’atteinte des
objectifs commerciaux et maintenance de la performance.
-Servir au mieux les clients : Contribuer au développement de ce métiers, garantir la
pérennité de Face Banky en mettant en œuvre un dispositif performant d'analyse, de mesure et de
contrôle des risques.
-Garder et pérenniser l’avantage concurrentielles qui est de proposer un produit simple
d’usage, pratique, facilitant la transaction.
5.1 Mode d’utilisation de l’application mobile
Protection du dispositif mobile à l’aide des règles de sécurité que nous proposons : il faut
toujours sauvegarder les données et vérifier qu’elles ont été bien copiées ; activation d’un pare-
feu et un antivirus ; prévenir avec les mises à jour logicielles il faut donc assurer que les
systèmes d’exploitation, de même que les programmes et les applications soient régulièrement
mis à jour ; protéger les accès internet et les dispositifs contre les risques d’effractions.
En cas des paiements, il faut choisir la fonction demande que plutôt la fonction envoie
surtout pour les gros montants, au risque s’il y a une faute de frappe ce n’est pas l’argent qui
arrivera au mauvais destinataire, mais la demande de virement.
5.2 Pilotage du risque

Face Bank accorde une importance particulière à la mise en œuvre d’une organisation
robuste et efficiente pour maîtriser ses risques, dans tous les métiers, marchés et régions où il
opère, ainsi qu’à l’équilibre entre une sensibilisation aux risques forte et la promotion de
l’innovation. Cette gestion des risques, pilotée au plus haut niveau, s’effectue dans le respect de
normes applicables.
29
Cette gestion des risques a pour principaux objectifs de :
 Contribuer au développement des activités et de la rentabilité : la définition, avec
la direction financière et les pôles, de l’appétit aux risques.
 Contribuer à la pérennité pour la mise en place d’un dispositif de maîtrise et de
suivi des risques ;
 Concilier l’indépendance de la gestion des risques par rapport aux métiers et une
collaboration étroite avec les pôles d’activités qui sont responsables, en premier ressort, des
opérations qu’ils initient.
5.3 Identification des risques
- Risques stratégiques :
L’identification des risques stratégiques nécessitent :
o Une connaissance de l’entreprise, de son marché opérationnel, de son
environnement juridique, social, politique et culturel ;
o Une compréhension des objectifs stratégique de l’entreprise.
Voici donc les risques à prévoir dans l’exploitation d’un néo-banques et d’une application
mobile à Madagascar :
o Risques au niveau des serveurs : saturation des serveurs à cause de l’utilisation
hors capacité de l’entreprise, causant un ralentissement dans l’utilisation de l’application pouvant
mener à des bugs ;
o Risque de développement : manifestation des bugs d’utilisation pouvant impacter

les transactions et mener à une perte de clients ;
o La nécessité de nouvelles capacité stratégiques : la maîtrise de nouvelles
technologies dans le développement de l’application est à prévoir afin de poursuivre l’activité et
ne pas être en retard par rapport à la concurrence.
o Les imprévus : les risques comme annulation inopiné des transactions peuvent
causés des imprévus.
- Risques opérationnels :
Le risque opérationnel est défini comme des pertes dues aux lacunes du processus, du
système ou aux défaillances humaines, à des évènements inattendus ou au caractère inexécutable
des contrats.
Dans le développement d’une application, nombreux sont les types de risques qui
peuvent se produire, tels que :
30
o Risque de piratage ;
o Risque ralentissement
5.4 Plan préventif des risques stratégiques
Tableau 8 : plan d’action préventif des risques stratégiques
Etape Risque Type de risque Mesure
Droit d’exploitation Les règlementations Juridique Obtention des droits
sur l’exploitation d’exploitation des
des transactions en transactions en ligne
ligne à Madagascar
Développement Serveur Développement Minimisation des
données à récolter
et prévention de
nouveaux serveurs
Bugs d’utilisation Vérification à
mainte reprise du
bon fonctionnement
de l’application et
des nouvelles mises
à jour
Approvisionnement Technologie Matériels S’équiper de
obsolète matériels
performant
Imprévus Les coûts Gestion Élaboration d’un
d’imprévus coût des imprévus
5.5 Plan préventif des risques opérationnels

