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février, 2020
Tables des Matières
Résumé....................................................................................................................... 1
Activité.............................................................................................................................. 1
Marché............................................................................................................................... 1
Chiffres Clés..................................................................................................................... 6
Besoin............................................................................................................................... 6
Société........................................................................................................................ 7
Structure et Actionnariat................................................................................................. 7
Emplacement.................................................................................................................... 8
Equipe............................................................................................................................... 9
Produits et Services................................................................................................. 11
Description..................................................................................................................... 11
Etude de Marché...................................................................................................... 14
Démographie et Segmentation..................................................................................... 14
Marché Cible................................................................................................................... 27
Concurrence................................................................................................................... 28
Réglementation.............................................................................................................. 29
Stratégie.................................................................................................................... 32
Avantage Concurrentiel................................................................................................. 32
Prix.................................................................................................................................. 32
Plan Commercial............................................................................................................ 32
Etapes de Développement............................................................................................ 33
Risques........................................................................................................................... 33
Opérations................................................................................................................ 35
Plan de Personnel.......................................................................................................... 35
Ressources Clés............................................................................................................ 35
Fournisseurs.................................................................................................................. 35
Plan Financier........................................................................................................... 37
Emplois et Ressources.................................................................................................. 37
Hypothèses..................................................................................................................... 38
Prévisionnel de Ventes.................................................................................................. 38
Structure de Coûts......................................................................................................... 39
Prévision de Résultat..................................................................................................... 41
Prévision de Trésorerie................................................................................................. 41
Bilan Prévisionnel.......................................................................................................... 43
Annexes.................................................................................................................... 44
Echéancier...................................................................................................................... 44
Flux de trésorerie........................................................................................................... 45
Forma Direct Résumé
Résumé
Activité
Forma Direct sera un organisme de formation professionnelle. Nous offrirons des
formations spécialisées dans les tour-opérateurs et les professionnels de
l'hébergement touristique.
Notre offre sera principalement destinée à des entreprises souhaitant affiner les
compétences de leurs employés ou leur permettre d'acquérir de nouvelles
connaissances.
L'expérience de nos gérants permettra de fournir des cours de qualité, axés sur des
branches spécifiques de ces deux métiers : langage, communication, marketing et
informatique.
Ce quartier nous permet d'être accessibles depuis le centre-ville de Caen, mais aussi
de faciliter l'accès à notre centre grâce aux places de parking disponibles devant notre
établissement.
Forma Direct est une SAS au capital social de 10 000€.L'entreprise sera dirigée par
Charles C., Alix D. et Amel S. qui se connaissent depuis plus de 15 ans et qui se sont
rencontrés lors de leur cursus dans le secteur du tourisme.
Marché
Marché national
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 1
Forma Direct Résumé
L'année 2018 voit l'arrivée d'une nouvelle réforme baptisée "pour la liberté de choisir
son avenir professionnel", venant bouleverser l'organisation et le financement des
formations professionnelles.
Appliquée depuis 2019, cette réforme a mis en place différents dispositifs pour
renforcer la formation au sein des entreprises, accélérer le passage à la digitalisation
et permettre le développement professionnel des salariés afin de renforcer leur
employabilité sur le marché du travail.
Chiffres clés
Les organismes de formation les plus connus sont Cegos, Comundi, Docendi et Eledia
qui ont comme clients des entreprises multinationales comme ENGIE ou Carrefour.
En 2014, les organismes privés à but lucratif représentaient 54,4% du total des
entreprises du secteur, et réalisaient 51% du chiffre d'affaires du marché.
Ces entreprises formaient des salariés du secteur privé à 63% en 2014. Elles se
spécialisaient souvent dans différents domaines, afin d'attirer une clientèle cible sur
un marché de niche plutôt qu'une formation générale.
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 2
Forma Direct Résumé
Les organismes privés à but non lucratif sont généralement des associations.
Ces organismes ont pour but de former les demandeurs d'emploi, mais aussi les
particuliers, qui demandent une formation sans bénéficier d'un financement de la part
de leur entreprise.
Formateurs individuels
Les formateurs individuels qui sont pour la plupart des travailleurs indépendants non
rattachés une entreprise.
De ce fait, le chiffre d'affaires généré par ces acteurs ne représente que 3,1% du total
malgré leur nombre important.
Public et parapublic
Ces organismes sont liés à Pôle Emploi, dans le but de contribuer à la formation des
personnes ayant perdu un emploi.
Le développement personnel
On estime, selon Xerfi, que 50% des employés verront la nature de leur métier
changer d'ici 2020.
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 3
Forma Direct Résumé
Émergence du digital
Le rapport Xerfi nous indique que 68% des actifs ont des connaissances numériques
limitées, voire insuffisantes. Il est donc important d'y remédier, notamment en mettant
en place des formations où le numérique devient central.
Le micro e-learning permet aux employés d'accéder à des panels de formation et des
e-learnings depuis leur poste de travail.
L'employeur leur accorde alors plusieurs heures afin de réaliser une formation au sein
de l'entreprise, pour acquérir plus de connaissances.
Un autre moyen en vogue est le social learning, qui consiste à rencontrer des
personnes de milieux différents, parfois au sein de la même entreprise, et ainsi
partager et encourager à avoir plus de connaissances, notamment pour les différents
départements au sein d'une entreprise.
Marché local
Selon les Chiffres Clés de la Dirrecte Normandie, le Calvados compte 274 589
personnes actives et ayant un emploi, avec un grand nombre d'employés dans le
secteur tertiaire (29,6%).
