Crdit documentaire

Dfinition
Formes
Nature juridique
Rgime juridique
Voies de recours

Dfinition
CD est un moyen de paiement et de
garantie dun engagement bilatral
loccasion dune transaction commerciale
(risque li au commerce extrieur)
Un moyen de paiement: Car il intervient sur
la base du crdit par signature de la
banque mettrice (de la garantie)
Un moyen de garantie: la lettre de crdit ou
laccrditif donn par la banque mettrice la
lie au bnficiaire (lexportateur)

Historique
1933: Cration du CD aux USA loccasion des
oprations du commerce extrieur avec ses
allis laube de la seconde guerre mondiale
1978: ramnagement des rgles par les
banques mondiales en dfinissant des notions de
droit et ltendue des engagements
1994 et 2002: Modernisation par la CCI des
principes et usancesuniformes du CD
lchelle internationale. (ajouter lenvoi de
lordre par voie lectronique)

Mcanisme
Deux rapports contractuels:
-Rapport dit de base: Importateur /
Exportateur
- Rapport
CD:
en
pcp,
faisant
intervenir 3 parties (parfois 4 parties)
=
1 Importateur (donneur dordre)
2 Exportateur (bnficiaire)
3 Banque mettrice (banque de
limportateur engageant sa signature

Mcanisme
Parfois, il y a une 4me partie dans
lengagement de garantie: Banque
intermdiaire qui est la banque de
lexportateur
intervenant
par
commodit, pour vrifier lexcution
par le donneur dordre et la banque
mettrice selon les rgles en vigueur.

Dfinition institutionnelle
CD selon les rgles et usances uniformes de la
CCI, art. 2: Tout arrangement, quelle quen
soit la dnomination ou la description, en
vertu duquel une banque agissant la
demande et sur instructions dun client ou
pour son propre compte : est tenue
effectuer un paiement un tiers ou son
ordre, ou daccepter des effets de commerce
tirs par le bnficiaire, ou autorise une
autre banque ngocier contre remise des
documents stipuls, pour autant que les
conditions du crdit soient respectes.

Formes du crdit
documentaire
Le CD est class en fonction de 4
lments:
- Par lobjet du contrat de base
- Par la force dengagement du
banquier
- Par le rle du banquier intermdiaire
- Par
lexcution
du
crdit
documentaire
Diffrence du CD avec la G 1re
demande est que le 1er est un

Formes du crdit
documentaire
Par lobjet du contrat de base = art.4 des
rgles (1983) inclut en plus des
marchandises, les services et autres
prestations
cmm
les
oprations
dingnierie financire
Par la force dengagement du banquier =
2 hypothses: CD irrvocable art. 6 Rgles
confirme ce caractre (respect conditions
de crdit et remise des documents, sauf
stipulation contraire)

Formes du crdit
documentaire
CD rvocable: lexception = art. 8 Rgles
condition de stipulation de ce caractre et son
acceptation par le bnficiaire.
Ce caractre rvocable est repouss en 2 cas =
1. La Banque mettrice a accept la traite qui lui
fut prsent au paiement = lois du change
engagement ferme de payer
2. CCI art. 8 b= la rvocation ne dispense pas la B
mettrice de rembourser la B intermdiaire qui
a ralis le crdit de bonne foi avant rception
de lavis damendement ou de rvocation

Formes du crdit
documentaire
Par le rle du banquier intermdiaire: soit
de notifier le CD au bnficiaire ou
vrifier lauthenticit apparente du crdit
- Soit de raliser le crdit en acceptant de
payer charge de se retourner contre la
B mettrice pour remboursement
- Soit
de
confirmer
lengagement
irrvocable de la B mettrice en
souscrivant un 2me engag parallle de CD

Formes du crdit
documentaire
- Par
lexcution
du
crdit
documentaire: par paiement vue
(contre remise des documents),
diffr
(ds
le
dlai
convenu,
gnralement aprs livraison dune
marchandise) , ngoci (P intgr ds
le mcanisme du crdit), accept
(acceptation de la lettre de change
en contrepartie de la remise des
documents)

Nature juridique
CD est un mcanisme contractuel de sret et de
paiement
voisin
de
plusieurs
institutions
contractuelles du droit commun, telles que la lettre
de crdit stand by et la traite documentaire.
Lettre de crdit stand by= elle garantit uniquement
lindemnisation et non pas le paiement de la
transaction + elle est soumise aux mm pcps des
Rgles et usances uniformes (art 1 er et 2)
Traite documentaire= lettre de change garantie par
les documents laccompagnant. Utilise soit pour
raliser
le
crdit
documentaire,
soit
indpendamment.

