Budget des ventes

elements janvier février mars

vente ht 2500 2800 2100
tva 500 560 420
ventes ttc 3000 3360 2520
au comptant 40% 1200 1344 1008
le solde 1800 2016
Créances client 700
total encaissements 1900 3144 3024

Budget des achats

elements janvier février mars
achat ht 1680 1260 1500
tva 336 252 300
achat ttc 2016 1512 1800
au comptant 1008 756 900
solde 1008 756
dette fr 2000
total décaissements 3008 1764 1656

Budget des autres achats

elements Janvier Février Mars
autres achats ht 200 224 168
tva 16 17.92 13.44
autres achat ttc 216 241.92 181.44
décaissement des autres achats 216 241.92
dette fr 300
decaissements des autres achats 300 216 241.92

Budget des frais de personnel

elements janvier février mars
Les frais de personnel 247 250 252
salaire brute 170.34 172.41 173.79
salaire net 144.79 146.55 147.72
charges sociales salariales 25.55 25.86 26.07
charges sociales patronales 76.66 77.59 78.21
décaisements des salaire net 144.79 146.55 147.72
décaissements des charges sociales 99 102.21 103.45
décaissements des frais de personnel 243.79 248.76 251.17

Budget des tvas

elemnts Janvier février Mars
tva facturée 500 560 420
tva récup sur achats 336 252 300
tva récu sur autres achats 16 17.92 13.44
tva sur immo 95.2
tva récup total 447.2 269.92 313.44
tva due 52.8 290.08 106.56
tva à payer 118 52.8 290.08

budget décaissements
elements janvier février mars
décaiss achat 3008 1764 1656
décaiss autres achats 300 216 241.92
décaiss salaires nets 144.79 146.55 147.72
décaiss charges sociales 99 102.21 103.45
décaissements des tvas 118 52.8 290.08
décaiss des immob 571.2
décaissements des dividendes
Décaissements d'une annuité
Décaissements des acomptes de l'IS 40
décaissements des impots
total décaisselents 4240.99 2281.56 2479.17

Budger de trésorerie
elements janvier février mars
Les encaissements 1900 3144 3024
les décaissements 4240.99 2281.56 2479.17
solde du mois -2340.99 862.44 544.83
trésorerie initiale -300 -2660.60 -1827.88
solde finale -2640.99 -1798.16 -1283.06
DM -1470.50 -2229.37903 -1555.47
Agios -19.61 -29.73 -20.74
trésorerie finale -2660.60 -1827.88 -1303.80
 1512

900

181.44

104.28
106.56
 Bilan prévisionnel:
Postes Valeur brute Amortissements Valeur nette
Immobilisations 27476 19386.9 8089.1
stocks 3670 3670
créances clients 1512 1512
acomptes de l'IS 40 40
Caisse 15 15

Toatux 32713 19386.9 13326.1

CPC prévisionnel
Charges montant produits montant
Achats de marchandises 4440 Ventes de marchand 7400
Autres charges externes 592
charges personnel 749
dotation d exp aux amort DEA 686.9
intérets des emprunts et dettes 125
AGIOS 70.07
Total Charges 6662.97
Resultat 737.03 Total produits 7400
Postes Valeur
Capital 4258
Resultat 737.030000000001
Reserves 300
emprunt 5000
intérêt à payer 375
fss achat 900
fs charges ex 181.44
dette sociales 104.28
tva à payer 106.56
IS à payer 60
Banque 1303.80
Totaux 13326.105862069
 Budget des ventes
elements Janvier Février Mars Avril Mai
vente ht 250000 300000 400000 450000 500000
tva 50000 60000 80000 90000 100000
ttc 300000 360000 480000 540000 600000
au comptant 210000 252000 336000 378000 420000
à 30j 60000 72000 96000 108000
à 60j 30000 36000 48000
encaissement crénace client 42000 42000 42000
total encaiss 252000 354000 480000 510000 576000