Le Calvados compte notamment 65 606 entreprises au total, dont 25% sont des
entreprises de 1 à 9 salariés, et 4,8% de 10 à 49 salariés.
La majeure partie de ces fonds sont notamment issus de l'OPCA qui s'occupe de gérer
les fonds de l'entreprise destinés à la formation.
Ce même rapport nous indique notamment qu'en 2017, 158 dossiers de Validation
d'Acquis d'Expérience ont été validés dans le département.
Le secteur touristique
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 4
Forma Direct Résumé
Selon la DIRECCTE, le tourisme représente une grande partie des bénéficiaires des
EDEC en 2017 avec un financement de 277 804,52€, autrement dit 7,6% du
financement total.
Marché cible
Avec une quarantaine d'entreprises dans le Calvados et une dizaine présentes sur la
ville de Caen, les tour-opérateurs seront au cœur de notre activité, notamment car ils
ont besoin de former leurs salariés régulièrement.
Nos formations ne dépassent pas une durée d'une semaine, permettant ainsi à
l'entreprise de ne pas se séparer trop longtemps de leurs employés tout en donnant
aux nouveaux de solides connaissances.
Le Calvados compte 826 hôtels, dont une cinquantaine d'entre eux sont implantés
dans la ville de Caen. Ces hôtels sont majoritairement indépendants.
Concurrence
Nous pensons que les organisations publiques seront nos principaux concurrents,
car celles-ci proposent des offres de formations aux langues et à l’informatique
comparables aux nôtres et dans la même gamme de prix.
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 5
Forma Direct Résumé
Chiffres Clés
Nous pensons que l'entreprise sera rentable dès sa première année d'exploitation.
Notre chiffre d'affaires est prévu à hauteur de 155 089 € avec un EBE de 11 047 € (soit
7,12 % de marge).
En année 3, nous pensons réaliser un chiffre d'affaires de 180 380 € (soit 6,55 % de
croissance) et un EBE de 32 265 € (soit 17,89 % de marge).
Besoin
Le besoin de financement initial pour notre entreprise s'élève à hauteur de 55 000€.
Les associés ont contribué un montant de 40 000€, autrement dit 72% du montant total.
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 6
Forma Direct Société
Société
Structure et Actionnariat
Forma Direct est une SAS au capital social de 10 000€ dont les dirigeants sont
Charles C., Alix D. et Amel S.
• Charles C. : 40%
• Amel S. : 40%
• Alix D. : 20%
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 7
Forma Direct Société
Emplacement
Forma Direct sera situé au 20 avenue du Maréchal Montgomery à Caen :
Cette liaison facilite l'accès pour les salariés des entreprises habitant à Caen et à
proximité. En effet, le trajet en voiture se fait entre 10 et 30 minutes pour les salariés
habitant à l'ouest et au sud.
Le quartier dans lequel nous nous situons nous permet donc à la fois d'être
accessibles si les salariés viennent effectuer leurs formations en centre, mais aussi
d'accéder aux entreprises par le biais des axes routiers à notre disposition.
Ces places de parking constituent un avantage, facilitant l'accès pour nos clients
lorsqu'ils se rendent dans nos bureaux.
Notre local disposera d'une surface totale de 110m2 qui est répartie de la manière
suivante :
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 8
Forma Direct Société
Equipe
La société sera dirigée par Alix D., Amel S. et Charles C. dont nous présentons les
parcours :
Alix D.
Alix est originaire de Rennes et diplômée d'un Bachelor en Tourisme de l'École Tunon
de Caen. Durant ses études, Alix a effectué un stage de 10 mois en alternance dans
un tour opérateur de la région rennaise. Ses principales occupations ont consisté à
gérer les réservations en ligne et communiquer avec les fournisseurs.
Après ses études, Alix a rejoint un tour opérateur de la région bordelaise spécialisé
dans les voyages aux États-Unis. Alix est alors chargée de constituer les éléments
des forfaits pour chaque produit proposé.
Après avoir passé 5 ans à ce poste, Alix est promue responsable de Production. Elle
s'occupe à la fois de la formation et des audits de l'équipe.
Alix démissionne 5 ans plus tard, en juin 2019, afin de monter son projet d'organisme
de formation spécialisé en tourisme.
Amel S.
Amel est originaire de Caen et diplômée d'un Bachelor en Tourisme de l'École Tunon.
Durant ses études, Amel a réalisé un stage de 6 mois au sein d'une agence de
voyages où elle conseillait les clients, puis un stage de 8 mois à l'aéroport de
Carpiquet en tant qu'agent d'escale.
Elle est chargée de réaliser des voyages sur mesure pour les clients, tout en
maintenant la communication entre les différents fournisseurs anglais et français.
Après sept années passées à ce poste, Amel s'est ensuite reconvertie dans
l'enseignement au sein de l'Alliance française.
Grâce à son expérience, elle a validé une formation d'une durée de 6 mois pour se
spécialiser dans l'apprentissage de l'anglais pour adultes.
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 9
Forma Direct Société
Amel occupe cette fonction durant 3 ans avant de démissionner en juin 2019 pour
retourner à Caen et monter son projet d'organisme de formation spécialisé dans le
tourisme.
Charles C.
Charles est originaire de Caen et diplômé d'un BTS Tourisme de l'École Tunon qu'il a
réalisé en alternance dans un tour opérateur de la région, spécialisé dans les voyages
scolaires.
