FORMATION SUR LE LOGICIEL SAGE PAIE RH

1) Créer un fichier de paie pour une entité

2) Créer les rubriques d’une paie
3) Configurer les rubriques à l’aide de constantes
4) Configurer les écritures comptables
5) Configurer les constantes/ régularisation annuelles
6) Traitement liés à la clôture mensuelle

NB :
- la durée mensuelle collective de travail est de 173,333= (8 X 5X
52)/12. Deux constantes vont utiliser cette durée HORAISOC ET
PRESENCE
- de l’emploi que vous occupez va dépendre votre salaire indiciaire, de
base (la loi)
- a coté du SB, il y’aura un salaire négociable, le sursalaire
- ex : dame DG catégorie 15, son salaire de base mensuelle est de
186 159 ( 1074 X 173,333) s’il travaille tout le mois. S’il a des
absences et donc ne fait pas 173,333 le mois il aura par exemple 1074
X 150
- s’il a un sursalaire de 2 000 000 tout le mois sans s’absenter, le
sursalaire horaire sera de 2 000 000/ 173,333( ou présence)=
11 538,483 ; s’il a travaillé 150 H durant le mois, il aura 11 538,483 *
150
- ainsi s’il travaille tout le mois il aura un salaire Brute de 16 159 +
2 000 000
- Ainsi on aura deux rubriques : Salaire de base et sursalaire
- Quand nous allons créer un salarié, on renseignera dans un onglet
donné l’information salaire de base (contractuel) qui va être
récupérer par l’application via une constante appelé SalBASE.
Ladite application nous donnera par défaut le salaire de base horaire
cad SALBASE / Présence= SalHOR une autre constante.
- Le sursalaire, nous aurons une plage appelé indice ou il sera
renseigné. Ainsi Indice/ Présence= SurSalHor une autre constante de
type calcul qu’on va créer
- Ainsi Salhor X Nbre d’heure travaillé = Salaire de Base
- Sursalhor X Nbre d’heure travaillé= sursalaire
NB : rubriques : lignes du bulletins
Constantes :les valeurs nécessaires à configurer les différentes lignes du bulletin
Nb : une avance ( 42111) c’est une somme versée a un tiers qui n’a pas encore
livré le bien ou effectuer le prestation de service. Donc celui qui perçoit
l’avance est un débiteur. Tandis que l’acompte (42112) est une somme versée à
un tiers qui a effectué la totalité de la livraison du bien ou de la prestation de
service
Prime d’ancienneté
On aura besoin du salaire de base mensuel de l’employé et du nombre d’année
de présence de l’employé dans l’entreprise
Si N<2= TA= 0
Si N>=2= TA= au nombre d’année Avec N : Nombre d’année
Prime d’ancienneté= Salbase X TAUX d’ancienneté
Ex : j’ai moins de 24 mois donc pas de prime d’ancienneté. Si j’ai 24 mois (qui
sera donné dans l’application par la constante Ancien) donc N= 2 taux
d’ancienneté = 2% du salaire de base. Si il a 30 mois il aura uniquement la partie
entière 2%. La formule sera donc BASE * TAUX pour la rubrique P
ancienneté. La base est prédéfini tandis que le taux (constante de type multi
test)est un test logique : SI N<2= TA= 0 ; Si N>=2= TA= au nombre d’année
partie entière par défaut
L’opérateur div fera la différence sur ce point : Ex : on a 47 mois de présence ;
Nbre d’année 47/ 12= 3, 91666 ; si on dit 47 DIV 12 le résultat sera 3,
L’opérateur div permet d’obtenir la partie entière uniquement de la division
d’une constante par une autre constante, c’est aussi valable pour l’assiette de
l’impôt avant l’application du taux qui doit être réduit au millier de franc
inférieur cad si j’ai un revenu annuel de 20 346 352,342 , réduit ce montant sera
de 20 346 000, on fera pour cela 20 346 352,342 Div 1000 qui donnera 20346 *
1000= 20 346 000 ; On aura donc 2 étapes pour la prime d’ancienneté : Ancien
div = donne l’entier directement qu’on vas tester pour le taux d’ancienneté Si
N<2= TA= 0 ; Si N>=2= 2%
L’opérateur mode nous permet de récupérer le reste de la division
Nb : dès qu’il y a un seul opérateur(+-/* div, mod) dans la constante, c’est de
type calcul

