WASTE WIZARD SOLUTION (Il peut y avoir plusieurs ICP pour les évaluer - Vous avez identifié la

plupart d'entre eux, il n'y a pas de bonne réponse, vous pouvez identifier de nombreux ICP mais vous
devez les relier avec succès au résultat net et donner une justification appropriée. J'ai également
joint une feuille de calcul à ce sujet avec quelques options pour jouer).

Identifier vos trois indicateurs clés de performance

SOLUTION A : Les dépenses d'exploitation les plus importantes sont centrées sur la flotte de
camions et la main-d'œuvre associée à l'exploitation de ces actifs. En conséquence, j'ai identifié
les indicateurs de performance clés suivants :

1. m3 collectés/camion/jour = 41,8
2. Levées par camion/jour = 14,6
3. Coût par camion/an = 148 372 $ (carburant, main-d'œuvre et R&M)

SOLUTION B : Tout d'abord, nous définissons comme facteur critique de succès le revenu
par itinéraire. Ainsi, les 3 indicateurs de performance clés que nous pouvons identifier sont
les suivants :

Nombre moyen de trajets par camion et par an

Nombre moyen de levées par camion et par itinéraire

Coût moyen par route et par camion en $

Afin de calculer leurs valeurs actuelles pour ces ICP, nous devons.

Nombre moyen de trajets par camion et par an

Nous supposons que le camion ne retourne à l'élimination que lorsqu'il est plein (on
considère qu'il s'agit d'un seul itinéraire).

Moyenne des tonnes éliminées par camion et par an = Total des tonnes éliminées par an /
Nombre moyen de voies = 979288 / 782 = 1252,286445

Capacité moyenne du camion en tonnes = Capacité moyenne du camion (en m3) * Densité
moyenne des déchets avant compactage (tonnes/m3) = 45 * 0,091 = 4,095

Nombre moyen de trajets par camion et par an = Nombre moyen de tonnes éliminées par
camion et par an / Capacité moyenne du camion en tonnes = 1252,286445 / 4,095 =
305,8086557

Nombre moyen de levées par camion et par itinéraire

Nombre moyen de levées par camion et par an = Nombre total de levées / Nombre moyen
de pistes = 3755287 / 782 = 4802,157289
Nombre moyen de levées par camion et par tournée = Nombre moyen de levées par camion
et par an / Nombre moyen de tournées par camion et par an = 4802,157289 / 305,8086557
= 15,70314378

Coût moyen par itinéraire et par camion

Coût moyen d'élimination d'une tonne (en $) = Coût d'élimination / Total des tonnes
éliminées en un an = 64851954 / 979288 = 66,22357672

Coût moyen d'élimination par camion et par an (en $) = Nombre moyen de tonnes éliminées
par camion et par an * Coût moyen d'élimination pour 1 tonne = 1252,286445 * 66,22357672
= 82930,88747

Coût moyen d'élimination par tournée (en $) = Coût moyen d'élimination par camion par an /
Nombre moyen de tournées par camion par an = 82930,88747 / 305,8086557 =
271,1855467

Nous disposons également du coût du carburant par itinéraire.

km moyen par itinéraire = km moyen parcouru par camion par an / nombre moyen
d'itinéraires par camion par an = 42971 / 305,8086557 = 140,5159704

Carburant moyen en litres nécessaire par itinéraire = km moyen par itinéraire / économie de
carburant moyenne du camion (km par litre) = 140,5159704 / 1,19 = 118,0806474

Coût moyen du carburant par itinéraire (en $) = Consommation moyenne de carburant en

litres par itinéraire * Coût moyen du carburant par litre de carburant = 118,0806474 * 1,95 =
230,2572624

Le coût total par itinéraire est donc le suivant.

Coût moyen par itinéraire (en $) = Coût moyen d'élimination par itinéraire + Coût moyen de
carburant par itinéraire = 271,1855467 + 230,2572624 = 501,442809

Quel est l'impact d'une augmentation de 1 % de chaque ICP sur l'indicateur financier ?