Durant ses deux années en alternance, Charles a pris en charge les relations avec
les différents fournisseurs et organisé des voyages pour des écoles.
Après avoir obtenu son diplôme, Charles est parti vivre à Paris où il a travaillé en
tant qu'assistant de conception de produits au sein d'une grande chaîne d'hôtel.
Les trois associés se rencontrent lors de leurs études à l'École Tunon. Ils se lient
d'amitié lors d'événements et de soirées organisées par l'école.
Ils se suivent tout au long de leur cursus et restent amis par la suite. Leur parcours
professionnel les amène chacun dans une branche du tourisme qui leur donne envie
de monter un organisme de formation.
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 10
Forma Direct Produits et Services
Produits et Services
Description
Nous souhaitons mettre en place un organisme de formation spécialisé dans les métier
de tour-opérateur et de l'hébergement, et permettant principalement à des
professionnels du milieu du tourisme d'affiner leurs compétences ou d'en acquérir de
nouvelles.
Ces formations sont de courte durée, mais peuvent entrer dans le cadre d'une
formation continue pour chaque employé.
Nous avons axé ces formations sur les besoins des tour-opérateurs, en nous basant
sur l'expérience et la connaissance du milieu de nos gérants.
Nous comptons donc attirer des employeurs souhaitant maximiser l'utilisation des
outils quotidiens par leurs employés.
Cette formation peut également être demandée par une entreprise, dans le cadre
d'une prise en main par ses employés d'un nouveau logiciel et afin de mettre en place
une formation collective.
Amadeus est un logiciel utilisé dans l'aviation et le tourisme, qui permet aux
professionnels du tourisme de communiquer entre eux par le biais d'une plateforme
codée : réservations, détails de réservations, problèmes au sein d'un aéroport, etc.
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 11
Forma Direct Produits et Services
La communication auprès des clients via les réseaux sociaux est elle aussi
importante pour maximiser sa visibilité et faire la différence avec ses concurrents.
Grâce à cette formation continue, nous comptons nous adresser aux gérants d'hôtels
indépendants et aux équipes marketing afin de leur faire bénéficier de notre
expérience et de notre expertise en la matière.
Ce cours est destiné aux salariés ayant besoin d'un approfondissement de leur
connaissance au niveau de l'aisance à parler la langue et du vocabulaire.
Négocier les tarifs et les intégrer au sein des forfaits est la mission principale d'un
tour-opérateur.
Pour ce faire, il est nécessaire de maîtriser des techniques de vente et avant tout
d'avoir confiance en soi lorsque l'on communique avec différents fournisseurs.
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 12
Forma Direct Produits et Services
Ces formations sont à courte durée, mais peuvent entrer dans le cadre d'une
formation continue pour un employé.
Nous avons axé ces formations sur les besoins au niveau du tourisme, en nous
appuyant sur l'expérience et la connaissance du milieu de nos gérants.
Cette formation est notamment destinée aux personnes en charge du marketing. Les
hôtels de la région bénéficient fortement d'une avancée au niveau de leurs
techniques commerciales.
En mettant en place une formation, il sera plus concret pour les professionnels de la
région de comprendre comment l'emailing a une place importante au sein du monde
de l'hôtellerie.
De nos jours, l'e-réputation est de plus en plus importante pour les hôtels, notamment
car les clients basent une grande partie de leur choix sur les avis en ligne.
Organisation de la formation
Chaque formation est commandée par une entreprise, pour un groupe d'employés ou
pour un seul individu.
Les entreprises ont alors la possibilité de voir les prestations réaliser au sein de leurs
locaux ou en centre dans la limite des places disponibles.
Formalités d'inscription
Nos formations sont limitées à 30 places en centre. Chaque entreprise recevra une
attestation de fin de formation ainsi qu'une attestation de présence qu'elle se chargera
ensuite de remettre au candidat.
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 13
Forma Direct Etude de Marché
Etude de Marché
Démographie et Segmentation
Marché national
L'année 2018 voit l'arrivée d'une nouvelle réforme baptisée "pour la liberté de choisir
son avenir professionnel", venant bouleverser l'organisation et le financement des
formations professionnelles.
Appliquée depuis 2019, cette réforme a mis en place différents dispositifs pour
renforcer la formation au sein des entreprises, accélérer le passage à la digitalisation
et permettre le développement professionnel des salariés afin de renforcer leur
employabilité sur le marché du travail.
Selon le site du Ministère du Travail,la loi du 5 septembre 2018 met en place les
changements suivants :
• Une autonomie pour l'employé qui peut gérer sa formation via un portail sur
internet et une application mobile.
• Un compte personnel de formation remis à jour, avec une créditation non plus en
heures, mais en euros (500€ par année de travail, avec un plafond de 5 000€)
• Le congé individuel de formation est transformé en congé de transition
professionnelle
• Le parcours Pro-A est créé pour permettre à l'employé de mettre en place une
professionnalisation en alternance, vers un autre emploi, tout en conservant son
emploi actuel.
• Les apprentis de 22-27 ans bénéficient de plus d'aides et d'opportunités, et aussi
de formations à l'étranger.
• Un conseil et un accompagnement personnalisés sont mis en place
• Les OPCA (Organismes Paritaires Collecteurs Agrées), qui géraient auparavant la
collecte de fonds pour la formation des salariés auprès des entreprises, disparaissent
en décembre 2020 et leur mission est prise en charge par l'URSSAF
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 14
Forma Direct Etude de Marché
Ces réformes successives qui ont facilité le changement de voie pour les salariés
bénéficient fortement aux organismes de formation.