Tableau 9 : plan d’action préventif des risques opérationnels
Etapes Risque Type de risque Mesure
Développement Piratage Sécurité Développement de
système de sécurité
contre le piratage et
utilisation de VPN
31
Fuite de donnée Suppression des
données qui datent
de plus de 2 mois
Utilisation Ralentissement Saturation Utilisation de
serveur à haute
capacité et location
d’un site
d’hébergement.
La présente section sera orientée vers la stratégie marketing qui se décline en Marketing
stratégique et Marketing opérationnel.
6.1 Marketing stratégique
Le lancement d’un projet de création d’entreprise ayant un concept innovant nécessite
beaucoup d’attention aux détails, c’est-à-dire que rien ne doit laisser au hasard. De ce fait une
bonne stratégie marketing doit servir à maximiser les chances de succès d’une entreprise et la
mener vers de nouvelles opportunités de développement. L’application de la stratégie marketing
par rapport à la création rend possible et efficace une démarcation de la concurrence, un
développement sur le court, moyen et long terme et une compétitivité dans un marché.
Suite à une étude des lieux la stratégie de différenciation est la plus optimale pour Face
Banky, c’est-à-dire en cherchant à se distinguer de la concurrence. En effet, Face Banky va
concentrer ses efforts marketing sur les achats s’opérant sur le réseau social Facebook qui est le
plus utiliser et dont les transactions quotidiennes peuvent atteindre les 30 Millions d’Ariary par
jour selon le site ‘LA PLUME.MG’ suite à une étude qui consiste à mesurer l’ampleur des
activités sur les réseaux sociaux à Madagscar. Pour mettre en place cette stratégie, Face Banky
va donc :
 Séduire et convaincre le client
- Face Banky permet aux utilisateurs du réseau social Facebook d’effectuer les paiements
sur leurs achats ou leurs ventes facilement ;
- Les clients bénéficient d’une sécurité renforcée : l’accès application mobile est sécurisé
grâce aux différents moyens d’authentification mis en place ;
32
- Gestion des dépenses en temps réel : Face Banky informe en temps réel les mouvements
des comptes du client en temps réel, l’application mobile envoie des alertes via des notifications
push
- Amélioration de l’expérience client : Une expérience client positive est primordiale
pour le succès de toute entreprise et les banques ne font pas exception, les services de Face
Banky sont disponibles 24 heures sur 24, 7 jours sur 7, afin de satisfaire au besoin des clients à
tous moment ;
- Les clients peuvent également bénéficier d’une expérience personnalisée sur Face
Banky en adaptant l’appli à leurs besoins bancaires spécifiques.
 Se distinguer de la concurrence
Par rapport à la banque traditionnelle, avec Face Banky, on facilite la vie des gens au
quotidien :
Toutes les fonctions de Face Banky sont réunies dans une seule et même application qui
offre la possibilité de consulter les comptes du client, et ainsi de garder une vue d’ensemble de
leur budget, de mettre de l’argent de côté, de procéder à des paiements en ligne, et bien plus
encore. Tout cela directement depuis leur smartphone, partout et à tout moment.
 Participer à des évènements
Le projet néo-banque Face Banky est en partenariat avec la banque SG Madagascar et le
service Orange Money. Pour la communication de lancement de ce projet on travaillera bien
évidement avec ces entreprises mais en même temps on fera du teasing sur le réseau social
Facebook en créant une attente et de l’intrigue auprès des clients potentiels présenter sous forme
de photos et des vidéos.
 Développer de nouveaux business
Réorienter les offres et d’en proposer des nouvelles permet d’accroitre plus de notoriété
pour la marque. Pour le moment la principale cible du projet Néo-banque Face Banky ce sont les
utilisateurs du réseau social Facebook. À Madagascar Facebook est le réseau social le plus
utilisé, pour le lancement de ce projet on focalisera surtout dans ce secteur. Bien évidemment,
plus tard d’autres idées seront envisagées pour ce projet, par exemple demande en collaboration
avec le détaillant électronique de mode en ligne appelé SHEIN afin que les clients pourront
effectuer direct leur achat via application mobile Face Banky.
33
6.2 Marketing opérationnel
Cette approche est la mise en œuvre des stratégies marketing sur le terrain, qui consiste à
élaborer les 4 P, à savoir : la stratégie des produits/service, la stratégie de prix, la stratégie de
distribution et la stratégie de promotion.
La politique de Produit : le produit est l’élément central de l’offre proposé par une
entreprise. A titre de rappel, notre produit est l’application mobile Face Banky qui permet de
réaliser des opérations de paiements d’achats en ligne mais aussi de gérer les comptes bancaires
des utilisateurs. Face Banky est une application intangible qu’on peut utiliser à tout moment sur
notre smartphone Android et IOS.
Figure 3 : Présentation visuelle de l’application
La politique de prix : Face Banky est une application gratuite qu’on peut télécharger via
les magasins d’application ‘APP STORE’ et ‘Google play store’. Pour être rentable, Face Banky
perçoit une commission de 10% sur toutes les transactions qui sont réaliser. Cependant, le
montant maximal qu’on peut transférer via l’application plafonne pour ses débuts à 200 000Ar
afin de limiter les récoltes de données et moins saturer les serveurs, mais aussi afin d’assurer une
34
meilleure sécurité pour les grosses transactions qui requiert plus de confiance de la part des
utilisateurs.
La politique distribution : comme il a été dit précédemment, l’application est gratuite
et disponible sur les magasins ‘APP STORE’ et ‘Google play store’.
La politique de communication : afin de promouvoir au maximum notre application,