LES HEURES SUPPLEMENTAIRES

 - De la 41éme à la 48éme heure par semaine on applique un taux de 15%
cad on a 4 semaines dans le mois, on peut avoir 8H X 4 majorés à 15%
- 40% au-delà de la 48éme
- 60% les heures travaillés de nuit (22H à 5h) d’un jour ouvrable, d’un jour
férié
- 100% la nuit d’un jour non ouvrable
Nb :
Salaire de base + sursalaire+ prime et autre= BRUTE/ présence= Brute Hor
( constante) qui va représenter le taux horaire dont on va enlever la prime de
logement et le transport. On appliquera ainsi N X BASE(brute horaire) X TAUX
LES AVANTAGES EN NATURE( AN et NET IMPOSABLE)
Loyer non imposé intégralement
Les avantages en nature viennent juste diminuer le net imposable 422 avant
d’augmenter l’impôt 447. Le compte 66 ne doit pas être impacté.
Les rubriques AN sont liés a 2 constantes AN et N imposable
LA CAISSE DE SECURITE SOCIALE (employeur qui cotise pour le
compte des employés) : diminue pas le NAP des employés car incombant
uniquement à l’employeur
- Prestations familiales : 7% du salaire brute plafonné à 63 000=
CSS PLAF qu’on va créer
- Accidents de travail : si le risque est faible 1%, moyen 3% ; fort 5% du
salaire brute
Si brute< 63000= base CSS= BRUTE sinon base= 63 000 constante de
types test
IPRES
Plafond = 360 000 par mois de présence sur l’année
Régime général= Plafond= 360 000 dont le taux 5,6 pour le salarié et 8,4 pour
l’employeur ce qui fait en total 14% DU SB plafond 360 000
Régime cadre : plafond= 1 080 000 dont 2,4 pour le salarié et 3,6 pour
l’employeur
Si brute< 360 000= alors Base RG = BRUTE sinon BASE RG= 360 000 ; on
créera une constante RG PLAFOND
Exemple 1) salaire variable, 2) plafond max, 3) on prend
NB : pour la cotisation, il faut prendre le nombre de mois de présence X plafond
mensuel comparé au revenu cumulé de la personne sur la période. On prend le
plus petit des deux qui constituera l’assiette

Janvier Février MARS AVRIL TOTAL

250 000 600 000 350 000 700 000= 1 900 000
360 000 360 000 360 000 360 000= 1 440 000
250 000 360 000 350 000 360 000= 1 320 000
Donc ici on doit calculer sur la base de 1 440 000 car on a dépassé le plafond
( 1 900 000) d’où on va retrancher les 3 mois de présence
NB : on doit comparer le brute(1 900 000) au plafond (1 440 000), le plus
petit constitue l’assiette
Exemple : pour la part salariale : (250 000+ 360 000+350 000)* 5,6=
53 760ce que l’employé a déjà cotisé et il doit 1 440 000 * 5,6 ; et il lui reste
à reverser la différence entre les deux = 26 880

IPM (institution de Prévoyance Maladie)

Plafond d’assiette 250 000 de type test
Taux est de 15% répartie entre employeur et employé
- TRIMF
- Tranches de revenus annuels TRIMF
- 0 à 599 999 900
- 600 000 à 999 999 3 600
- 1000 000 à 1 999 999 4 800
- 2 000 000 à 6 999 999 12 000
- 7 000 000 à 11 999 999 18 000
- 12 000 000 et plus 36 000

Exemple : si on a une assiette de 2 185 555 on ramène sur 12 mois

compris dans une tranche KLCONK. On paira la trimf pour nous et
pour chacune des conjointes ne disposant pas de revenu
 - La plage coef doit tjrs être renseigné du nbre de part de trimf du
salarié
- Nb :

IR
Ex NET imposable annuelle = 2 185 858 div 1000*1000*12= 26 220 000 (on
créera une constante NETIMPOAN de type calcul) sur 12 mois
Abattement 30% avec un plafond de 900 000
Notes : Ctrl F pour rechercher
26 220 000 X 30%= 7 866 000 (on créera une constante de type test ) , on
prend 900 000
26 220 000- 900 000= 25 320 000 = REVENU NET IMPOSABLE
Tranche

Tranches Taux

0 à 630 000 0% 630 000 = 0

630 001 à 1 500 000 20% 870 000 = 174 000

1 500 001 à 4 000 000 30% 2 500 000 = 750 000
4 000 001 à 8 000 000 35% 4 000 000 = 1 400 000
8 000 001 à 13 500 000 37% 5 500 000 = 2 035 000
Plus de 13 500 000 a 25 320 000 40%
11 820 000 = 4 728 000

