INSTRUMENT DE CREDIT

I. Définition :
L’instrument de crédit est l’ensemble des moyenne de paiement qui sont mis
à la disposition d’un client donné afin qu’il puisse réaliser une opération
bancaire.

Le crédit : est une notion liée à l'idée de confiance puisqu’il s’agit de mettre
des fondes à la disposition d'une personne, d’une avance d'argent frais.

II. Crédit de mobilisation :

Escompte: c'est un type de crédit professionnel parmi les plus anciens. dans
cette forme de crédit, chaque entreprise peut obtenir immédiatement un
financement en cédant à sa banque ses effets de commerce.

 Les traites, les billets à ordre, les lettres de change qui sont acceptés
par les banques comme effet de commerce.
 le taux appliqué est plus élevé en générale que le taux ordinaire. le
client ajoute sur le taux standard une prime appelé une prime de
risque. Cette prime est déterminée en fonction du dossier de
l'entrepreneur.
 les documents pour contacter l'escompte, varient d'une banque à une
autre, la plupart des établissements exige cependant les informations
de base enrant la situation financière de l'Ese et ses intecédant
(exemple: le bilan financier, le bilan prévisionnel d'exploitation)
 il exige aussi les informations sur le client (les cordonnées, la structure
de son poste, la répartition de son capitale, les dossiers juridique…)
 Les conditions de la banque sur l’escompte : Le banquier prend en
considération un nombre de facteurs avant d'accorder le crédit à l'Ese. Á
la base, les documents en sa possession, il analyse le cycle
d'exploitation la nature de besoin de financement, et la qualité du
management du dirigeant en plus la banque consulte la solvabilité de
l'Ese au près de la banque centrale.
 A. Les crédits de l’immobilisation des créances commerciale
(CMCC) :
Le client regroupe des factures à échéance voisine, souscrit pour le montant
total des créances un billet à ordre qui est remis a banquier. Ce sont une
technique de financement à CT. Le CMCC est octroyé par les banques sur une
déclaration d’option, une ouverture de crédit et enfin une souscription de
billet à ordre.

 La déclaration : au moment ou l’Ese choisi un CMCC celle-ci doit

signer une déclaration d’option qui s’oppose une renonciation a
l’escompte commercial. En effet le client n’a pas la possibilité de
mobiliser une même créance à la fois par un CMCC et un escompte
(double financement). La déclaration doit être soumise à la banque
centrale qui à son tour de vérifie la situation de l’Ese.
 L’ouverture de crédit : une fois la situation analysé et le doute
écarte, la banque conclut une ouverture de crédit avec son client. Le
crédit sera sous forme d’un découvert en compte courant et doit
respecter les règles prévues par cela dans la réglementation.
 Le souscription de billet à ordre : comme l’ escompte l'Ees possède
à l'émission d'un billet à ordre, appelé aussi billet de mobilisation à une
date d'échéance limité donc cela doit être de 10 jours minimum à 90
jours maximum à partir de sa date de créance à titre de rappel. Il s'agit
d'un écrit qui représente l'avance faite à l' Ese (le souscrioteur) à la
banque (bénéficiaire).

a. Le billet de mobilisation doit contenir :

 une dénomination
 La signature
 La promesse de payer a un somme déterminée (en chiffre et en
lettre)
 La date lie à la création de billet à ordre
 La présentation ayant un lieu pour chaque créance.
 L’échéance de billet à ordre
 Le non de la personne à laquelle le paiement doit être fait.
b. Le recouvrement des créances le de collecter les engagements
des créances.
- Dans le cas d'une CMCC, c'est que le recouvrement est fait par
l'entreprise elle même tout en poursuivant une procédure requise pour
chaque type de recouvrement et finalement elle payera le billet à ordre
souscrit à échéance.
- Exceptionnellement dans des cas isolés, le recouvrement peut être pris
en change par la banque.
- Toute fois comme la lettre de change, le billet à ordre peut être payable
selon plusieurs modalités : à une certaine date, à un certain délai, on à
un certain délai de date à vie.

c. Défaillances du bénéficiaire d’un CMCC :

- En cas de défaillance de l’entreprise bénéficiaire, la banque dépose un
recours de droits commun fonde sur l’avance consentie. Ainsi, elle peut
exercer un recours cambière fondé sur la souscription du billet à ordre
donc elle fait recours contre signature de l’effet de commerce étant
donné qu’ils sont engagés solidairement au paiement.
- Pan ailleurs la banque peut obtenir une remboursement de crédit par
le débit de compte de l’entreprise suivant les dispositions convenue
dans le contrat.

d. Les avantages des CMCC :

- Grâce à CMCC, l’entreprise peut regrouper toutes ses créances sur une
effet de commerce de mobilisation par conséquence cela réduira ses
frais d’AGIOS (intérêt et commission bancaire) à payer.
- Le CMCC n’entraîne pas le transfert des créances au banquier.
L’entreprise reste le maître de montant de billet à ordre qui équivaux
au montant de créance immobilisé.
 B. Le crédit de mobilisation de créance né sur l’étranger
(MCNE) :
Il représente un financement à CT, il concerne les opérations commerciales
relatives à l’exportation. Il se présente ainsi sous forme d’un escompte avec
recours d’une créance à l’export. Il permet alors aux entreprises exportatrices
de reconstituer rapidement leur trésorerie.

La mobilisation peut présenter jusqu’au 10% de la créance. Elle se réalise par

émission de billet à ordre escompté par la banque sur le compte de son client.

Seule les ventes effectuées avec l’étranger peuvent prétendre à cette

procédure, deux conditions doit être remplie :

 Il faut que la vente soit ferme et définitive

 Il faut que l’expédition de Marchandise est déjà été opéré.

Il y a deux options pour mobiliser cette forme de crédit.

 Via des traites tirées par l’Ese.

 Des billets à ordre souscrits par l’exportateur

Ces deux procédures constituent une garantie pour le remboursement de

l’avance accordé à l’exportateur par la banque ou par l’établissement de
crédit.

Procédure : L'exportateur doit remplit ou faire un bordeaux de cession de

créance (nature de la prestation, la date de règlement, le montant de la
facture, le nom de l'exportateur, son adresse et une copie certifiée des
factures cédées).

C. CREDOC :
C’est l’opération par laquelle une banque (banque émettrice ) s’engage à la
demande de son client (donneur d’ordre) à régler à un tiers (bénéficière) dans
un délai déterminer un montant contre remise documentaire strictement
conforme et cohérent entre eux justifiant de la valeur et de l’expédition des
marchandise ou de présentation de service