Chiffres clés
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 15
Forma Direct Etude de Marché
Le pic de 2002 est lié à l’entrée d’une réforme votée en 2001 qui met en place le
paysage de la formation professionnelle que nous connaissons aujourd'hui.
Les organismes de formation les plus connus sont Cegos, Comundi, Docendi et Eledia
qui ont comme clients des entreprises multinationales comme ENGIE ou Carrefour.
Le reste des acteurs (cabinets RH, agences d'intérim, etc.)pèserait quant à lui 30
milliards d'euros, un chiffre d'affaires ayant connu une forte croissance depuis 2014.
Il est important de noter que ces chiffres n'incluent pas seulement les formations
professionnelles continues ou ponctuelles, mais aussi les formations destinées aux
créateurs d'entreprise et les incubateurs.
Si Xerfi détient une partie des informations quant à l'évolution du marché, la plupart
des chiffres sont détenus par le gouvernement dont le prochain rapport de la DARES
paraîtra en 2021 et concernera les années 2017-2019.
Le nombre de formations
Chaque année, 17 millions de personnes sont formées en France, dont 24% de jeunes,
43% d'actifs du secteur privé, 17% d'agents du service public et 15% des demandeurs
d'emploi.
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 16
Forma Direct Etude de Marché
Selon CP Formation, les formations les plus demandées en France sont dans les
secteurs suivants : sécurité des biens et des personnes, police, surveillance, santé,
informatique, développement des capacités comportementales et relationnelles,
ressources humaines, commerce, transport et manutention.
Le rapport Xerfi nous indique également que les taux de reconversion concernent
majoritairement les électriciens avec 34,8% de reconversion chaque année.
Financement
Les financements sont divisés selon les besoins et les entreprises souhaitant faire
appel à des organismes de formation pour leurs employés.
En 2016, c'est 5,53 milliards d'euros qui sont consacrés à la formation par les régions.
Il existe cependant des disparités selon les zones.
Ces financements sont accordés sur dossier. Chaque région vote différentes
conditions d'attribution, le dossier passe ensuite en commission et est accepté ou
refusé pour le candidat.
Une taxe sur les salaires, appelée contribution unique à la formation professionnelle et
à l'alternance, est de 0,55% pour les entreprises allant jusqu'à 10 salariés et entre 1 et
1,3% pour les entreprises à partir de 11 salariés.
Les entreprises de plus de 2 000 salariés utilisent 37% de leur budget annuel pour la
formation en comparaison aux petites entreprises.
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 17
Forma Direct Etude de Marché
d'accès à la formation de 80,3% pour leurs salariés contre 24,8% pour les salariés de
l'hébergement et restauration.
En 2016, ce sont presque 7 milliards d'euros qui ont été collectés sur le territoire
français pour les entreprises privées et leurs salariés.
Pour ce qui est des partenaires sociaux, ce sont les demandeurs d'emploi qui ont
accès à la formation continue grâce à des fonds comme l'UNEDIC.
Ces programmes visent généralement les jeunes, notamment grâce aux subventions
européennes mises en place afin de de faciliter leur avenir et leur mouvement à
travers l'Europe.
En 2014, les organismes privés à but lucratif représentaient 54,4% du total des
entreprises du secteur, et réalisaient 51% du chiffre d'affaires du marché.
Ces entreprises formaient des salariés du secteur privé à 63% en 2014. Elles se
spécialisaient souvent dans différents domaines, afin d'attirer une clientèle cible sur
un marché de niche plutôt qu'une formation générale.
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 18
Forma Direct Etude de Marché
Les organismes privés à but non lucratif sont plus généralement des associations.
Ces organismes ont pour but de former les demandeurs d'emploi, mais aussi les
particuliers, qui demandent une formation sans bénéficier d'un financement de la part
de leur entreprise.
Formateurs individuels
Les formateurs individuels qui sont pour la plupart des travailleurs indépendants non
rattachés une entreprise
De ce fait, le chiffre d'affaires généré par ces acteurs ne représente que 3,1% du total
malgré leur nombre important.
Ces formateurs collaborent généralement avec des entreprises, qui font principalement
appel à leurs services pour former leurs employés en nombre important.
Ils se spécialisent généralement sur des secteurs de niche, mettant l'accent sur leur
expertise, pour que les entreprises fassent appel à leurs services plutôt qu'à ceux d'un
organisme de formation généraliste.
Public et parapublic
Ces organismes sont liés à Pôle Emploi, dans le but de contribuer à la formation des
personnes ayant perdu un emploi.
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 19
Forma Direct Etude de Marché
L'un des grands segments qui se distinguent sur le marché est celui des jeunes âgés
de 22 à 27 ans, notamment car l'alternance est une façon très efficace de rentrer
dans la vie active.
Ces apprentis sont généralement dans des CFA (Centre de Formation de l'Apprenti)
où ils ont des cours et une formation professionnelle en alternance dans une
entreprise. Il existe 995 de ces centres, généralement privés, en France.
En 2019, la France compte 458 000 apprentis, autrement dit 8,4% de croissance au
premier semestre par rapport à l'année précédente.
Les chiffres de l'INSEEnous indiquent qu'en 2018, le taux de chômage en France est
de 8,5% pour les 25-49 ans.
Les demandeurs d'emploi représentent une grande partie des personnes ayant besoin
d'organismes de formation.