= 9 087 000/ 12= 757 250

Nombre de parts Taux Minimum Maximum

1 0% 0 0

1.5 10% 100 000 300 000

2 15% 200 000 650 000

2.5 20% 300 000 1 100 000

3 25% 400 000 1 650 000

3.5 30% 500 000 2 030 000

 4 35% 600 000 2 490 000

4.5 40% 700 000 2 755 000

5 45% 800 000 3 180 000

Notre employé marié avec 5 enfants

Nbre de parts 4
9 087 000* 35%= 3 180 450 on prend 2 490 000
IR= 9 087 000- 2 490 000= 6 597 000 / 12= 549 750
TOUT CELA QU’ON DOIT PARAMETRER SUR SAGE PAIE RH
NB : REVENU BRUT – RETENUE
On aura la constante NETPAIE
Ex : netpaie : 1 795 267, 435
NETPAIE mod 1 = 1 795 267= rest 0,435
NETPAIE mod 10= 179 526= rest 7,435
Nb : APPOINT mois précédent = +
APPOINT mois en cours= -
Pour la réinitialisation
Fichier utilitaire- réinitialiser le fichier
NB : Opposition saisie et arrêt : toutes les formes de retenues opérés sur le
salaire du contribuable par décision de justice
3éme page
Toutes les décimales à 3 caractères
Département
Unité
Service
Catégorie
Etablissement
Salarié
Numérotation : non
EURO
Tenue de paie : XOF Francs CFA
Equivalence EUR euro
Parité 655, 95700
Modélisation des comptes
Compte général :
Compte auxiliaire :
Compte analy :
Page 4 :
Page 6mois de clôture : aucun
Page 7 : OK
ENTETE
PAYS : on tape SEN
Durée mensuelle collective du travail : 173,333
Nbre de jour de congés 2
Nbre d’heure 8
Correction Fichier paramètre Edition des infos libres sociétés, paramètre
entête
Création du salarié
Menu listes- fiche de personnel ou bien fenêtre salarié
Click droit créer ou bouton insert
ETAT CIVIL
Matricule : 101
Enfant : on renseigne
Code pays : SEN
Nationalité : on peut ajouter ; pas besoin de carte de séjour
Onglet coordonné
Bureau diistr/ DAKAR
ONGLET CONTRAT
Onglet poste
Indice : pas de séparateur de milier
Coefficient : 1 (TRIMF)
Convention cadre dirigeant
PAIE ONGLET
Salaire de base : 300000
SALAIRE REF 300000*12
Information capital à renseigner Horaire : HORAISOC
Horaire hebdomadaire : 40
- Liste rubrique
On laisse des intervalles entre les codes : EXEMPLE
5 SALAIRE BASE

12 SURSALAIRE

Paramétrage
1) Création d’une société
- Ctrl +N, ensuite on crée un dossier ou l’on va enregistrer notre société. On
crée le dossier à partir d’aucun dossier ( pour la configuration manuelle).
On renseigne les données ( début d’année, mois en cours, fin d’année), on
passe les paramètres de la paie car ce sont des plafonds de la retraite pour
la France
Nb : si on coche suppression des salariés : au 31 dec avant de basculer au 01 jan,
tout employé dont le bulletin ne sera pas calculé sera supprimé le 01 JANV
- Opposition saisie arrêt (brut et non soumises) : toutes les formes de
retenues opérés sur le salaire de l’employé du fait d’une mesure de
justice : on passe les infos de la page 2
- Toutes les décimales à 3 caractères. Numérotation automatique des
matricules, si coche impossibilité de choisir. Onglet EURO : tenue de
paie : XOF ; Francs CFA ; monnaie d’équivalence : EUR ; parité 655,957.
Onglet Modélisation comptable : longueur des comptes par défaut 8 ; si
 on fixe en compta la longueur 8, alors qu’en paie 6, On ne peut
transposer les écritures de la paie en compta donc, on doit avoir les
mêmes données si on choisit fixe en compta, on ne modifie rien, page
suivante
- Nous avons la constante présente 173,333 durée mensuelle collective de
travail ; on passe suivante
- Suivant page 5
- Mois de clôture congés : Aucun, chaque employé à son mois de clôture de
congés ; on passe à la suivante page 7 rien à renseigner
- Entête du dossier : on renseigne la raison social, l’adresse avec les infos
dispos RK, PAYS : on tape SEN
- Importation d’un DADS U : Pas au Sénégal, on passe OK
- Assistant préparation des bulletins : on a pas les infos ( Maladie etc.) on
passe suivant
- Durée mensuelle : 173, 333 : si on ne renseigne pas on fausse la
constante HORAISOC ou Présence
- Nbre de jour de congé par moi : 2. Le nbre d’heure par jour 8 ; et on
termine :
Pour corriger : paramètre – édition des infos libres, paramètre- entête du
dossier

Création Salarié
Onglet liste- liste de personnel- clavier insert
- Etat civil
Matricule : on renseigne ;
Nbre d’enfants : enfants ; on ajoute
Commune : Dakar
Nationalité : on ajoute après avoir visualisé tous les dispo par nombre
successifs : Code 15 ; intitulé SENEGAL ; CODE PAYS SEN ; OK et
entrer de facto pour sélectionner
- Coordonnées
On renseigne
Bureau distributeur ; DAKAR
Si on n’avait les infos bancaires, on renseigne
- Onglet contrat
Détail du contrat, date de début on renseigne, pareil pour la date
d’embauche
Nature du contrat : CDI
Référence N° sera fourni, on valide OK
 Ancienneté : y a une constante qui nous donnera le nombre de mois ; on
vas créer celui qui donnera en année
- Poste
Convention collective ;
Poste : on crée code DG ; intitulé : directeur général ; ok entrer
Emploi : on crée DG intitulé : Directeur GENE ; Ok entrer
Qualification : Master CCA
Salaire minimal : 53000
Indice : Sursalaire renseigné sans séparation
Coefficient : TRINF 1 part dans notre cas car conjointe avec revenu
Convention : cadre dirigeant
AGRIG : CADRE
ETAM : CADRE
- Onglet paie
Bulletin modèle : on touche pas
Salaire de base : on met la valeur directement
Salaire de référence annuel : Salaire de base *12 pour 12 MOIS
Horaire : HORAISOC ; horaire hebdo : 40 après c’est la fin OK