Nature juridique
CD se rapproche de la Garantie
indpendante
(2
rapports
contractuels autonomes, pr remdier
aux
risques
du
commerce
international)

Rgime juridique
Le rgime juridique du CD implique les
conventions constitutives et la ralisation du
CD.
I- CONVENTIONS CONSTITUTIVES:
1. Convention exportateur importateur:
-A lorigine du crdit documentaire = impor
dbiteur du prix du contrat promet le
paiement par engagement de sa banque (soit
par paiement direct soit par acceptation
dune traite sur prsentation de documents.

Rgime juridique
-

Elle prvoit les conditions du CD=

contenir infos utiles telles les banques
obliges,
date
douverture,
montant,
documents fournir, modalits de paiement.
Ex. la dure (art. 42 Rgles et usances
uniformes) = indiquer la date limite pr
produire les documents, dfaut de la
prciser (art. 47) insertion des clauses
evergreen (reconduction automatique du
dlai sauf notification contraire par lmetteur
du bnficiaire)

Rgime juridique
2. Convention importateur (donneur dordre)
banque:
- Laccord primaire entre le DO et le
banquier= envoi par le DO dune demande
dmission du CD (selon la formule agre par la
CCI)
+ dfinir les conditions gnrales telles obligations
du DO (assumer le risque de change, constituer
provision pr remboursement) + prciser des
lments tels la forme du crdit, le bnficiaire,
la monnaie, modalits de transport et livraison

Rgime juridique
+ obligation de conseil du banquier (art. 5 Rgles)
+ rmunration du banquier puisque la
convention douverture du CD gnre des intrts
et commissions.
- Lmission du CD= un avis prliminaire de CD
peut tre donn / aprs envoi de dde dmission
au banquier = lettre missive (accrditif) reprenant
les conditions du CD est transmise au bnficiaire
(Cass com France a considr un simple tlex) /
Admission de signature lectronique banquier ds
lettre missive (art. 20 Rgles)

Rgime juridique
- Engagement du banquier: ferme
(payer, ngocier et accepter la traite aux
dates prvues); aucune rvision ne peut
avoir lieu quaprs acceptation de ttes
parties dont le banquier confirmateur
+
Direct
puisque
le
bnficiaire
(exportateur) agit par droit propre et non
un droit de crance du DO transfr lui
( contrairement laffacturage)

Rgime juridique
+ Autonome: autonomie de lobligation de
lmetteur du CD (banquier) et du banquier
confirmateur. Ceci implique galement que ni
le donneur dordre, ni lmetteur, ni le
bnficiaire ne peuvent arguer des exceptions
dinexcution
inhrentes
aux
rapports
contractuels indpendants.
Rle de banque intermdiaire: raison
dtre est la difficult de mesurer les risques
lis au paiement par la banque mettrice
(souvent de lEtat du DO).

Rgime juridique
+

plusieurs banques dont la banque

notificatrice et la banque confirmatrice. La
1re se trouve gnralement ds pays du
bnficiaire, elle reoit mandat pour
notifier laccrditif au bnficiaire dans les
dlais, sous peine de voir sa responsabilit
professionnelle engage lencontre des
deux parties / La banque confirmatrice est
engage directement et personnellement
ds le CD irrvocable envers le bnficiaire.