nous allons donc mener une campagne publicitaire sur Facebook mais aussi dans les pages de la
Société Générale et Orange Madagascar.
35
Il s’agit d’un pré analyse financière. Elle consiste à tirer des renseignements sur la santé
d’une entreprise notamment en matière de solvabilité et de rentabilité, à partir des documents
comptables.
L’étude de la faisabilité financière d’un projet comprend toute l’étude financière à
réaliser dans la bonne marche d’un projet.
Un des besoins fondamentaux d’une entreprise est de bien définir tous les matériels et
équipements qu’elle utilisera.
1.1 Immobilisations corporelles

Une immobilisation corporelle est un actif détenu durablement par l’entreprise. Il est
utilisé pour le développement de l’activité et l’avancement de celle-ci. Dans notre cas, les
matériaux et éléments nécessaires pour le bon déroulement du travail sont cités ci-après.
1.1.1 Installations générales, Agencement, Aménagement divers

Le tableau suivant nous récapitule les matériaux d’aménagements dont l’entreprise a
besoin.
Tableau 10: Installations générales, Agencement, Aménagement divers

Installations générales, Agencement, Aménagement divers
Désignation Quantité Prix unitaire Montant
Climatiseur 1 400 000 400 000
Groupe électrogène 1 450 000 450 000

Total 850 000
Source : Promoteur, Avril 2023
1.1.2 Matériel informatique

Le projet nécessite de nombreux matériels informatiques que nous avons listés dans le
tableau ci-dessous.
36
Tableau 11: Matériel informatique
Matériel informatique
Quantit
Désignations é Prix unitaire Montant
Ecran par développeur 8 600 000 4 800 000
Unité centrale 4 2 000 000 8 000 000
Ordinateur portable 5 600 000 3 000 000
Serveur 6T 2 1 000 000 2 000 000
Stabilisateur 9 100 000 900 000
Total 18 700 000
1.2 Récapitulation des investissements

L’investissement dans un projet peut être effectué dans divers éléments de l’entreprise,
mais pour notre cas il s’agit de ces éléments suivants.
Tableau 12: Investissements
Investissements
Investissements Quantité Prix total
Ecran par développeur 8 4 800 000
Unité centrale 4 8 000 000
IMMOBILISATION
Ordinateur portable 5 3 000 000
S
Serveur 6T 2 2 000 000
Stabilisateur 9 900 000
Groupe électrogène 1 450 000
Climatiseur 1 400 000
FRI 40 355 000

Le fonds de roulement initial est la somme nécessaire pour couvrir les charges de
l’entreprise lors du démarrage de ses activités.
Le tableau suivant nous montre en détails les différentes charges que l’entreprise devrait
s’acquitter pour pouvoir fonctionner normalement :
37
Tableau 13 : Fonds de roulement initial
Fonds de roulement initiale
Montan
Désignation
Mois t
Mois 1 Mois 2 Mois 3
Loyer
2 640 000 2 640 000 2 640 000 7 920 000
Internet
500 000 500 000 500 000 1 500 000
Fournitures de bureau
100 000 100 000 100 000 300 000
Charges du personnel
9 900 000 9 900 000 9 900 000 29 700 000
Carburant par L= 30L
180 000 180 000 150 000 510 000
Logiciel par mois
100 000 100 000 100 000 300 000
Site d'hebergement
41 667 41 667 41 667 125 000

40 355 000
Ce résultat nous montre que pour démarrer ces activités, l’entreprise devrait détenir 40
355 000 Ariary afin de couvrir ses charges du premier trimestre.
Le plan de financement nous permet de connaitre la part de fonds propres apporté par les
associés au profit de l’entreprise et la somme que celle-ci a besoin d’emprunter pour assurer le
bon déroulement de ses activités. De ce fait, le tableau du plan de financement dont l’entreprise a
besoin se présente comme suit :
Tableau 14: Plan de financement du projet
INVESTISSEMENTS APPORTS
INVESTISSEMENT Quantité Prix total Total
Ecran par développeur 8 4 800 000 En nature 1 750 000
Unité centrale 4 8 000 000
Ordinateur portable 5 3 000 000
Immobilisation Serveur 6T 2 2 000 000
Stabilisateur 9 900 000
Groupe électrogène 1 450 000 Emprunt 17 800 000
Climatiseur 1 400 000
FRI 40 355 000 En numéraire 40 355 000
Total 59 905 000 59 905 000
38
Nous présenterons donc dans le tableau suivant le bilan d’ouverture de l’entreprise.

