Actif du bilan comptable au 31/12/2022 (en KDH)

Brut A&P Net

Immobilisations en non valeurs (A) 5 3 2

Frais préliminaires 5 3 2
Immobilisations incorporelles (B) 450 20 430
Brevets, marques, droits… 60 20 40
Fonds commercial 390 390
Immobilisations corporelles (C) 2160 1440 720
Terrains 380 380
Actif immobilisé

Constructions 1300 1200 100

Installations techniques, matériel et outillage 210 160 50
Autres immobilisations corporelles 270 80 190
Immobilisations financières (D) 110 110
Prêts immobilisés 30 30
Titres de participation 80 80
§ Ecarts de conversion-actif (E) 7 7
Diminution des créances immobilisées 2 2

Augmentation des dettes de financement 5 5

Total I (A+B+C+D+E) 2732 1463 1269
Stock (F) 4300 450 3850
Marchandises 1500 150 1350
Actif circulant

Matières et fournitures consommables 800 100 700

Produits finis 2000 200 1800
Créances de l’actif circulant (G) 2020 305 1715
Clients et comptes rattachés 1620 300 1320
Autres débiteurs 400 5 395
Titres et valeurs de placement (H) 840 840
Total II (F+G+H) 7160 755 6405
Banques, Tg et CP 36 36
T

Total III 36 36
Total général I+II+III 9928 2218 7710

Passif du bilan comptable au 31/12/2022 (en KDH)

Capitaux propres (A) 5000
Capital social ou personnel 4260
inancement permanente

Réserve légale 245

Autres réserves 5
Report à nouveau -600
Résultat net de l’exercice 1090
Financement permanen Capitaux propres assimilés (B) 35
Subventions d’investissement 35
Dettes de financement (C) 350
Autres dettes de financement 350
Provisions durables pour risques et charges (D) 20
Provisions pour risques 20
Total I (A+B+C+D) 5405
Dettes du passif circulant (E) 2290
Passif circulant

Fournisseurs et comptes rattachés 2000

Etat-créditeur 255
Autres créanciers 30
Autres provisions pour risques et charges 5
Ecarts de conversion-passif (F) 15
Total II (E+F) 2305
Total général I+II 7710
 Bilan patrimonial au 31/12/2022 (en KDH)

Emplois Ressources

Emplois à plus d'un an Ressources à plus d’un an

Brevets, marques, droits… 40 capitaux propres
Fonds commercial 410 capital social ou personnel 4260
Terrains 425 Réserve légale 490
Constructions 150 Autres réserves 5
Installations techniques, matériel et outi 50 Frais préliminaires -2
Autres immobilisations corporelles 250 plus-value globale 197
Prêts immobilisés 30 Perte de change latente non provisionné -5
Titres de participation 72 Subventions d’investissement 24.5
Stocks de sécurité 150 Ecarts de conversion-passif 10.5
Total 1 1577 Total 1 4980
Emplois à moins d'un an Dettes à plus d'un an
Marchandises 1500 Autres dettes de financement 350
Matières et fournitures consommables 550 Provisions pour risque 18

Produits finis 1700 Autres provisions pour risque et charge 5

Clients et comptes rattachés 1300 Total 2 373

Autres débiteurs 395 Total 3 (capitaux permanents) 5353
Titres et valeurs de placement 840 Dettes à moins d'un an
Banques, Tg et CP 36 Fournisseurs et comptes rattachés 2000
Total 2 6321 Etat-créditeur 255
Autres créanciers 30
Dividendes à payer 245
Impôts latents à payer 15
Total 4 2545
Total général 7898 Total général 7898

résult à affecter 490

Solvabilité générale 63.05
Autonomie financière 0.58
Capacité de remboursement 0.19
actif net 4980
1150

5410
 Valeur au bilan financier (estimation des
Valeurs au bilan comptable
experts ou valeur vénale)
Fonds commercial 390 410
Terrains 380 425
Constructions 100 150
Autres immobilisations
190 250
corporelles
Titres de participation 80 72
Marchandises 1350 1500
Produits finis 1800 1700
Clients et comptes rattachés 1320 1300
Totaux 5610
Plus-value globale
Moins-
Plus-value
value
20
45
50
60

8
150
100
20
128 325
197
Emplois Montants % Ressources Montants
Emplois à plus d’un an 1577 20.0 Capitaux permanents 5353
Emplois à moins d’un an 6321 80.0 Capitaux propres 4980
Valeurs d’exploitation(1) 3750 47.5 Dettes à plus d’un an 373

Valeurs réalisables(2) 1779 22.5

Dettes à moins d’un an 2545
Valeurs disponibles(3) 792 10.0
Totaux 7898 100.0 Totaux 7898

FRL/Ventes 12.59 FRL 3776

Liquidité générale 2.48
Liquidité réduite 1.01
Liquidité immédiate 0.31
%
68
63
5

32

100

3776