IRIUM SOFTWARE - Bilan Financier

DGFiP N° 2051 - SD 2019
2 BILAN - PASSIF avant répartition

Formulaire obligatoire (article 53 A
du Code général des impôts)
Désignation de l'entreprise IRIUM SOFTWARE

Néant *
Exercice N 30/06/2019
3 665 750
Capital social ou individuel (1)* (Dont versé : ............................................. ) DA 3 665 750
Primes d'émission, de fusion, d'apport, ... DB
Ecarts de réévaluation (2)* (dont écart d'équivalence EK ) DC

Réserve légale (3) DD 281 459
CAPITAUX PROPRES
Réserves statutaires ou contractuelles DE 1 137 498

Dont réserve spéciale des provisions
Réserves réglementées (3)* ( pour fluctuation des cours B1 ) DF
Dont réserve relative à l'achat d'oeuvres
Autres réserves ( originales d'artistes vivants * EJ ) DG
Report à nouveau DH
RÉSULTAT DE L'EXERCICE (bénéfice ou perte) DI 968 733
Subventions d'investissement DJ
Provisions réglementées * DK
TOTAL (I) DL 6 053 440

Provisions Autres fonds
Produit des émissions de titres participatifs DM

propres
Avances conditionnées DN
TOTAL (II) DO
Provisions pour risques 18 100
pour risques
DP
et charges
Provisions pour charges DQ 150 000

TOTAL (III) DR 168 100
Emprunts obligataires convertibles DS
Autres emprunts obligataires DT

Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (5) DU 97 110
DETTES (4)
Emprunts et dettes financières divers (Dont emprunts participatifs EI ) DV
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours DW 809 358

Dettes fournisseurs et comptes rattachés DX 339 527
Dettes fiscales et sociales DY 2 422 410
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés DZ
Autres dettes EA 112 953
Compte
régul. Produits constatés d'avance (4) EB 2 306 080
(2019) ISACOMPTA
TOTAL (IV) EC 6 087 438

Ecarts de conversion passif * (V) ED
TOTAL GÉNÉRAL (I à V) EE 12 308 978

(1) Écart de réévaluation incorporé au capital 1B
Copyright Groupe ISA
Réserve spéciale de réévaluation (1959) 1C

Dont
{
RENVOIS
(2) Ecart de réévaluation libre 1D
Réserve de réévaluation (1976) 1E

(3) Dont réserve spéciale des plus-values à long terme * EF
(4) Dettes et produits constatés d'avance à moins d'un an EG 5 262 642

(5) Dont concours bancaires courants, et soldes créditeurs de banques et CCP EH
* Des explications concernant cette rubrique sont données dans la notice n° 2032
DGFiP N° 2052 - SD 2019
Formulaire obligatoire (article 53 A 3 COMPTE DE RÉSULTAT DE L'EXERCICE (En liste)
du Code général des impôts).
Désignation de l'entreprise : IRIUM SOFTWARE Néant *

Exercice N
France Exportations et livraisons Total
intracommunautaires
Ventes de marchandises * FA 2 264 901 FB 268 573 FC 2 533 474

biens * FD 1 085 597 FE 260 398 FF 1 345 995
Production vendue
{
PRODUITS D'EXPLOITATION
services * FG 6 849 847 FH 1 497 383 FI 8 347 230
Chiffres d'affaires nets * FJ 10 200 345 FK 2 026 354 FL 12 226 699

Production stockée * FM
Production immobilisée * FN
Subventions d'exploitation FO 3 899

Reprises sur amortissements et provisions, transfert de charges * (9) FP 335 224
Autres Produits (1) (11) FQ 1
Total des produits d'exploitation (2) (I) FR 12 565 823
Achats de marchandises (y compris droits de douane) * FS 545 106

Variation de stock (marchandises) * FT -18 514
Achats de matières premières et autres approvisionnements (y compris droits de douane) * FU
Variation de stock (matières premières et approvisionnements) * FV
Autres achats et charges externes (3) (6 bis) * 2 504 052

CHARGES D'EXPLOITATION
FW
Impôts, taxes et versements assimilés * FX 277 193

Salaires et traitements * FY 5 086 459
Charges sociales (10) FZ 2 163 333
- dotations aux amortissements * GA 98 578
D'EXPLOITATION
Sur immobilisations
DOTATIONS
- dotations aux provisions GB
Sur actif circulant : dotations aux provisions* GC 86 357

Pour risques et charges : dotations aux provisions GD 118 100
Autres charges (12) GE 55 545
Total des charges d'exploitation (4) (II) GF 10 916 210
1 - RÉSULTAT D'EXPLOITATION (I - II) GG 1 649 613
Bénéfice attribué ou perte transférée * (III)
Opérations
commun
GH
en
Perte supportée ou bénéfice transféré * (IV) GI
Produits financiers de participations (5) GJ 13 191

PRODUITS FINANCIERS
Produits des autres valeurs mobilières et créances de l'actif immobilisé (5) GK
Autres intérêts et produits assimilés (5) GL
Reprises sur provisions et transferts de charges GM 59 672