RUBRIQUES
Liste : Rubrique ( qui ont des codes numériques) : on laisse des intervalles entre
les codes : en cas d’erreur on crée un nouveau ;
NB : le nombre d’heure travaillé qui est une rubrique que l’on va récupérer à
partir d’une constante, ex : nbre utilisé pour salaire de base et sursalaire donc le
code de la rubrique ne doit pas succéder les codes qui ont besoin de cet
information : si salaire de base = 105 et sursalaire 110, nbre sera exemple de 104
Nb : quand nous sommes dans un mois donné, l’appoint du mois précédent dans
le bulletin de ce mois-là, c’est l’appoint du mois en cours dans le mois -1. Dans
le bulletin on les deux appoints
NB : les brutes sont les revenus du salarié en numéraire comme en nature
Les cotisations sont les retenus opérés sur le salaire, ou celles faites par
l’employeur du fait de la loi
Les non soumises : des retenus liés à la condition de chaque employé : ex :
l’opposion l’avance et l’acompte qui ne touchent pas tous les employés
L’indemnité de transport est un remboursement de frais lié à la fonction.
Cependant si on donne à l’employé plus de 20800 le reliquat va être imposé et
ira en brute, les prêts auprès des employés sont des non soumises
On crée : on renseignera juste les Rubriques, associations et éléments const°
Rubriques :105 : salaire de base ; brute ; mémo : DN nos initiales ; imprimable :
(sur le bulletin en terme d’affichage)= les rubriques de types brut qui sont des
avantages en nature : toujours Jamais., on met si non nul,
Eléments constitutifs : formule : Nbre * Base (salhor) ; on reporte base et
montant
Nb : la formule une fois validé on ne peut que la supprimer pour corriger,
impression permet d’afficher dans le bulletin les constantes (nbre, base etc.)
Association : une seule faussé tout le bulletin est faux : base du brute horaire +
(seule modif)
Nb : régime général par rapport au net à payer – AU. Prestation familiale a payer
net Non car du ressort de l’employeur ces cotisations
Rubrique 110 : sursalaire : on peut dupliquer CTRL car on a des ressemblances
avec 105 ; code ; imprimable ; si non nul
Elément constitutif : base on crée une constante de type calcul code :
SURSALHOR ; intitulé : sursalaire horaire. On a le rapport de deux constantes,
on insère un valeur pour obtenir une deuxième ligne : on écrit sur la 1ère ligne
Indice opérateur divisé/ 2ème ligne PRESENCE ; OK et ENTRER
Association : on change rien
RUBRIQUE 100 : Nombre d’heure travaillé ; imprimable :jamais
Elle sera activé dans le bulletin de chaque salarié
Eléments constitutifs : Formule : montant pris tel quel ; on reporte donc
uniquement montant
Association : partout Non ;OK. On va la récupérer à partir d’une autre constante
de type rubrique ( car servant une rubrique elle-même)
On va dans la rubrique 105. Elément constitutif doit comporter une constante
qui provient de la rubrique 100. On crée une constante de type rubrique code
NHTRAV intitulé nombre d’heure travaillé (qui permettra de récupérer l’infos
fourni dans la rubrique 100) ; onglet rubrique : on insère la RUB 100 ; OK et
ENTRER ; suivant pour passer à la rubrique 110 ; Nbre : on renseigne aussi
NHTRAV
Rubrique Prime d’ancienneté : sur la liste des constantes, on a une constante
appelé ancien, mais y a pas l’ancienneté dans la société en nombre d’année
qu’on va créer mais en gardant uniquement la partie entière
On va créer une constante de type calcul pour faire ancien Div 12 : code
ANCIENAN ; ancienneté en année entière, on insère une valeur ANCIEN DIV
12. On valide OK ; ladite constante sera notre basse de test dans la constante de
type test qu’on va créer ou alors On modifie dans les constantes tranches celle
ANCTAUX, base ANCIENAN < 2 ; 0 tab ; à la place de 15 on met
ANCIENAN TAB. OK. Ainsi on va le rattacher ANCTAUX à la rubrique Prime
d’ancienneté qu’on va créer de formule BASE* Taux
Rubrique 115 : prime d’ancienneté, SINONNUL
Elément constitutif : formule : BASE * TAUX ; base : SALBASE ; taux :
ANCTAUX et on reporte tout
Association : base du brut horaire (+) et on valide
Vérification : Bulletin, salarié, rubrique en vert, rubrique en noir : activer une
rubrique, on sélection tout SHIFT premier et dernier entrer : nbre d’heure on
renseigne : 173.333, puis calcul Ok et FERMER
Rubrique 120 : indemnité de logement, imprimable sinon nul
Elément constitutif ; Montant pris tel que, on reporte montant
Association ; Base du brute horaire + Ok
Rubrique 123 : congés payés, imp sinon nul
Elément cons : mtnt pris tel que repor mont
Association : par défaut
La constante à affecter pour les congés payés : EX : quand quelqu’un va en
congés en février 2020 cad qu’elle s’est reposé en Février 2020 ; n’a pas
travaillé et a bénéficier d’une indemnité compensatrice. Elle reprend le travail au
01 Mars 2020. Congés 12 mois la : la personne va en congés le 01/04/2021 cad
il a travaillé 12 mois et doit aller se reposer à partir de ladite date ; la base de
calcul de son congés est l’ensemble des revenus perçu depuis le retour du
dernier congés (période de référence) cad du 1er mars jusqu’à la fin du mois
avant d’aller se reposer (31/03/2021) ; l’indemnité sera de 1/12 : base= Brute
depuis le 01/03/2020 jusqu’au 31/03/2021 ; indemnité = base/12
Nb : c’est au moment d’aller en congés qu’on lui paie le salaire du mois travaillé
majoré de l’indemnité du mois d’avril; le mois de repos (AVRIL) , il n’aura pas
de salaire. Ainsi on doit précisé dans la fiche du salarié la date de clôture de ses
congés pour qu’il n’y ait pas de calcul tous les mois de son indemnité par
SAGE ; et ensuite créer une constante de type test ; si le mois de clôture de
l’employé correspond au mois de paie ; alors on paie l’indemnité mais tant que
les deux sont différent 0 indemnité. On va dans salarié ; onglés congés : date de
clôture ; et voila les étapes à passer :
- Calculer la base ( somme des informations figurant dans une constante
cumul avec périodicité de date à date ; première date correspond à la date
de retour de congés, la deuxième de fin du mois de paie) et on va affecter
la constante brut
- Créer une constante de type calcul en prenant la base qu’on vient de
créer/12
- Créer une constante de type test à l’aide de constante prédéfinie en rapport
avec notre dernière constante crée
Application :
- Fiche de personnel ; on va dans libre ; onglet autre ; dans fourchette de
date ; on renseigne la date de retour du dernier congés ; s’il est parti en
congés en décembre et il est revenu au 1er janvier ; on met 01/01/21 la
constante FDTELIB101 va le récupérer lors de notre création de la
constante cumul ; la deuxième date fin du mois de paie (DATEFINPAIE)
- Liste des constantes ; on crée une constante de types cumul code
BASECONGE ; intitulé base de calcul congés ; période : de date à date ;
on met FDTELIB101 au DATEFINPAI et on insère dans constantes la
constante BRUT. On crée une constante de type calcul, code :
IMDCONGE ; indemnité de congés ; BASECONGE/12 .
Constante de type test code TESTCONGE ; intitulé : indemnité de congé
payé. Si MOICLOCONG = MOISPAIE ; alors TESTCONGE=
IMDCONGE sinon TESTCONGE= 0
Enfin on va dans la rubrique 123 pour activer dans montant
TESTCONGE