Tableau 15: Bilan d’ouverture
CAPITAUX PROPRES ET
ACTIFS MONTANT MONTANT
PASSIFS
Immobilisations
19 550 000 42 105 000
Corporelles CAPITAL
Ecran par développeur 4 800 000
Unité centrale 8 000 000
Ordinateur portable 3 000 000 Emprunt à LT 17 800 000
Serveur 6T 2 000 000
Stabilisateur 900 000
Groupe éléctrogène 450 000
CAPITAUX PROPRES ET
ACTIFS MONTANT MONTANT
PASSIFS
Climatiseur 400 000
Disponibilité 40 355 000
Banque 40 355 000
TOTAL 59 905 000 TOTAL 59 905 000
La prise en connaissance de la situation patrimoniale de départ de l’entreprise est

représentée par ce tableau et le montant de patrimoine s’élève à 59 905 000 Ariary. Cette somme
est composée de la valeur des immobilisations, de la trésorerie dont dispose l’entreprise ainsi que
l’emprunt à long terme. Au cours de l’exécution du projet, la valeur de ces immobilisations sera
en dépréciation et la section suivante nous met au courant sur l’amortissement de ces biens
corporels.

Les prêts accordés par les banques aux entreprises utilisent généralement la méthode de
remboursement par annuités constantes. C’est cette méthode qui sera utilisée pour le
remboursement des emprunts contractés.
L’annuité est obtenue par la formule suivante :
a = C.i/ 1- (1+i) -n
C : montant du capital emprunté

39
i : taux d’intérêt (18%)
n : durée de remboursement (10 ans)
a : annuité
Pour chaque année, il faut calculer les intérêts de chaque période en utilisant la formule
suivante :
i = Capital dû au début de la période × taux d’intérêt
Tableau 16: Remboursement du capital emprunté

Anné
Dettes vivantes Intérêts Amort. Annuités Capital restant dû
e
1 17 800 000 3 204 000 756 761 3 960 760,62 17 043 239
2 17 043 239 3 067 783 892 978 3 960 760,62 16 150 262
3 16 150 262 2 907 047 1 053 713 3 960 760,62 15 096 548
4 15 096 548 2 717 379 1 243 382 3 960 760,62 13 853 166
5 13 853 166 2 493 570 1 467 191 3 960 760,62 12 385 976
6 12 385 976 2 229 476 1 731 285 3 960 760,62 10 654 691
7 10 654 691 1 917 844 2 042 916 3 960 760,62 8 611 775
8 8 611 775 1 550 119 2 410 641 3 960 760,62 6 201 133
9 6 201 133 1 116 204 2 844 557 3 960 760,62 3 356 577
10 3 356 577 604 184 3 356 577 3 960 760,62 0

Ce tableau nous montre que le l’entreprise compte parmi ces charges financières le
remboursement de l’emprunt par annuité constante de 3 960 760,62 Ariary pendant les dix ans
en sachant que le taux d’intérêt est de 18% l’an. Au-delà des dix ans, la somme sera totalement
remboursée.

La dépréciation de la valeur des immobilisations est présentée dans les comptes annuels
de l’entreprise. De ce fait, le calcul et la prise en compte de celle-ci est d’ordre primaire dans la
réalisation d’un projet.
40
Les tableaux suivants montrent les montants et les durées d’amortissement de chacun de
ces immobilisations, les taux ainsi que leurs annuités d’amortissement.
Tableau 17: Amortissement des écrans pour les développeurs

Ecran par développeur
Année Valeur d'origine Annuité Cumul VNC
I 4 800 000 960 000 960 000 3 840 000
II 4 800 000 960 000 1 920 000 2 880 000
III 4 800 000 960 000 2 880 000 1 920 000
IV 4 800 000 960 000 3 840 000 960 000
V 4 800 000 960 000 4 800 000 0

Tableau 18: Amortissement des unités centrales
Unité centrale
Anné
Valeur d'origine Annuité Cumul VNC
e
I 8 000 000 1 600 000 1 600 000 6 400 000
II 8 000 000 1 600 000 3 200 000 4 800 000
III 8 000 000 1 600 000 4 800 000 3 200 000
IV 8 000 000 1 600 000 6 400 000 1 600 000
V 8 000 000 1 600 000 8 000 000 0

Tableau 19: Amortissement des ordinateurs portables
Ordinateur portable
Anné
Valeur d'origine Annuité Cumul VNC
e
I 3 000 000 600 000 600 000 2 400 000
II 3 000 000 600 000 1 200 000 1 800 000
III 3 000 000 600 000 1 800 000 1 200 000
IV 3 000 000 600 000 2 400 000 600 000
V 3 000 000 600 000 3 000 000 0