En 2016, ce sont 74% de 22-27 ans qui bénéficient d'embauches sous contrat de
professionnalisation.
Les embauches les plus importantes sont dans le secteur de la construction, l'industrie
et le tertiaire.
Les salariés
D'un autre côté, les employés d'une entreprise de 10 à 20 salariés accèdent quant à
eux difficilement à des formations par le biais de leur employeur.
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 20
Forma Direct Etude de Marché
Toutes ces formations sont généralement gérées par l'OPCA relative à la région ou à
la ville dans laquelle le salarié travaille.
Ces chiffres sont pour tous les ministères confondus, mais chaque ministère a sa
spécificité. Les personnes dépendant du ministère de l'Économie sont celles qui
bénéficient des opportunités de formation la plus élevée, tandis que l'Agriculture et
l'Alimentation en ont peu.
Le développement personnel
On estime, selon Xerfi, que 50% des employés verront la nature de leur métier
changer d'ici 2020.
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 21
Forma Direct Etude de Marché
Il est important pour chaque employé d'être employable, notamment compte tenu des
changements actuels sur le marché du travail.
Émergence du digital
Le rapport Xerfi nous indique que 68% des actifs ont des connaissances numériques
limitées, voire insuffisantes. Il est donc important d'y remédier, notamment en mettant
en place des formations où le numérique devient central.
Le micro e-learning permet aux employés d'accéder à des panels de formation et des
e-learnings depuis leur poste de travail.
L'employeur leur accorde alors plusieurs heures afin de réaliser une formation au sein
de l'entreprise, pour acquérir plus de connaissances.
Un autre moyen en vogue est le social learning, qui consiste à rencontrer des
personnes de milieux différents, parfois au sein de la même entreprise, et ainsi
partager et encourager à avoir plus de connaissances, notamment pour les différents
départements au sein d'une entreprise.
Enfin, les classes virtuelles et les cursus courts permettent aux entreprises de former
les employés et les faire monter en compétence, sans trop empiéter sur le temps de
travail.
Le tournant digital est celui qui se profile dans les années à venir sur le marché de la
formation professionnelle.
Formalités administratives
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 22
Forma Direct Etude de Marché
Une fois ces pièces réunies, la réponse de la DIRECCTE intervient dans les 30 jours,
permettant ainsi à l'organisme de formation de démarrer légalement son activité.
Prix en vigueur
Les prix sont librement mis en place si l'organisme de formation est un organisme
privé à but lucratif.
Les causes pour ces différences de prix doivent être justifiées, et ne peuvent être
discriminatoires (envers la race ou le sexe de la personne par exemple).
Services proposés
Les organismes ont pour mission de s'adresser à un public cible précis, afin de
pouvoir affiner leur expertise et de s'assurer de donner des formations qui
correspondent à la demande sur le marché.
Ces demandes sont diverses et sont dépendantes du secteur dans lequel l'organisme
est spécialisé : service client, relations humaines, domaines techniques, management,
etc.
Il s'agit alors d'apporter une compétence aux employés par le biais d'une formation qui
se déroule soit dans l'espace d'une journée, ou plusieurs heures sur plusieurs semaines.
L'intervenant est alors professeur et donne des cours dans le but professionnaliser les
salariés ou les demandeurs d'emploi, ou même des intervenants extérieurs souhaitant
se former.
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 23
Forma Direct Etude de Marché
Enfin, il est possible d'être un organisme de formation vendant des solutions d'e-
learning, qui demandent simplement l'acquisition d'une licence par l'employeur afin de
pouvoir l'utiliser.
Pour les acteurs du marché, il sera essentiel de renforcer leur présence digitale,
avec des canaux qui se mêlent les uns aux autres : vidéo, audio, internet.
Marché local
Selon les Chiffres Clés de la Dirrecte Normandie, le Calvados 274 589 personnes
actives et ayant un emploi, avec un grand nombre d'employés dans le secteur tertiaire
(29,6%).
Le Calvados compte notamment 65 606 entreprises au total, dont 25% sont des
entreprises de 1 à 9 salariés, et 4,8% de 10 à 49 salariés.
La majeure partie de ces fonds sont notamment issus de l'OPCA qui s'occupe de gérer
les fonds de l'entreprise destinés à la formation.
Ce même rapport nous indique notamment qu'en 2017, 158 dossiers de VAE
(Validation d'Acquis d'Expérience) ont été validés dans le département.
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 24
Forma Direct Etude de Marché
Le secteur touristique
Selon la DIRECCTE, le tourisme représente une grande partie des bénéficiaires des
EDEC en 2017 avec un financement de 277 804,52€, autrement dit 7,6% du
financement total.
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 25
Forma Direct Etude de Marché
Parmi ces entreprises, on estime en moyenne qu'un salarié va faire une formation
tous les ans, notamment car le changement au niveau du Code du Tourisme et
l'évolution des logiciels est constants au sein de ce type d'entreprise.
Nous pensons donc qu'en moyenne, 2 000 personnes sont susceptibles de suivre une
formation au sein d'un organisme de formation de la région, notamment si nous
estimons que ces entreprises sont généralement de moins de 10 salariées.
Par ailleurs, le rapport Plan de Formation 2018 du Calvados, en rapport avec la réforme
gouvernementale mise en place, indique une évolution au niveau des métiers de
l'hôtellerie et de la restauration ainsi que du tourisme et du développement local.
Nous avons interrogé 30 entreprises du secteur, 10% d’entre elles nous ont indiqué
souhaiter former au moins 1 de leurs collaborateurs dans les 12 mois à venir, avec
des besoins au niveau des compétences informatiques, de l'anglais et du marketing.