Budget des achats

elements Janvier Février Mars Avril Mai
ht 100000 150000 250000 200000 250000
tva 20000 30000 50000 40000 50000
ttc 120000 180000 300000 240000 300000
au comptant 6000 9000 15000 12000 15000
à 30jr 6000 9000 15000 12000
à 60jr 12000 18000 30000
à 90j 96000 144000
encaiss dette fr 135000 135000 135000
total décais 141000 150000 171000 141000 201000

Budget des autres charges d'exploitation

lements Janvier Février Mars Avril Mai
Autres charges ht 20000 25000 25000 30000 35000
amortissements 2500 2500 2500 2500 2500
autres charges hors amort 17500 22500 22500 27500 32500
tva 3500 4500 4500 5500 6500
ttc 21000 27000 27000 33000 39000
décaiss autres charges 21000 27000 27000 33000 39000

Budget des frais de personnel

elements Janvier Février Mars Avril Mai
salaire brute 60000 65000 70000 70000 75000
charges sociales 30000 32500 35000 35000 37500
décaiss salaire brute 60000 65000 70000 70000 75000
décaissements charges sociales 30000 32500 35000 35000
décaiss frais de personnel 60000 95000 102500 105000 110000

Budget de tva
elements Janvier Février Mars Avril Mai
tva facturée 50000 60000 80000 90000 100000
tva récup sur achat 20000 30000 50000 40000 50000
tva récup sur autres achat 3500 4500 4500 5500 6500
tva récup sur charges financiers 238.75 238.75 238.75
total tva récup 23738.75 34738.75 54738.75 45500 56500
tva due 26261.25 25261.25 25261.25 44500 43500
tvaà payer 26261.25 25261.25 25261.25 44500

Budget décaissements
elements janvier février mars avril mai
décaiss achats 141000 150000 171000 141000 201000
décaiss autres charges d'ex 21000 27000 27000 33000 39000
décaissement des sb 60000 65000 70000 70000 75000
décaissements des charges sociales 30000 32500 35000 35000
décaiss de tva 26261.25 25261.25 25261.25 44500
décaiss des charges finanviers 2626.25 2626.25 2626.25
Décaiss des emprunts 25000 25000 52500
décaiss des charges ass 35000 24000
décaiss des obligations cautionnées 27000 27000 27000 27000
décaissements DES autres dettes 3000 3000
total décaissements 279626.25 390887.5 431887.5 331261.25 394500

Budget de trésorerie
elements Janvier Février Mars Avril Mai
total enca 252000 354000 480000 510000 576000
total décaiss 279626.25 390887.5 431887.5 331261.25 394500
solde du mois -27626.25 -36887.5 48112.5 178738.75 181500
trésorerie intital 66500 38873.75 1986.25 50098.75 228837.5
trésoreirei finale 38873.75 1986.25 50098.75 228837.5 410337.5
Juin
250000
50000
300000
210000
120000 60000
54000 60000 30000

384000

Juin
100000 1050000
20000
120000
6000
15000 6000
24000 30000 12000
240000 192000 240000 96000

285000

Juin
35000
2500
32500
6500
39000
39000

Juin
80000
40000
80000
37500 40000
117500

Juin
50000
20000
6500

26500
23500
 43500 23500

juin
285000
39000
80000
37500
43500
2626.25
26000

513626.25

Juin
384000
513626.25
-129626.25
410337.5
280711.25 Bilan au 30/06/N
Actif montant Passif Montant
Immob corpor 1150000 Capital 1072000
Immob financ 15000 Resultat
Stocks 1122000 Report à nouveau 77500
Créances 150000 emprunt 253500
Banques 280711.25 Etat créditeur 23261.25
Fournisseur 576000
CCA 180000
oganismes sociaux 40000

Total 2717711.25 Total 2222261.25

n au 30/06/N

Resultat 495450