Tableau 20 : Amortissement des serveurs 6T
Serveur 6T
I 2 000 000 400 000 400 000 1 600 000
II 2 000 000 400 000 800 000 1 200 000
III 2 000 000 400 000 1 200 000 800 000
41
IV 2 000 000 400 000 1 600 000 400 000
V 2 000 000 400 000 2 000 000 0
Tableau 21: Amortissement des stabilisateurs

Stabilisateur
I 900 000 180 000 180 000 720 000
II 900 000 180 000 360 000 540 000
III 900 000 180 000 540 000 360 000
IV 900 000 180 000 720 000 180 000
V 900 000 180 000 900 000 0
Tableau 22: Amortissement du groupe électrogène

Groupe électrogène
I 450 000 90 000 90 000 360 000
II 450 000 90 000 180 000 270 000
III 450 000 90 000 270 000 180 000
IV 450 000 90 000 360 000 90 000
V 450 000 90 000 450 000 0
Tableau 23: Amortissement du groupe électrogène

Climatiseur
I 400 000 80 000 80 000 320 000
II 400 000 80 000 160 000 240 000
III 400 000 80 000 240 000 160 000
IV 400 000 80 000 320 000 80 000
V 400 000 80 000 400 000 0
42
Afin d’élaborer les états financiers prévisionnels, une prévision des ventes et des charges
doivent être faite d’où la raison de cette section.
6.3 Prévisions des ventes

Les prévisions des ventes sont une estimation de la quantité de produits que nous allons
pouvoir vendre dans une période donnée.
6.1.1 Prévision de la première année

Avec les efforts fournis par toute l’équipe de l’entreprise, cette dernière prévoit les ventes
suivantes pour sa première année.
Tableau 20: Prévision des ventes
Prévision de vente
N N+1 N+2 N+3 N+4
Janv 18 000 000 18 360 000 19 278 000 19 856 340 21 246 284
Fév 25 000 000 25 500 000 26 775 000 27 578 250 29 508 728
Mars 31 450 000 32 079 000 33 682 950 34 693 439 37 121 979
Avril 21 000 000 21 420 000 22 491 000 23 165 730 24 787 331
Mai 34 000 000 34 680 000 36 414 000 37 506 420 40 131 869
Juin 26 460 000 26 989 200 28 338 660 29 188 820 31 232 037
Juil 35 670 000 36 383 400 38 202 570 39 348 647 42 103 052
Août 34 980 000 35 679 600 37 463 580 38 587 487 41 288 612
Sept 27 005 600 27 545 712 28 922 998 29 790 688 31 876 036
Oct 46 000 560 46 920 571 49 266 600 50 744 598 54 296 720
Nov 45 800 089 46 716 091 49 051 895 50 523 452 54 060 094
Déc 57 000 000 58 140 000 61 047 000 62 878 410 67 279 899
Total 402 366 249 410 413 574 430 934 253 443 862 280 474 932 640
43
Dans ce tableau, nous pouvons voir que la vente prévue à l’année N est au total de 402
366 249 Ariary. Nous pouvons voir que les ventes de chaque mois varient, cela est due à des
périodes où les transactions sont plus nombreuses que d’autres selon les périodes tels que la
Saint-Valentin, Pâques, Noel, Vacance d’été…
6.1.2 Evolution prévisionnelle des ventes pendant les 5 ans

Comme nous l’avons vu dans le tableau précédent, nous pouvons constater une
augmentation des ventes. En effet, l’entreprise envisage d’augmenter sa vente de 2%, 3%, 5% et
7% pour l’année N+1, N+2, N+3 et N+4. Evidemment, cela ne pourra se réaliser que si des
actions venant de l’entreprise se feront pour booster ces ventes.
Tableau 21: Récapitulation des ventes prévisionnelles des 5 années

N N+1 N+2 N+3 N+4
443 862
410 413 574
VENTE 402 366 249 430 934 253 280 474 932 640
6.4 Prévision des charges

En contrepartie des ventes, les charges sont des dépenses engagées par l’entreprise dans
le cadre de nos activités commerciales. Ces sont des éléments du compte de résultat reflétant les
résultats des activités de l’entreprise pour une période donnée. Elles incluent les charges
d’exploitation telles que l’eau et l’électricité, les fournitures administratives, le carburant, la
location immobilière, les autres services extérieurs, les charges de personnel, les charges
administratives, les charges financières. Ce sont tous des charges qui permettent de faire tourner
l’affaire.
Tableau 22: Récapitulatif des prévisions des charges des 5 années

