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Il est existé deux types de paiement : paiement par encaissement simple et paiement par encaissement
documentaire :
Encaissement simple :
Virement : c’est un ordre donner par le débiteur a sa banque de prélevé sur son compte la somme due
et de la transférer sur le compte de son créancier.
Avantages :
Rapidité et sécurité du système SWIFT
Le niveau de tarification le moins élevé de tous les moyens de paiements
Inconvénients :
Il n’y a pas de garanties de paiement. Le client prend de l’initiative du paiement
Chèque : c’est un instrument de transfert de fonds remplissant la fonction de moyen de paiement
courant
Avantages :
Légal, il matérialise une créance, il peut être présenter en cas de litige
Inconvénients :
Risque de non provision ; de vol ; de falsification ; d’opposition
La longueur du délai de paiement
En cas de litige, le chèque est une priorité de 2ème catégorie pour un juge
Dans certains pays, la règlementation des changes interdit l’utilisation des chèques
Les effets de commerce :
Il existe de types principaux des effets de commerce la lettre de change et le billet a l’ordre
-la lettre de change : est l’écrit par lequel l’exportateur donne l’ordre de payer à l’importateur une
certaine somme a son profit a une date déterminée
-le billet à l’ordre : est un écrit par lequel l’importateur s’engage a payer une somme déterminée ceci
a une date convenue, le billet a ordre peut avoir une garantie bancaire de la part de la banque de
l’importateur.
Avantages :
Une traite peut constituer une garantie de paiement et ainsi éliminer le risque commercial
Un effet de commerce constitue un titre de créance et l’exportateur peut fournir avec la facture
au tribunal de commerce
Il peut être escompte
Inconvénients :
Les commissions d’encaissement des effets de commerce sont parfois élevées
Certains pays appliquent une taxe de commerce (timbre fiscal)
Ils ont pour origine un débiteur étranger, ils sont donc liés à la législation d’un pays étranger
Encaissement documntaire :
Un encaissement documentaire est subordonné à la présentation de documents par l’exportateur. Il y a
deux types de documents : commerciaux (facture, document de transport…) et financier (un effet de
commerce). C’est ce que l’on appelle une laisse documentaire qui est fabriqué par l’exportateur.
Remise documentaire :
C’est une technique par laquelle l’exportateur remet à son banquier des documents en lui confiant la
charge d’en assurer le recouvrement auprès de l’importateur et de ne s’en dessaisir qu’aux conditions
prescrites par lui.
Avantages :
La remise documentaire est plus souple est moins normative et formaliste que le crédit
documentaire
Moins onéreuse que le crédit documentaire
Souvent utilisée dans les échanges commerciaux entre filiales et maison mère
Inconvénients :
Le non-levée des documents. Les marchandises de l’exportateur arrivent dans le pays de
l’importateur ou les documents ’y trouvent déjà,
Elle ne constitue en rien une garantie de paiement
L’exportateur est en situation de dépendance du bon vouloir de son client. Celui-ci pourrait en
profiter en profiter pour négocier au dernier moment des remises
Crédit documentaire :
C’est l’engagement prise par une banque (banque émettrice)), a la demande et pour le compte de son
client importateur (donneur d’ordre) à régler a un tiers exportateur (bénéficiaire) dans un délai
déterminer.
Avantages :
Engagement irrécouvrable qui peut être confirmé
La garantie de paiement se fait avant l’exécution du contrat
L’exportateur peut donner sans aucun problème des délais de paiement
L’importateur s’assure d’une livraison en temps et en heur avec des documents conformes
Pour l’importateur, c’est la possibilité d’avoir de bon délai de paiement
Inconvénients :
Un crédit documentaire coute cher
Il est difficile de trouver des banques confirmatrices pour certains pays
Pas de garantie pour l’importateur au niveau des marchandise
La lettre de crédit en stand-by :
C’est une garantie bancaire a première demande. Elle consiste a l’engagement irrecouvrable d’une
banque d’indemniser son bénéficiaire(vendeur) en cas de défaillance du donneur d’ordre
(acheteur).
Avantages :
La LCSB est beaucoup plus facile d’emploi qu’un crédit documentaire
Il est moins onéreux que le crédit documentaire
Plus souple qu’un crédit documentaire, notamment pour l’obtenir car il ne demande a la
banque de mettre de l’argent de cote, mais une simple garantie, les exigence sont donc
moindres
Inconvénients :
les banquiers ne mettent pas en avant le LCSB ( ne rapport pas assez )