Rubrique 125 : prime d’astreinte, imp : sinon nul

Elément constitutif : montant pris tel quel, reporte montant
Association : base du brute horaire + OK
Rubrique 130 : Avantage en nature logement ; imp : jamais
ELE CONS : Nbre * BASE ; report tout
Asso : A droite : non ; a gauche : partout non sauf AN et net imposable
Rubrique 135 : Avantage en nature véhicule ; impri : jamais
ELE CONS : mtan pris tel quel report mont
Association : A droite : non ; a gauche : partout non sauf AN et net imposable
Rubrique170 : Heure sup à 15% ; imprimable sinon nul ctrl d
ELE CONS : form : nbre * base (BRUTHOR, élément prédéfini) * taux (115);
report base et taux, montant
Association :on ne change rien
Rubrique 175 : heure sup à 40%, imp
Elé cons : base bruthor * taux 140
Association : on ne change rien
Rubrique 180 : heure sup à 60%
Elé constitutif : taux 160
Association : on ne change rien
Rubrique 185 : heure sup à 100%
ELE consti : taux 200
Association : on ne change rien
On vérifie on ajoute les autres rubriques : avantage en nature logement 4 *
33500 ; Vehicule 77500 (>11CV), prime d’astreine 300 000 ; à 15%= 15H, à
40%= 10H ; On calcule le bulletin
On crée les caisses de cotisation (liste) pour pouvoir créer les rubriques
cotisation
- Code 1 : CSS : caisse de sécurité sociale : type :prévoyance adresse :
agence wiltord, OK
- Code 2 : IPRES : institution de prévoyance retraite du Sénégal ; Type :
retraite ; Adresse LSS ok
- Code 3 : VRS : Versement des retenues à la source ; Type : Autre
- Code 4 : IPM : institution de prévoyance maladie ; Type : Mutuelle
adresse : Rue Vincent
On crée les constantes à affecter de types valeur
- Code TAUXPF ; taux prestation familiales ; valeur associé 7, ctrl d
- Code TAUXAT : taux accident de travail ; valeur associé 3
- Code TAUXRGPS : taux régime général part salariale ; 5.6
- Code TAUXRCPS : taux régime cadre part salariale ; 2.4
- Code TAUXCFCE : Taux de la CFCE ; 3
- Nb pour l’IPM le taux cumulé employeur / employé= 15% max ; il
peuvent choisir en deçà (on prend dans notre cas 10% employeur ; 5%
salarié)
- Code TAUXIPMS : Taux IPM part salariale ; 5
- Code TAUXIPMP : taux IPM part patronale ; 10