N N+1 N+2 N+3 N+4
Loyer 31 680 000 31 680 000 31 680 000 31 680 000 31 680 000
Charges du
118 800 000 118 800 000 118 800 000 118 800 000 118 800 000
personnel
Logiciel par
1 200 000 1 200 000 1 200 000 1 200 000 1 200 000
mois
Internet 6 000 000 6 000 000 6 000 000 6 000 000 6 000 000
44
Fournitures
813 090 1 023 160 1 067 512 1 059 060 1 135 520
de bureau
Carburant
1 307 000 1 129 488 1 109 449 1 274 854 1 208 101
par L
Total 159 800 090 159 832 648 159 856 961 160 013 914 160 023 621
Au niveau du loyer, des charges du personnel, du logiciel et des forfaits internet, il n’y a
pas de variations car ce sont des charges fixes et d’autant plus, nous n’envisageons pas de faire
des augmentations de salaire pour les 5 années à venir. Toutefois, nous pouvons voir de légers
variations des totaux des charges par an dû à l’achat variable de carburant et fournitures de
bureaux.
6.5 Etats Financiers Prévisionnels

Un état financier prévisionnel est un document qui présente les prévisions financières
d'une entreprise pour une période future donnée. Il est utilisé pour aider les dirigeants
d'entreprise à planifier les activités futures, à prendre des décisions stratégiques et à évaluer les
performances de l'entreprise dans le futur.
6.3.1 Compte de résultat prévisionnel
Un compte de résultat prévisionnel, aussi appelé état des résultats prévisionnel, est un état
financier qui projette les résultats financiers futurs d'une entreprise pour une période donnée.
45
Tableau 23: Compte de résultat prévisionnel
Compte de résultat Année I Année II Année III Année IV Année V
Chiffres d'affaires 402 366 249 410 413 574 430 934 253 443 862 280 474 932 640
Charges décaissables 159 800 090 159 832 648 159 856 961 160 013 914 160 023 621
Charges financières 1 3 204 000 3 067 783 2 907 047 2 717 379 2 493 570
Charges financières 2 4 842 600
Dotations aux
3 910 000 3 910 000 3 910 000 3 910 000 3 910 000
amortissements
Résultat 230 609 559 243 603 143 264 260 245 277 220 987 308 505 449
IR 46 121 912 48 720 629 52 852 049 55 444 197 61 701 090
RNI 184 487 647 194 882 514 211 408 196 221 776 790 246 804 359
RL 4 210 500 4 210 500 4 210 500 4 210 500 4 210 500
Dividende 180 277 147 190 672 014 207 197 696 217 566 290 242 593 859
46
A travers ce tableau nous pouvons constater les charges décaissables, le charge de
personnel, d’autres charges et sans oublier la dotation aux amortissements durant les cinq
premières années de l’exercice. Nous pouvons voir ci-dessus les que le chiffres d’affaires
augmente continuellement chaque année. Cette augmentation du bénéfice est un indicateur de
rentabilité de l’entreprise et pourra couvrir ses coûts à savoir les différentes charges. Cela
nous a amené aussi à une hausse continue de notre résultat de l’année N à l’année N+4.
6.3.2 Flux de trésorerie
Le flux de trésorerie est un indicateur financier qui mesure la quantité de liquidités
générées ou utilisées par une entreprise au cours d'une période donnée. Il représente le
montant net de trésorerie qui entre ou sort de l'entreprise au cours d'une période, en prenant en
compte les revenus et les dépenses de l'entreprise, ainsi que les investissements réalisés.
Tableau 24: Flux de trésorerie
Eléments I II III IV V
Trésorerie
40 355 000 233 762 798 434 261 052 652 656 954 880 268 511
initiale
Encaissements 402 366 249 410 413 574 430 934 253 443 862 280 74 932 640
Charges
159 800 090 159 832 648 159 856 961 160 013 914 160 023 621
décaissables
Annuité de 3 960 761 3 960 761 3 960 761 3 960 761 3 960 761
l'emprunt
Charges
45 197 600
financières 2
Total des
208 958 451 209 915 320 212 538 350 216 826 724 219 428 579
décaissements
Trésorerie
233 762 798 434 261 052 652 656 954 879 692 511 1 135 772 572
finale

A travers le tableau ci-dessus, nous pouvons nous apercevoir la situation de la
trésorerie de l’entreprise et de son évolution à générer suffisamment de liquidités pour couvrir
ses coûts d'exploitation au cours des cinq premières années d’activité. De ce fait nous
pouvons voir que l’entreprise engendre une trésorerie positive tout aux longs des 5 années, ce
qui est d’un signe d’une bonne santé financière.
6.3.3 Bilan prévisionnel