Rgime juridique
II- REALISATION DU CD:
Elle passe par lexamen des documents et
lexcution de la convention de CD
- Contrle des documents
Il sagit de la prsentation et de la vrification
+ Prsentation des documents:
1. Obligation du bnficiaire :
Prsenter tous les doc mentionns ds
laccrditif

Rgime juridique
Il peut se faire assister par la B intermdiaire
notamment en cas de grave risque li aux doc
(si la Banque ne le signale pas = resp. prof)
Prsentation est faite entre les mains de
Banque de ralisation du CD (metteur,
confirmateur, ngociant)
2. Epoque de prsentation:
Avant
la
date
dexpiration
du
crdit
(prsentation ds les heures et jours ouvrables)

Rgime juridique
Jurispr compare (France): si dlai
expire un samedi, possibilit de
prsenter doc au banquier le lundi
suivant.
En cas dabsence dindication du
point de dpart dun dlai = la date
dmission de laccrditif (lettre de
crdit) sert le faire.
+ Vrification des documents

Rgime juridique
Un dt et devoir pr la banque mettrice
Contrle formel = sur les doc prvus (et non pas
marchandises ou services) + Sur lapparente
conformit des doc + examen avec soin
raisonnable selon le juge (franais)
Rsultat = un simple fracas mineur ou formel qui
ne prt aucunement confusion ne peut faire
obstacle la conformit
Parfois, le CD prvoit quune lettre de G pourra
remplacer des doc manquants= examiner cette
lettre cmm laurait t le doc remplac

Rgime juridique
Suites:
Si conformit = leve des doc (prendre
possession par la B) et ralisation du
crdit (payer, accepter, ngocier la traite)
Si non-conformit = soit rejet des DOC et
donc refus de payer, soit accepter sous
rserve de modifier le crdit
Procdure: notific immdiate du refus
(tlc ou autres)

Rgime juridique
- La rgularisation des doc peut
donner lieu ralisation du CD =
condition
dacceptation
par
Bq
mettrice
- Excution du CD:
Ds la pratique, cest souvent le
banquier notificateur qui le ralise
Ralisation immdiate / Diffre / en
2
phases
(prfinancement
de
lexportateur)

Recours
R du banquier intermdiaire contre le B
metteur, le bnficiaire, le donneur
dordre
1. C lmetteur: art. 10d = recours du mandataire
contre son mandant pour remboursement de
ce qui a t pay. (Juge prend en compte le
cours du jour de remboursement)
+ Distinguer 2 cas: si ralisation du CD doc
contre paiement = le ralisateur doit tre
rembours par lmetteur sitt quil a vrifi
les documents

Recours
Si CD ralis par acceptation: les doc st
adresss immdiatement lmetteur mais
remboursement uniquement lchance de
la traite
2. C Bnficiaire: Recours possible par
exception si une stipulation contractuelle le
prvoit = en cas de fraude du B ou en cas de
paiement par le banquier ralisateur contre
remise de doc irrguliers avec rserves
(recourir contre le B si on ne peut obtenir
remboursement de lmetteur)

Recours
R du banquier metteur contre le DO, le
bnficiaire
1. C DO: conditionn par la rgularit du crdit (pour le
remboursement des montants, frais, commissions,
intrts).
+ Cest un recours efficace puisque la B qui dtient le
compte client peut lastreindre le provisionner
largement, ou exiger que la remise des doc soit
soumise la reconstitution dun solde positif
2. Contre le bnficiaire: si le banquier a dcouvert la
fraude ou irrgularit des doc du B aprs ralisation du
CD= soit action en rptition de lind (DOC) soit
recours pr fraude caractrise

Recours
R du donneur dordre contre le
bnficiaire
En cas de fraude: si aprs ralisation
du CD, le DO a droit de recourir
contre le B aprs avoir puiser le
montant du CD dans son compte
bancaire.

QQS MODALITES
Crdit transfrable
Art 48 RUU de CCI= possibilit pr bnficiaire
dautoriser des tiers en bnficier
Crdit adoss (back to back credit)
Un prfinancement bas sur louverture dun
second CD sur dde du bnficiaire au profit
de lun de ses fournisseurs
Syndication des CD = consortium de
banques qui partagent le risque financier et
non pas technique

 Le risque technique est affrent la

responsabilit lie la vrification
des doc, incombant la banque chef
de file.

Lexique
CIF: Cost, insurance and freight
CIP: Carried & Insurance Paid