Sécurisation des risques-clients

FAUX

Bruno BLANCHET, credit manager consultant

 Sécurisation du risque
Sûretés personnelles
Garantie de la créance par un tiers
(banque, société liée, personne physique)
• Garantie autonome (ex : paiement à 1ère demande)
• Garantie accessoire (cautionnement*, aval*)
• Lettre d’intention* (bonne fin / confort / parrainage /
patronage / soutien / support…)
De l'engagement d’honneur à l'obligation de moyens,
de résultats*, de faire*
* attention aux aspects formels :
"bon pour aval personnel vis-à-vis de X"
autorisation du C.A. pour engagement ferme

Bruno BLANCHET, credit manager consultant

 Sécurisation du risque
Sûretés réelles
Garantie "concrète" de la créance
• Hypothèque, fiducie
• Nantissement (sur meubles incorporels)
sur créances, parts sociales ou fonds de commerce
(clientèle, droit au bail, brevets, marques, matériel, mobilier,
approvisionnements, marchandises…)
• Gage (sur meubles corporels)
sur stocks, matériel, outillage
avec / sans dépossession => droit de rétention
• Réserve de propriété (+ enregistrement)
• Dépôt de garantie

Bruno BLANCHET, credit manager consultant

 Sécurisation du risque
Modification du risque inhérent au débiteur
• Chèque de banque
• Endos d’effet de commerce
(attention aux effets non endossables)
• Cession de créance
(sous seing privé, possible avec client public)
• Délégation
(accord tripartite)
• Subrogation
(OPCA, AsR/CNC, etc.)
• Compensation si client également fournisseur

Bruno BLANCHET, credit manager consultant

 Sécurisation du risque

Transformation du risque en coût certain

• Paiement d’avance moyennant escompte
• Contre-remboursement + carte bancaire par TPE
• Contre-remboursement postal
• Assurance-crédit-catastrophe
• Assurance-décès
• Forfaitage (coût fixe > 4 500€)
• Escompte sans recours
• Titrisation

Bruno BLANCHET, credit manager consultant

 Sécurisation du risque

Les garanties les plus simples et sûres

• Paiement d’avance moyennant escompte
• Dépôt de garantie
• Chèque de banque vérifié
• Contre-remboursement + carte bancaire par TPE
• Contre-remboursement postal
• Garantie de paiement à 1ère demande
• Aval par entité solvable
• Endos d’effet de commerce émis par entité solvable

Bruno BLANCHET, credit manager consultant

Sécurisation du risque (activités particulières)

Location ou prêt de matériel

➢ Dépôt de garantie (chèque « de caution »)
• espèces
• virement
➢ Empreinte de carte bancaire
➢ Assurance
• dommages
• responsabilité civile

Cautionnement (ex : agencement)

➢ Contre garantir le surcroît de risque

Bruno BLANCHET, credit manager consultant

 Délégation de paiement

Fournisseur
(Délégataire)

Client
(Délégant)

Client final
(Délégué : donneur d’ordre, Maître
d’ouvrage, Entreprise générale ou autre)

Bruno BLANCHET, credit manager consultant

 Délégation de paiement

• Convention signée entre trois parties :

le client demande au client final de payer pour son
compte les factures de son fournisseur, par déduction
sur les situations présentées
• Substitution de débiteur
• Valable seulement pour les marchés privés

Bruno BLANCHET, credit manager consultant

 Délégation de paiement (contenu)

• Définition :
– des parties,
– du montant de la prestation (y compris frais et accessoires)
– de la prestation elle-même (chantier par exemple)
• Attention à certaines clauses :
– clause attributive de compétence
(pour les SCI par exemple, le TGI est compétent, ce qui n’est
pas satisfaisant si on veut débattre au tribunal de commerce).
– pas de clause de validation des factures du fournisseur par le
maître d’œuvre (en cas de liquidation judiciaire, personne ne
pourra valider les factures)
– pas de clause d’exception d’inexécution

Bruno BLANCHET, credit manager consultant

 Délégation de paiement (commentaires)

• Décale l’encaissement d’une échéance

• de plus en plus de contestations
 escalade juridique dans la rédaction des protocoles
• se méfier des formules conditionnées et préférer
l’irrévocabilité
• préciser le montant et prévoir une clause de variation
en pourcentage
• réclamer et contrôler l’état d’avancement des travaux

Bruno BLANCHET, credit manager consultant

 Délégation de paiement et faillite

• Faillite du délégant  déclarer la créance totale en

mentionnant le montant délégué
en cas de poursuite d’exploitation, il faut faire valider la
délégation par l’administrateur judiciaire comme « moyen
de paiement habituel ».
• Pour se prémunir en cas de faillite du délégué, convenir
d’une « délégation imparfaite ».
En cas de « délégation parfaite », le créancier doit inscrire sa
créance au RJ du délégué.
• Possibilité de convenir d’une délégation de paiement avec
un client en période d’observation (RJ) à condition d’obtenir
l’accord du mandataire judiciaire.

Bruno BLANCHET, credit manager consultant

 Cession de créance

Fournisseur
(Cessionnaire)

Client
(Cédant)

Client final
(Cédé : Donneur d’ordre, Maître d’ouvrage,
Entreprise générale,
Trésorier payeur ou autre)

Bruno BLANCHET, credit manager consultant

 Cession de créance

• Acte signé par deux parties : le client cède à son

fournisseur tout ou partie de sa créance sur le client
final
• Utilisée pour les marchés publics ou privés
• Lien de connexité facultatif
• La substitution de créancier doit être notifiée au
débiteur

Bruno BLANCHET, credit manager consultant

 Cession de créance (commentaires)

• la cession peut être appuyée par Oséo

• simple pour les marchés de fournitures,
plus malaisée pour les marchés de travaux
• procédure plus lourde pour les marchés publics
• vérifier que l’original du marché n’a pas été cédé
• il doit s’agir d’un « moyen de paiement habituel »
• formalisme important et certains termes à exclure
(litiges, pénalités…)

Bruno BLANCHET, credit manager consultant