Ces employeurs sont prêts à consacrer entre 200€ et 350€ par salarié par an pour
leur formation.
Les formations se doivent notamment d'être d'un maximum de 7 jours, car les besoins
en personnel sont importants et ne laissent pas la place pour des formations de très
longue durée.
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 26
Forma Direct Etude de Marché
Marché Cible
Nous avons décidé de cibler principalement :
Avec une quarantaine d'entreprises dans le Calvados et une dizaine présentes sur la
ville de Caen, les tour-opérateurs sont au coeur de notre activité, notamment car ils
ont besoin de former leurs salariés régulièrement.
Nos formations ne dépassent pas une durée d'une semaine, permettant ainsi à
l'entreprise de ne pas se séparer trop longtemps de leurs employés tout en donnant
aux nouveaux de solides connaissances.
Nous permettons également à l'entreprise de faire appel à nos services dans leurs
locaux pour maximiser la formation et le nombre d'employés présents, avec un budget
répondant à leur demande.
Le Calvados compte 826 hôtels, dont une cinquantaine d'entre eux sont implantés
dans la ville de Caen. Ces hôtels sont majoritairement indépendants, et ne sont donc
pas rattachés à une chaîne d'hôtel qui bénéficie des connaissances nécessaires à la
mise en place d'une stratégie marketing efficace.
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 27
Forma Direct Etude de Marché
Concurrence
Concurrence directe
Parmi ces concurrents, on distingue trois types d'organismes de formation que nous
avons réunis dans un tableau :
Nous pensons que les organisations publiques seront nos principaux concurrents,
car celles-ci proposent des offres de formations aux langues et à l’informatique
comparables aux nôtres et dans la même gamme de prix.
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 28
Forma Direct Etude de Marché
Aucun de ces organismes ne se spécialise dans le tourisme, ce qui fait que notre
positionnement sur cette niche présente un avantage, ce d’autant plus que nous
avons des gérants expérimentés dans le secteur.
Concurrents indirects
Nos concurrents indirects seront principalement les écoles qui proposent des
formations en tourisme, comme le BTS ou le Bachelor Tourisme.
La ville de Caen propose deux BTS Tourisme qui se déroulent dans des organismes
de formation.
De plus, la durée d'un BTS étant de deux ans, même en alternance, la contrainte est
plus élevée pour une personne en reconversion.
Les BTS n'offrent également aucune possibilité pour les professionnels du tourisme.
Réglementation
Formalités avant ouverture
Afin d'être agréé, l'organisme de formation devra être déclaré auprès de la DIRECCTE
(Direction Régionale des Entreprises, de la Concurrence, de la Consommation, du
Travail et de l'Emploi) en fournissant des pièces justificatives pour chacun des gérants
(casier judiciaire et curriculum vitae).
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 29
Forma Direct Etude de Marché
Chaque formateur doit soit être titulaire d'un diplôme relevant de la formation donnée
aux adultes ou bien bénéficier d'une expérience significative d'au moins 5 ans dans le
secteur dans lequel il enseigne.
Nos gérants ont fait le nécessaire pour que les démarches soient faites avant
l'ouverture et leur dossier, après passage en commission, a été accepté par la
DIRECCTE.
Beaucoup de ces formations sont à la fois des diplômes d'État peuvent être tout
simplement professionnalisantes. Un organisme privé a donc pour devoir de fournir
des services qui pourront justifier de la qualification.
La liste des organismes agréés par l'État est disponible sur le site de données du
gouvernement.
En cas de contrôle, si ces obligations ne sont pas respectées, une amende de plus
de 3 000€ peut être attribuée à l'organisme.
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 30
Forma Direct Etude de Marché
Forma Direct accueille des personnes au sein de son établissement, afin de les
former. Elle répond ainsi aux règles des ERP en donnant un accès aux personnes à
mobilité réduite et en respectant les normes incendies.
Nous nous assurerons d'être conformes aux normes en vigueur, notamment par
rapport aux données sensibles détenues dans les dossiers d'inscription.
Nos gérants se sont faits accompagner d'un avocat afin de s'assurer de respecter la
réglementation en vigueur.
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 31
Forma Direct Stratégie
Stratégie
Avantage Concurrentiel
Nous pensons avoir constitué une équipe qui se différencie de nos concurrents,
notamment par sa complémentarité et son expérience :
Prix
Nos prix ont été fixés par personne en fonction de la durée et du contenu de la
formation.
Formations tour-opérateur
Méthodes de paiement
Plan Commercial
Nous avons décidé de mettre en place les actions suivantes afin d'attirer et de
fidéliser notre clientèle :
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 32
Forma Direct Stratégie
Etapes de Développement
Nous avons identifié les étapes de développement suivantes pour les 12 prochains
mois :
Risques
Nous avons identifié les risques suivants comme susceptibles de mettre en péril la
pérennité de notre activité à moyen terme :
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 33
Forma Direct Stratégie
Un départ serait problématique, car cela ferait disparaître un savoir-faire en plus d'un
réseau de professionnels, diminuant ainsi notre capacité à trouver des élèves et des
stages.
Intensification de la concurrence
L'arrivée d'un concurrent, axé sur le même marché que le nôtre, impacterait notre
activité et notre chiffre d'affaires, notamment si ce concurrent dispose de plus de
moyens au niveau des méthodes de communication.