SOLUTION A

1. L'augmentation du nombre de mètres cubes de matériaux collectés par jour de 41,8 à

42,2 par camion permettrait de réduire les coûts d'exploitation en ramenant le nombre de
camions nécessaires de 782 à 774. La diminution des coûts opérationnels annuels qui
en résulterait serait le carburant (409 084 $), la main-d'œuvre (401 544 $) et la R&M
(222 112 $), ce qui représente une économie opérationnelle totale de 1 032 740 $, soit
0,6 %, et une augmentation de l'EBITDA de 0,88 %.
 2. L'augmentation du nombre de levées (ou de la productivité) de 14,6 à 14,75 par jour
aurait le même effet que le point (1) ci-dessus, à savoir la diminution du nombre de
camions nécessaires de 782 à 766.
3. Si nous pouvions réduire le coût par camion de 148 372 $ à 146 888 $ par an, les
économies réalisées seraient de 1 160 488 $ par an.

SOLUTION B :

Quel est l'impact d'une augmentation de 1 % de chaque ICP sur l'indicateur financier ?
Augmentation de 5 % du bénéfice net, augmentation de 4 % de la VAN, augmentation de 2
% de la VAN

Sur la base des indicateurs clés de performance précédents, nous pouvons définir les
paramètres ci-dessous. Veuillez noter que nous supposons que les coûts de gestion, les
coûts de main-d'œuvre, les heures par équipe, le prix du carburant, etc. restent constants.

Coût moyen pour toutes les routes par camion et par an (en $) = Nombre moyen de routes
par camion et par an * Coût moyen par route (en $)

Revenu moyen par ascenseur (en $) = (Recettes totales - Inter-entreprises) / Nombre total
d'ascenseurs = (395784823-9357264) / 3755287 = 102,9022706

Revenu moyen par tournée (en $) = Nombre moyen de levées par camion par tournée *
Revenu moyen par levée (en $) = 15,70314378 * 102,9022706 = 1615,88915

Revenu moyen pour toutes les routes par camion et par an (en $) = Revenu moyen par
route (en $) * Nombre moyen de routes par camion et par an

Bénéfice pour toutes les routes par camion et par an (en $) = Revenu moyen pour toutes les
routes par camion et par an - Coût moyen pour toutes les routes par camion et par an

Nous supposons que le nombre de camions reste le même, soit 782.

Bénéfice de tous les itinéraires par an de tous les camions = Bénéfice moyen de tous les
itinéraires par camion par an * Nombre total de camions

En résumé, nous disposons actuellement des indicateurs de performance clés et des

mesures ci-dessous.

Actuel (avant l'augmentation de 1%)

Nombre moyen de levées par camion et par itinéraire : 15.70314378

Nombre moyen d'itinéraires par camion et par an : 305.8086557

Coût moyen par itinéraire (en $) : 501.442809

Coût moyen pour tous les itinéraires par camion et par an (en $) : 153345.5513

Revenu moyen par itinéraire (en $) : 1615.889151

Revenu moyen pour tous les itinéraires par camion et par an (en $) : 494152.8889

Bénéfice pour tous les itinéraires, par camion et par an (en $) : 340807.3376

Bénéfice de tous les itinéraires par an pour tous les camions : 266511338

Après l'augmentation de 1 % pour tous les ICP

Nombre moyen de levées par camion et par itinéraire : 15.86017522

Nombre moyen d'itinéraires par camion et par an : 308.8667423

Coût moyen par itinéraire (en $) : 506.4572371

Coût moyen pour tous les itinéraires par camion et par an (en $) : 156427.7969

Revenu moyen par itinéraire (en $) : 1632.048042

Revenu moyen pour tous les itinéraires, par camion et par an (en $) : 504085.3619

Bénéfice pour tous les itinéraires, par camion et par an (en $) : 347657.565

Bénéfice de tous les itinéraires par an pour tous les camions : 271868215.9

Ainsi, le bénéfice annuel de tous les itinéraires pour tous les camions a été augmenté de
5356877,893 $, soit une augmentation de 2,01%.

Proposer plusieurs améliorations et évaluer leur impact.

a) Amélioration du kilométrage des camions : 1

b) Amélioration des coûts de réparation et d'entretien : 1%
c) Augmentation du nombre de camions par jour : Augmentation de 9 % de la VAN

L'impact financier le plus important serait de se concentrer sur les dépenses en améliorant
l'efficacité opérationnelle (par opposition à l'ajout d'élévateurs). Actuellement, les camions
collectent en moyenne 41,8 m3 de matériaux par jour et la capacité moyenne des camions est
de 45 m3. Par conséquent, si nous pouvions remplir les camions plus près de leur capacité
chaque jour (de 93 % à 95 %), l'augmentation de l'EBITDA qui en résulterait serait de 2 065 480
$, soit de 1,76 %.L'augmentation de la productivité des conducteurs de 2 % réduirait à nouveau
le nombre de camions nécessaires de 782 à 766 pour transporter la même quantité de m3 et
augmenterait l'EBITDA du même montant de 2 065 480 $.