On crée une constante de type calcul

- Code TAUXRGPP : régime général part patronale ; TAUXRGPS* 1.5 ctrl
d
- Code TAUXRCPP : régime cadre part patronale ; on change le G par C

On règle le problèmes de la caisse de sécurité sociale. On crée les

constantes de types test en créant d’abord une constante de type valeur
qu’on nommera CSSPLAFOND ; plafond base CSS ; 63000 ; ensuite la
constante test CSSBASE ; base de la CSS ; si BRUT<CSSPLAFOND.
Alors CSSBASE= BRUT sino CSSBASE= CSSPLAFOND ; CSSBASE
qu’on utilsera pour les rubriques AT ET PF

On régle le probléme de l’IPRES

Création d’une constante de type valeur
Code :RGPLAFOND ; plafond régime général ; 360000 ; on crée un
constante de type calcul pour le régime cadre ;Code : RCPLAFOND ;
RGPLAFOND*3 ; il nous faut les constantes de types test pour avoir les
bases. Code RGBASE ; base cotisation RG retraite ;si BRUT<
RGPLAFON ; RGBASE= BRUT Sinon RGBASE= RGPLAFOND ;
Ctrl d : code RCBASE : partout ou on a g on met c

On régle le probléme de l’IPM

On crée une constante de tpe valeur IPMPLAFOND ; 250000 ; puis une
constante de type test IPMBASE ; base cotisation IPM ; si
Brut<IPMPLAFOND alors IPMBASE= BRUT sino IPMPLAFOND

POUR LES RUBRIQUES COTISATIONS

Nb :pour la caisse de sécurité sociale l’employé ne cotise pas son taux est
égale à 0
Rubrique 305 : prestations familiales ; imprimable :sinon nul
Elément constitutif : Base (CSSBASE) * TAUX (patronale : TAUXPF) ;
caisse 1 ; et on reporte tout
Association : cout total patronale + ; cotisation patronale + , le reste non
Rubrique 310 : accidents de travail ; imprimable sinon nul
Eléments constitutif : base ( CSSBASE) * Taux (patronale : TAUXAT) ;
Caisse 1 ;et on reporte tout
Association : on change rien ; ctrl d
Rubrique 315 : retraite régime général ; imprimable sinon nul
Elément constitutif : caisse 2 ; BASE (RGBASE) * Taux ( salariale,
TAUXRGPS ; patronale TAUXRGPP) ; on reporte tout
Association : cotisation salariale et patronale + ; net à payer - ; cout total
salariale et patronale + ctrl d
Rubrique 320 : retraite régime cadre ; imprimable sinon nul
Elément constitutif : caisse 2 ; Base (RCBASE) * Taux ( salariale
TAUXRCPS ; patronale ; TAUXRCPP), on reporte tout
Rubrique 325 ; Institution de PM ; imprimable sinon nul
Elément constitutif : caisse 4 ; Base (IPMBASE) * taux ( salariale IPMS ;
patronale IPMP) on reporte tout
Association : rien à faire,
Bulletin on vérifie

Evaluation de la TRIMF
Principe de base : l’annualité
NB : Le régime de la retenu à la source : tout les impôts que l’on calcule
le mois sont des avances d’impôt, le véritable est connu à la clôture de
l’exercice car les tarifs du CGI sont annuels alors que les revenus qui nous
sont donnés sont mensuelle. Obligation chez nous tous les mois de verser
une retenue à la source à la DGI.
Donc en premier lieu nous ne configurerons que des retenues à la source
cad le revenu mensuel réduit au millier de francs inférieur et le ramener à
l’année en multipliant par 12. Ensuite on fera une lecture sur le barème à
travers une constante de type tranche pour déterminer sur la base de ce
revenu quel est l’impôt annuel du par l’employé qu’on divisera par 12
pour avoir le montant à retenir à l’employé (retenue à la source) qu’on va
multiplié par la constante coef (nbre de personnel pour lesquels l’employé
cotise)
les différentes étapes
 - Rapporter le revenu à l’année à travers une constante de type calcul qu’on
appelle NETIMPOAN intitulé revenu rapporté à l’année qui sera= à
NETIMPO (3 551 717,403 (prédéfini mensuel qui récupère notre net
imposable) Div1000*1000*12