Nous pensons cependant que ce risque est limité, dans la mesure où les profils de
nos associés nous permettent de bénéficier d'un réseau étendu grâce à leur carnet
d'adresses.
Mauvaise réputation
Une série d'avis négatifs pourrait nuire à notre activité, et impacter le choix de nos
futurs élèves à la suite d'une mauvaise e-réputation.
Afin de contrer ce risque, nous avons prévu de mettre en place les actions suivantes :
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 34
Forma Direct Opérations
Opérations
Plan de Personnel
Les horaires de notre organisme de formation seront du lundi au vendredi de 8h30 à
18h.
Charles C.
Amel S.
Amel sera responsable des formations "Renforcer son anglais et travailler avec les
fournisseurs", "Techniques de négociation auprès des fournisseurs" et "RGPD pour
les professionnels de l'hébergement".
Alix D.
Chaque associé sera rémunéré sur une base brute mensuelle de 1 800€.
Ressources Clés
Nous avons identifié les ressources clés suivantes :
Fournisseurs
Nous avons décidé de travailler avec les fournisseurs suivants :
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 35
Forma Direct Opérations
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 36
Forma Direct Plan Financier
Plan Financier
Emplois et Ressources
Forma Direct nécessitera les investissements suivants à son démarrage pour un
montant H.T de 31 500€ :
Nous avons également engagé des frais de démarage d'un montant de 4 300€ H.T.
Notre besoin en fonds de roulement est de 6 860€ (TVA et stock), et nous estimons
avoir besoin d'une trésorerie de 12 340€ afin que l’entreprise puisse fonctionner
normalement.
Le besoin de financement initial total est de 55 000€, auquel les associés ont
contribué à hauteur de 40 000€ au total, autrement dit 72% du montant.
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 37
Forma Direct Plan Financier
Hypothèses
Nous avons construit notre prévisionnel de ventes de la manière suivante :
• Ventes : nos ventes ont été estimées par rapport aux nombres de places
disponibles dans nos formations et à l'aide d'un taux de remplissage
• Charges : nos charges ont été estimés grâce aux devis que nous ont transmis
nos fournisseurs.
Prévisionnel de Ventes
Nous pensons réaliser un chiffres d'affaires à hauteur de 155 089 € pour notre
première année d'activité.
Nous pensons par la suite pouvoir améliorer le taux de remplissage de nos formation
grâce au bouche à oreille et aux actions de communication prévues dans notre plan
commercial.
Nous pensons pouvoir réaliser en année 2 un chiffre d'affaires de 169 286 € (soit 9,15
% de croissance) et atteindre en année 3 un chiffre d'affaires de 180 380 € (soit 6,55
% de croissance).
Notre prévisionnel de ventes tient compte du nombre de places disponibles dans nos
formations par année, et notamment du taux de remplissage.
Le prix moyen a été déterminé par rapport aux niveaux de prix observés pour des
formations comparables lors de notre étude de marché, et en tenant compte des
budgets indiqués par les entreprises susceptibles de faire appel à nos services.
• Formations tour-opérateur : 92
• Formations hôtellerie : 267
• Distributeur boissons : 654
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 38
Forma Direct Plan Financier
Notre saisonnalité suit les périodes creuses dans le secteur du tourisme, qui se
situent entre février et mars et représentent pour notre entreprise les périodes
d'activité les plus importantes, tandis que le reste de l'année est moins rempli.
Structure de Coûts
Nous avons identifié les frais généraux suivants :
Les trois principaux postes de dépenses que nous avons identifiés en année 1 sont
les suivants :
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 39
Forma Direct Plan Financier
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 40
Forma Direct Plan Financier
Prévision de Résultat
Nous prévoyons que l'entreprise soit rentable dés la première année d'exploitation,
avec un chiffre d'affaires d'un montant de 155 089 € et un EBE de 11 047 € (autrement
dit 7,12 % de marge).
Prévision de Trésorerie
Le flux de trésorerie opérationnel net devrait être positif sur la durée du plan.
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 41
Forma Direct Plan Financier
L'entreprise devrait être suffisamment capitalisée pour nous permettre d'honorer nos
remboursements d'emprunt tout en conservant des liquidités suffisantes pour faire face
à d'éventuels imprévus.
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 42
Forma Direct Plan Financier
Bilan Prévisionnel
Sur la base du plan actuel, la société devrait disposer d'une trésorerie suffisante pour
faire face à ses engagements financiers et assurer son développement.