Le bilan prévisionnel permet de projeter les performances financières d'une entreprise
sur une période future spécifique. Le bilan prévisionnel est souvent utilisé pour aider les
47
entreprises à planifier leur croissance, à identifier les besoins en financement et à prendre des
décisions éclairées sur les investissements futurs.
Tableau 25: Bilan prévisionnel de l’année 1
Valeur Capitaux
Actifs Amortissements Valeur nette Montant
brute et passifs
Ecran par Capital
4 800 000 960 000 3 840 000 42 105 000
développeur propre
Unité
8 000 000 1 600 000 6 400 000
centrale
Ordinateur
3 000 000 600 000 2 400 000
portable
Réserve
Serveur 6T 2 000 000 400 000 1 600 000 4 210 500
légale
Emprunt
Stabilisateur 900 000 180 000 720 000 17 043 239
à LMT
Groupe
450 000 90 000 360 000 46 121 912
électrogène IR
Associés
Climatiseur 400 000 80 000 320 000 dividende 180 277 147
s à payer
Trésorerie 233 762 798
F.R.I 40 355 000
Total 289 757 798 Total 289 757 798

Valeur Capitaux
brute et passifs
Ecran par 1 920 000 2 880 000 Capital 42 105 000
4 800 000
développeur propre
Unité 3 200 000 4 800 000
8 000 000
centrale
Ordinateur 1 200 000 1 800 000
3 000 000
portable
Serveur 6T 2 000 000 800 000 1 200 000 Réserve 8 421 000
légale
Stabilisateur 900 000 360 000 540 000 Emprunt 16 150 262
à LMT
Groupe 180 000 270 000 48 720 629
450 000
électrogène IR
Associés
s à payer
48

40 355 000
F.R.I
Total 486 346 052 Total 486 346 052

Valeur Capitaux
brute et passifs
Ecran par 2 880 000 1 920 000 Capital 42 105 000
4 800 000
développeur propre
Unité 4 800 000 3 200 000
8 000 000
centrale
Ordinateur 1 800 000 1 200 000
3 000 000
portable
légale
à LMT
Groupe 270 000 180 000 52 852 049
450 000
électrogène IR
Associés
s à payer

40 355 000
F.R.I
Total 700 831 954 Total 700 831 955

Valeur Capitaux
brute et passifs
Ecran par 3 840 000 960 000 Capital 42 105 000
4 800 000
développeur propre
Unité 6 400 000 1 600 000
8 000 000
centrale
Ordinateur 2 400 000 600 000
3 000 000
portable
légale
à LMT
49
Groupe 360 000 90 000 55 444 197
450 000
électrogène IR
Associés
s à payer

40 355 000
F.R.I
Total 923 957 511 Total 923 957 511

Valeur Capitaux
brute et passifs
Ecran par Capital
4 800 000 4 800 000 42 105 000
développeur propre
Unité
8 000 000 8 000 000 0
centrale
Ordinateur
3 000 000 3 000 000 0
portable
Réserve
Serveur 6T 2 000 000 2 000 000 0 21 052 500
légale
Emprunt
Stabilisateur 900 000 900 000 0 12 385 976
à LMT
Groupe
450 000 450 000 0 61 701 090
électrogène IR
Associés
Climatiseur 400 000 dividende
400 000 0 1 038 307 006
s à payer
Trésorerie 1 135 196 572

40 355 000
F.R.I
Total 1 175 551 572 Total 1 175 551 572
50
CONCLUSION
Au terme de notre étude, il a été vu tout au long du document que les objectifs portés
par le projet de création d’une néo-banque peuvent être variés, mais ils visent tous un but
commun : Faciliter les transactions d’une personne en apportant une solution à long terme
procurant une gestion pratique des économies. Cela pourrait attirer l’attention de la majorité
de utilisateurs de Facebook et des commerçants indépendants, susciter l’intérêt des entreprises
qui adopteront une faciliter de paiement même dans leurs magasins. Définir une bonne
stratégie pour entreprise est une solution idéale. C’est un moyen efficace pour les sociétés
offrant des services dans un même secteur d’activité de faire face à la concurrence tout en
augmentant leur productivité. De ce fait, faire appel à une néo-banque spécialisé aux achats
sur Facebook devient une nécessité compte tenu de la situation commerciale de notre île
actuellement, car elle contribue à la mise en place d’un changement positif qui sera bénéfique
pour tous.
51
LISTE DES ANNEXES
ANNEXE TITRE PAGE
I Business Model Canvas i
II Offre d’emploi ii
Développeur
TABLE DES MATIERES
AVANTS PROPOS
RESUME
SOMMAIRE
INTRODUCTION
PARTIE I : GÉNÉRALITÉ SUR LES NÉO-BANQUES

L’INTERNATIONNALE
Section 1. Contexte
2.1. Avantages de la néo-banque
2.2. Les inconvénients des néo-banques
2.3. Le niveau de croissance des néo-banques à Madagascar
PARTIE II : LE PROJET DE CRÉATION D’UNE NÉO-BANQUE
2.1. Missions de l’entreprise
2.2. Objectifs de l’entreprise
3.1 Domaine d’activité stratégique de l’entreprise