Nous supposons que nous pouvons revoir la façon dont les ascenseurs sont répartis dans
chaque itinéraire et apporter une amélioration qui permettra à chaque itinéraire d'avoir un
ascenseur supplémentaire (par exemple, nous obtenons un client de plus dans l'itinéraire,
ou nous pouvons calculer le chemin optimal pour chaque itinéraire en gardant le même
nombre de kilomètres). Ensuite, nous avons :

+1 ascenseur par itinéraire

Nombre moyen de levées par camion et par itinéraire : 16.7

Nombre moyen d'itinéraires par camion et par an : 305.8086557

Coût moyen par itinéraire (en $) : 501.442809

Coût moyen pour tous les itinéraires par camion et par an (en $) : 153345.5513

Revenu moyen par itinéraire (en $) : 1718.467919

Revenu moyen pour toutes les routes par camion et par an (en $) : 525522.3642

Bénéfice moyen pour tous les itinéraires par camion et par an (en $) : 372176.8128

Bénéfice moyen de tous les itinéraires par an pour tous les camions : 291042267.6

Bénéfice de tous les itinéraires par an pour tous les camions : +9.20%

Si nous parvenons à réduire le coût moyen de chaque itinéraire de 1 %, par exemple en

obtenant un meilleur prix pour le carburant, alors nous aurons atteint notre objectif :

Réduire le coût moyen de l'itinéraire de 1 %.

Nombre moyen de levées par camion et par itinéraire : 15.70314378

Nombre moyen d'itinéraires par camion et par an : 305.8086557

Coût moyen par itinéraire (en $) : 496.4283809

Coût moyen pour tous les itinéraires par camion et par an (en $) : 151812.0958

Revenu moyen par itinéraire (en $) : 1615.889151

Revenu moyen pour tous les itinéraires par camion et par an (en $) : 494152.8889

Bénéfice moyen pour tous les itinéraires par camion et par an (en $) : 342340.7931

Bénéfice moyen de tous les itinéraires par an pour tous les camions : 267710500.2

Bénéfice de tous les itinéraires par an pour tous les camions : +0.45%

Si nous pouvons optimiser les itinéraires et que nous augmentons les itinéraires de 1 par an,
nous obtenons la situation suivante.

Augmenter de 1 % le nombre d'itinéraires par an

Nombre moyen de levées par camion et par itinéraire : 15.70314378

Nombre moyen d'itinéraires par camion et par an : 306.8086557

Coût moyen par itinéraire (en $) : 501.442809

Coût moyen pour tous les itinéraires par camion et par an (en $) : 153846.9941

Revenu moyen par itinéraire (en $) : 1615.889151

Revenu moyen pour toutes les routes par camion et par an (en $) : 495768.778

Bénéfice moyen pour tous les itinéraires par camion et par an (en $) : 341921.7839

Bénéfice moyen de tous les itinéraires par an pour tous les camions : 267382835

Bénéfice de tous les itinéraires par an pour tous les camions : +0.33%

Enfin, si nous parvenons à faire tout ce qui précède (augmenter de 1 le nombre

d'ascenseurs dans chaque itinéraire, augmenter de 1 le nombre d'itinéraires par an et par
camion et réduire de 1 % le coût par itinéraire), nous obtenons les résultats suivants.

Augmenter de 1 le nombre de levées par route, réduire de 1 % le coût par route et

augmenter de 1 le nombre de routes par an.

Nombre moyen de levées par camion et par itinéraire : 16.7

Nombre moyen d'itinéraires par camion et par an : 306.8086557

Coût moyen par itinéraire (en $) : 496.4283809

Coût moyen pour tous les itinéraires par camion et par an (en $) : 152308.5242
Revenu moyen par itinéraire (en $) : 1718.467919

Revenu moyen pour tous les itinéraires, par camion et par an (en $) : 527240.8321

Bénéfice moyen pour tous les itinéraires par camion et par an (en $) : 374932.3079

Bénéfice moyen de tous les itinéraires par an pour tous les camions : 293197064.8

Bénéfice de tous les itinéraires par an pour tous les camions : +10.01%