O à 600 000= 900

600 000 à 1 000 000= 3600
1 000 000 à 2 000 000= 4800
2 000 000 à 7 000 000= 12 000
7 000 000 à 12 000 000= 18 000
12 000 000 à + plus = 36 000
- On va créer une constante de type tranche code TRIMF ; intitulé TRIMF
rapporté à l’année ; on va insérer 4 ligne pour au total 6. Base de test
NETIMPOAN ; première place 600000 VA 900 tab 1000000 – 3600 tab
2000000-4800 tab 7000000-12000 tab 12000000-18000 tab 36000
- Calculer la retenue à la source à travers une constante de type calcul
appelé TRIMFRAS intitule trimf retenu à la source en faisant
TRIMF/12*COEF
Paramétrage de la base CFCE avant IR
NB : la VRS c’est 3 éléments TRIMF ET IR supporté par l’employé et la CFCE
qui est une taxe supportée par l’employeur
- On va créer une constante de type calcul qu’on va appeler BASECFCE ;
intitulé Base de la CFCE obtenu en faisant NETIMPO DIV1000*1000
- On crée la rubrique 330 CFCE type cotisation intitulé contribution
forfaitaire ; imprimable sinon nul. Elément constitutif BASE
(BASECFCE)* TAUX patronale (TAUXCFCE), caisse 3on reporte taux
et montant. Association pas un élément du SB , ni cotisation salariale, CP
Wi, AN non ; NET à payer non ni net imposable, CTP +
- On crée la rubrique 335 : TRIMF ; imprimable sinon nul
ELEMENT constitutif : montant pris tel quel ; montant sur la ligne part
salarial ; on renseigne TRIMFRAS et on reporte
Association : CS + ; CP non ; AN non, N impo non ; NAP – car c’est
l’employé qui cotise ; CTS+ ; CTP non ctrl d
- Code 340 : IR : impôt sur le revenu ; imprimable sinon nul
Elément constitutif : caisse 3 ; à la place de TRIMFRAS ; on met O
association RAF
 On va sur bulletin (trimf 3000 ; cfce 3551000)
ABATTEMENT 900 000
On crée une constante de type valeur ; 900000 (ABATPLAF); ensuite une
constante de type calcul (ABATEO) NETIMPOAN*O,3. Enfin une
constante de type test (ABATIR) : si ABATEO<900000 ; on prend
ABATEO sinon ABATPLAF
Ansi NETIMPOAN-ABATIR= Revenu Net Imposable constante de type
calcul REVNETIMPO ;
LESDITES REVENU sera imposé par tranche (Droit progressif)

Tranches Taux

0 à 630 000 0%

630 001 à 1 500 000 20% 174 000

1 500 001 à 4 000 000 30%
750 000
4 000 001 à 8 000 000 35%
1 400 000
8 000 001 à 13 500 000 37% 2 035 000
Plus de 13 500 000 a 25 320 000 40%
(41 712 000-
13 500 000)*0,4=11284 800
Total= 174 000+750 000+1 400 000+ 2 035 000+11 284 8000= 15 643 800 qu’il
paiera comme retenue à la source
Les différentes étapes du droit progressif
- Créer les taux via 5 constantes de types valeur
- Créer les tranches 5 constantes de types valeur
- Créer les impôts pour les tranches 20% à 37% via 4 constantes de types
calcul
- Déterminer le droit progressif pour un revenu net imposable dans une
tranche donnée à travers 5 constantes de type calcul
- Affréter les impôts de l’étape 4 aux tranches à travers une constante de
type tranche
Application :
- On crée les constantes de type valeur : code TAUX20 ; taux à 20% ; 0.2
Ctrl D jusqu’à TAUX40 puis on duplique
- Constante de types valeur TRANCHE0 (0 à 630 000); tranche de 0% ;
630000 ; TRANCHE20 puis jusqu’à TRANCHE37
- Constante de type calcul ; DPTRAN20 ; DPG pour tranche 20% :
TRANCHE20-TRANCHE0* TAUX20. Jusqu’à DPTRAN37
- Constante de type calcul DP20 ; dp pour revnetimpo/20 ;
(REVNETIMPO-TRANCHE0)* TAUX20. DP30 : (REVNETIMPO-
TRANCHE20)*TAUX30+DPTRAN20. DP35 : (REVNETIMPO-
TRANCHE30)*TAUX35+ DPTRAN20+DPTRAN30
- Constante de type tranche DPG ; droit progressif ; base de test
REVNETIMPO on insère 4 (6lignes) ; tab TRANCHE0 tab 0 tab
TRANCHE20 tab DP20 tab TRANCHE30 tab DP30 tab TRANCHE35
tab DP35 tab TRANCHE37 tabDP37 sino DP40 OK. Dans la rubrique
340 IR on va renseigner la constante DPG 15 643 800
Nb : pour vérifier on divise IR par 12= 1 303 650 barème 2016. On
recherche 3551000 cad le revenu imposable on devra trouver pour 4 parts
1 096 150. Ou bien 15 643 800* 35% (4part)-2490000)/12= 1 096150
- REDUCTION POUR COEFFICIENT FAMILIALE
Nombre de parts Taux Minimum Maximum