3.2 Produits et/ou services de l’entreprise
1.1 Processus d’exploitation
1.2 Les matériels nécessaires à l’exploitation
1.3 Localisation du site
1.4 Loi et règlement régissant l’activité
2.1. Besoin en RH
2.2. Organisation interne
2.2.1 Organigramme
2.2.2 Conditions de travail
2.2.3 Philosophie de gestion
1.1 Les barrières à l’entrée
1.2 Les barrières à la sortie
2.1. Les concurrents de l’entreprise
3.1 La clientèle de l’entreprise
4.1 Le micro environnement
4.2 La macro environnement
5.1 Mode d’utilisation de l’application mobile
5.2 Pilotage du risque

5.3 Identification des risques
5.4 Plan préventif des risques stratégiques
5.5 Plan préventif des risques opérationnels
6.1 Marketing stratégique
6.2 Marketing opérationnel
1.1 Immobilisations corporelles
1.1.1 Installations générales, Agencement, Aménagement divers
1.1.2 Matériel informatique
1.2 Récapitulation des investissements
6.3 Prévisions des ventes
6.1.1 Prévision de la première année
6.1.2 Evolution prévisionnelle des ventes pendant les 5 ans
6.4 Prévision des charges
6.5 Etats Financiers Prévisionnels
6.3.1 Compte de résultat prévisionnel
6.3.2 Flux de trésorerie
6.3.3 Bilan prévisionnel
CONCLUSION
LISTE DES ANNEXES

Memoire de Creation Dune Neo Banque Face Banky

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ÉCOLE SUPÉRIEURE SACRÉ-COEUR ANTANIMENA

Mémoire d’avant-projet sur

Enseignant-formateur : Expert John4

Matière : Analyse financière de projet Niveau : M1MC-FI

Année universitaire : 2021- 2022

Enseignant-formateur : Expert John

Matière : Analyse financière de projet Niveau : M1MC-FI

Année universitaire : 2021- 2022

PARTIE I : GÉNÉRALITÉ SUR LES NÉO-BANQUES

CHAPITRE I : GENERALITE SUR LES NEO-BANQUES A

Section 4. Les néo-banques en France

Section 5. Les néo-banques en CHINE

CHAPITRE II : Généralité sur les Néo-banques à Madagascar

Section 1. Institutions néo-banques à M/car

Section 2. Avantages et inconvénients

PARTIE II : LE PROJET DE CRÉATION D’UNE NÉO-BANQUE

CHAPITRE I : PRESENTATION DE L’ENTREPRISE

Section 1. Fiche signalétique

Section 2. Missions et objectifs

Section 3. DAS et produits et services

CHAPITRE II : FAISABILITES TECHNIQUES DU PROJET

Section 1. Chaîne d’exploitation

Section 2. Ressources Humaines

CHAPITRE III : ANALYSE STRATÉGIQUE DU PROJET DE CRÉATION

Section 1. Analyse du marché

Section 2. Analyse de l’offre

Section 3. Analyse de la demande

Section 4. Analyse de l’environnement externe

Section 5. Gestion des risques

CHAPITRE IV : ANALYSE FINANCIERE DU PROJET

Section 1. Section 1 : Planification des besoins

Section 2. Fonds de roulement initial

Section 3. Plan de financement du projet

Section 4. Plan de remboursement des emprunts

Section 5. Amortissement des immobilisations

Section 6. Prévisions Financières

Section 4. Les néo-banques en France

Section 5. Les néo-banques en CHINE

Section 1. Institutions néo-banques à M/car

Section 2. Avantages et inconvénients

2.1. Avantages de la néo-banque

La néo-banque est un établissement de paiement avec des services dématérialisés

2.2. Les inconvénients des néo-banques

Contrairement aux banques traditionnelles, les néo-banques ne possèdent pas

2.3. Le niveau de croissance des néo-banques à Madagascar

Section 1. Fiche signalétique

La fiche signalétique permet de rassembler les informations et coordonnées

Slogan « Pour un achat plus facile et sécurisé sur Facebook »

Bien que l’objectif de toute entreprise commerciale est de créer de la valeur,

2.1. Missions de l’entreprise

2.2. Objectifs de l’entreprise

Bien évidemment, le premier objectif de l’entreprise Face Banky est de générer un

Section 3. DAS et produits et services

Cette section tend à développer le ou les Domaines d’activité stratégiques dans

3.1 Domaine d’activité stratégique de l’entreprise

La nouvelle néo-banque particulièrement malgache Face Banky n’œuvrera que

3.2 Produits et/ou services de l’entreprise

Section 1. Chaîne d’exploitation

La présente section mettra en avant le processus d’exploitation qui présente une

1.1 Processus d’exploitation

 Afficher un prix qui inclut à la fois la valeur de la marchandise et les frais de

 Recevoir instantanément le paiement prélève ses frais et garde la somme

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