PASSIF 0 0 0 0
Fournisseurs et assimilés 0 0 0 0
Avances reçues 0 0 0 0
Produits const. avance 0 0 0 0
Dettes fiscales et sociales -6 360 6 496 9 157 10 723
Dette financière 15 000 12 148 9 224 6 226
Découvert 0 0 0 0
Intérêts courus non échus 0 0 0 0
Total dettes 8 640 18 644 18 381 16 949
Capital social 10 000 10 000 10 000 10 000
Prêt actionnaires 30 000 30 000 30 000 30 000
Subv. investissement 0 0 0 0
Bénéfices non distribués -4 300 60 13 961 35 835
Total fonds propres 35 700 40 060 53 961 75 835
Autres passifs 0 0 0 0
TOTAL PASSIF 44 340 58 704 72 342 92 784
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 43
Forma Direct Annexes
Annexes
Echéancier
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 44
Forma Direct Annexes
Flux de trésorerie
(€) - Exercice 2021 Mar Avr Mai Jui Jui Aoû Sep Oct Nov Déc Jan Fév
EBE 3 652 996 56 56 56 56 56 56 56 -266 -266 6 541
Var. stocks 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Var. créances à recevoir 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Var. fournisseurs et assimilés 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Var. dettes fiscales et sociales 12 268 -531 -188 0 0 0 0 0 0 -64 0 1 361
Eléments financiers (hors intérêts) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Eléments exceptionnels 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Flux opérationnel brut 15 920 465 -133 56 56 56 56 56 56 -331 -266 7 903
Intérêts sur emprunts -31 -31 -30 -30 -29 -29 -28 -28 -27 -27 -26 -26
Impôt sociétés 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Flux opérationnel net 15 889 434 -163 26 26 27 27 28 28 -357 -292 7 877
Investissements 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Cessions d'actifs 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Subv. investissement 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Investissements financiers 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Cessions financières 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Flux d'investissement 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Nvx. emprunts 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Remboursements d'emprunts -235 -235 -236 -236 -237 -237 -238 -238 -239 -239 -240 -240
Var. capital 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Dividende 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Flux de financement -235 -235 -236 -236 -237 -237 -238 -238 -239 -239 -240 -240
Var. trésorerie 15 654 199 -399 -211 -211 -211 -211 -211 -211 -597 -532 7 636
Trésorerie - départ 12 340 27 994 28 193 27 794 27 584 27 373 27 162 26 952 26 741 26 530 25 934 25 401
Var. trésorerie 15 654 199 -399 -211 -211 -211 -211 -211 -211 -597 -532 7 636
Trésorerie - fin 27 994 28 193 27 794 27 584 27 373 27 162 26 952 26 741 26 530 25 934 25 401 33 038
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 45
Forma Direct Annexes
(€) - Exercice 2022 Mar Avr Mai Jui Jui Aoû Sep Oct Nov Déc Jan Fév
EBE 7 171 3 399 528 528 528 528 528 528 528 528 528 7 633
Var. stocks 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Var. créances à recevoir 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Var. fournisseurs et assimilés 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Var. dettes fiscales et sociales 126 -754 -574 0 0 0 0 0 0 0 0 1 421
Eléments financiers (hors intérêts) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Eléments exceptionnels 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Flux opérationnel brut 7 298 2 645 -46 528 528 528 528 528 528 528 528 9 054
Intérêts sur emprunts -25 -25 -24 -24 -23 -23 -22 -22 -21 -21 -20 -20
Impôt sociétés 0 0 0 -11 0 0 0 0 0 0 0 0
Flux opérationnel net 7 272 2 620 -70 494 505 505 506 506 507 507 508 9 034
Investissements 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Cessions d'actifs 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Subv. investissement 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Investissements financiers 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Cessions financières 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Flux d'investissement 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Nvx. emprunts 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Remboursements d'emprunts -241 -241 -242 -242 -243 -243 -244 -244 -245 -245 -246 -246
Var. capital 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Dividende 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Flux de financement -241 -241 -242 -242 -243 -243 -244 -244 -245 -245 -246 -246
Var. trésorerie 7 031 2 379 -312 251 262 262 262 262 262 262 262 8 788
Trésorerie - départ 33 038 40 069 42 448 42 136 42 387 42 649 42 911 43 173 43 435 43 697 43 959 44 221
Var. trésorerie 7 031 2 379 -312 251 262 262 262 262 262 262 262 8 788
Trésorerie - fin 40 069 42 448 42 136 42 387 42 649 42 911 43 173 43 435 43 697 43 959 44 221 53 008
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 46
Forma Direct Annexes
(€) - Exercice 2023 Mar Avr Mai Jui Jui Aoû Sep Oct Nov Déc Jan Fév
EBE 8 433 4 813 1 942 1 001 1 001 1 001 1 001 1 323 1 323 1 001 1 001 8 427
Var. stocks 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Var. créances à recevoir 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Var. fournisseurs et assimilés 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Var. dettes fiscales et sociales 160 -724 -574 -188 0 0 0 64 0 -64 0 1 485
Eléments financiers (hors intérêts) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Eléments exceptionnels 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Flux opérationnel brut 8 593 4 089 1 367 813 1 001 1 001 1 001 1 387 1 323 936 1 001 9 913
Intérêts sur emprunts -19 -19 -18 -18 -17 -17 -16 -16 -15 -15 -14 -14
Impôt sociétés 0 0 0 -2 453 0 0 0 0 0 0 0 0
Flux opérationnel net 8 574 4 070 1 349 -1 658 984 984 985 1 371 1 307 922 987 9 899
Investissements 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Cessions d'actifs 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Subv. investissement 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Investissements financiers 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Cessions financières 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Flux d'investissement 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Nvx. emprunts 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Remboursements d'emprunts -247 -248 -248 -249 -249 -250 -250 -251 -251 -252 -252 -253
Var. capital 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Dividende 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Flux de financement -247 -248 -248 -249 -249 -250 -250 -251 -251 -252 -252 -253
Var. trésorerie 8 327 3 823 1 101 -1 907 735 735 735 1 121 1 056 670 735 9 646
Trésorerie - départ 53 008 61 335 65 158 66 259 64 352 65 087 65 821 66 556 67 677 68 733 69 403 70 138
Var. trésorerie 8 327 3 823 1 101 -1 907 735 735 735 1 121 1 056 670 735 9 646
Trésorerie - fin 61 335 65 158 66 259 64 352 65 087 65 821 66 556 67 677 68 733 69 403 70 138 79 784
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 47