1 0% 0 0

1.5 10% 100 000 300 000

2 15% 200 000 650 000

2.5 20% 300 000 1 100 000

3 25% 400 000 1 650 000

3.5 30% 500 000 2 030 000

4 35% 600 000 2 490 000

4.5 40% 700 000 2 755 000

5 45% 800 000 3 180 000

Les différentes étapes

- Multiplier les taux par le DPG par 8 constantes de type calcul TAUX *
DPG ce sont les réduction théoriques
- On va encadre les montants trouvés entre min et max par le truchement
d’une constante de type tranche (8 constantes de type tranche)
- Une constante de type tranche avec comme base de test niveau cad les
nombres de part. il faudra affréter les encadrement trouvés en fonction du
nombre de part
Application
 - Constante de type calcul REDTHEO15 (1.5part) réduction théorique pour
1.5 parts= DPG *0.1. on continue jusqu’à REDTHEO50= DPG*0.45
- Constante de type tranche RED15 réduction IR 1.5 PART avec base de
test REDTHEO15 on insère valeur entre 0 et 100000 = 100 000 tab
300 000 REDTHEO15 sino 300000. RED20 avec base de test
REDTHEO20= 200000 tab 200000 tab 650000 tab REDTHEO20 sino
650000 on fait pareil jusqu’à RED50
- Constante de type tranche REDIR ; Réduction IR base de test NIVEAU
on insère 7 lignes 9 au total sens <=. 1 tab 0 tab 1.5 red15 tab 2 RED20
tab 2.5 red25 tab 3 Red 30 TAB 3.5 Red 35 ainsi de suite alors RED50
- On crée une constante de type calcul IRCALCULE intitulé IR calculé=
(DPG-REDIR)DIV12
- Ce montant peut être négatif ; on doit le tester donc IRRAS IR retenue à
la source si IRCALCULE<0 alors 0 sino IRCALCULE
- On va dans la rubrique IR 340 montant on met IRRAS on trouve 1096150

CTRL Q pour fermer le fichier

CTRL W pour l’onglet
TRIMF
Annualité
1) Rappeler le revenu annuel à l’année
Constante de type calcul : NETIMPO
 NETIMPOAN=DIV1000*1000*12= VALIDER
Création de la constante type calcul TRIMF : base de calcul
NETIMPOAN
O à 600 000= 900
600 000 à 1 000 000= 3600
1 000 000 à 2 000 000= 4800
2 000 000 à 7 000 000= 12 000
7 000 000 à 12 000 000= 18 000
12 000 000 à + plus = 36 000 : on insere 6 ligne dernière TAB alors 36 000
On créée la constante calcul TRIMFRAS en insérant 2 lignes= TRIMF
/12*COEF
ON crée encore la constante de type CALCUL ( en mois) = NETIMPO
DIV1000*1000 on valide
On crée les rubrique
330 CFCE type cotisation libellé CFCE ; si non nul ;
Elément constitutif
droit progressif
- Créer les taux (5) constantes de types valeur
- Créer les tranches 5 constante de types valeur
- Créer les impôts pour les tranches 20%, à 37% (4 CONSTANTES
CALCULS)
- Créer les impôts pour un revenu net imposable dans une tranche donnée 5
constantes de types calculs
- Affecter les impôts de l’étape 4 au tranches une constante de type tranche

ETAPE COEFFICIENT FAMILIALE

1) Créer les réductions théoriques= taux * DPG (8 constantes de types
calcul) = REDTHEO 15 , pour 1,5 part : DPG *1.5 ainsi de suite
2) Constantes de types tranche : encadrer les réductions théoriques 8
constantes RED 15
3) Affecter les réductions encadrés en fonction du nombre de parts : une
constante de type tranche qui aura pour base de test niveau
CALCUL DES BULLETINS
- renseigner les données variables du mois
 - calculer les bulletins
-
TPM :
Créer l’entité A
Configurer toutes les rubriques et les constantes
Configurer les écritures comptables
Créer un salarié
Enregistrement comptable
- Comptabilisation des rémunérations brutes
o D : 6611 105+110+115+170+175+180+185
o D : 6612 125
o D : 6613 123
o D : 6631 120
o D : 6634 505
o C : 4220 BRUTE+505
- Enregistrement des retenues sur les rémunérations
o D : 4220 510+515+520+585+315+320+325+335+340-520
o D : 4287 580
o C : 4211 510
o C : 4212 515
o C : 4286 585
o C : 4231 520
o C : 4313 315
o C : 432 (4314) 320
o C : 4331 325
o C : 4471 335
o C : 4472 340
- Enregistrement des charges patronales
o D :6413 330
o D : 6641 305+310+315+320+325
o C : 4311 305
o C : 4312 310
o C : 4313 320
o C : 432 (4314) 325
o C : 4331 330
o C : 4473

Si c’était en une seule piéce

6611
6612
6613
6631
6634
6641
6412
4287
4220 = NETPAIE
4211
4212 RUB PS
4231
4286
4311
4312 RPP
4313
4320 R PS + PP
4331
4471
4472 R PS
4473

1) Renseigner les données variables des mois

2) Calculer du mois
3) Editer les états de paie
a. Livre de paie
b. Journal de contrôle
c. SSEtats résumés des cotisations