(2019) ISACOMPTA
Différences positives de change GN
Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement GO
Total des produits financiers (V) GP 72 863

Dotations financières aux amortissements et provisions * GQ
FINANCIÈRES
Intérêts et charges assimilées (6) 714

CHARGES
GR
Différences négatives de change GS 1 014

Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement GT
Total des charges financières (VI) GU 1 728
2 - RÉSULTAT FINANCIER (V - VI) GV 71 135
3 - RÉSULTAT COURANT AVANT IMPÔTS (I - II + III - IV + V - VI) GW 1 720 748

(RENVOIS : voir tableau n° 2053) * Des explications concernant cette rubrique sont données dans la notice n°2032
DGFiP N° 2053 - SD 2019
Formulaire obligatoire (article 53 A 4 COMPTE DE RESULTAT DE L'EXERCICE (suite)

du Code général des impôts)
Désignation de l'entreprise IRIUM SOFTWARE Néant *
Exercice N
EXCEPTIONNELS
Produits exceptionnels sur opérations de gestion HA

PRODUITS
Produits exceptionnels sur opérations en capital * HB
Reprises sur provisions et transferts de charges HC
Total des produits exceptionnels (7) (VII) HD
Charges exceptionnelles sur opérations de gestion (6 bis) 3 371

EXCEPTIONNELLES
HE
Charges exceptionnelles sur opérations en capital * HF 5 000

CHARGES
Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions (6 ter) HG
Total des charges exceptionnelles (7) (VIII) HH 8 371

4 - RÉSULTAT EXCEPTIONNEL ( VII - VIII ) HI -8 371
Participation des salariés aux résultats de l'entreprise (IX) HJ 211 926
Impôts sur les bénéfices * (X) HK 531 718
TOTAL DES PRODUITS (I + III + V + VII) HL 12 638 686
TOTAL DES CHARGES (II + IV + VI + VIII + IX + X) HM 11 669 953
5 - BÉNÉFICE OU PERTE (Total des produits - Total des charges) HN 968 733
(1) Dont produits nets partiels sur opérations à long terme HO
(2) Dont { produits de locations immobilières

produits d'exploitation afférents à des exercices antérieurs (à détailler au (8) ci-dessous)
HY
1G
(3) Dont { - Crédit-bail mobilier *

- Crédit-bail immobilier
HP
HQ
(4) Dont charges d'exploitation afférentes à des exercices antérieurs (à détailler au (8) ci-dessous) 1H
(5) Dont produits concernant les entreprises liées 1J
(6) Dont intérêts concernant les entreprises liées 1K
(6bis) Dont dons faits aux organismes d'intérêt général (art. 238 bis du C.G.I.) HX
Dont amortissements des souscriptions dans des PME innovantes (art. 217 octies) RC
(6ter)
Dont amortissements exceptionnel de 25% des constructions nouvelles (art. 39 quinquies D) RD
(9) Dont transferts de charges A1 143 735

(10) Dont cotisations personnelles de l'exploitant (13) A2
RENVOIS
(11) Dont redevances pour concessions de brevets, de licences (produits) A3
(12) Dont redevances pour concessions de brevets, de licences (charges) A4 3 511

Dont primes et cotisations
(2019) ISACOMPTA
(13) A6 A9
complémentaires personnelles : facultatives obligatoires
(Si le nombre de lignes est insuffisant, reproduire le Exercice N
(7) Détail des produits et charges exceptionnels
cadre (7) et le joindre en annexe) : Charges exceptionnelles Produits exceptionnels
AMENDES ET PENALITES 171

AUTRES CHARGES 8 200
Exercice N
(8) Détail des produits et charges sur exercices antérieurs :
Charges antérieures Produits antérieurs
* Des explications concernant cette rubrique sont données dans la notice n° 2032
AN N EXE D ES COM PTES AN N UELS
I RI UM - I RI UM SOFTW ARE
Du 0 1 / 0 7 / 2 0 1 8 au 3 0 / 0 6 / 2 0 1 9
FAI TS CARACTÉRI STI QUES D E L'EXERCI CE
L'exercice a une durée de 12 m ois, recouvrant la période du 01/ 07/ 2018 au 30/ 06/ 2019.
Par ailleurs, nous apport ons des précisions concernant les fait s suivant s :
Ev é n e m e n t s pr in cipa u x :
Aucun événem ent ne m érit e une inform at ion part iculière.
Ev é n e m e n t s post clot u r e :
Aucun événem ent ne m érit e une inform at ion part iculière.
I n t é gr a t ion fisca le :
La sociét é est int égrée fiscalem ent avec la sociét é GROUPE I SA depuis le 1er j uillet 2017.
Com pt e s con solidé s :
Une consolidat ion est effect uée au niveau de GROUPE I SA.
RÈGLES ET M ÉTH OD ES COM PTABLES
Les convent ions générales com pt ables ont ét é appliquées, dans le respect du principe de prudence,
conform ém ent aux hypot hèses de base :
- com parabilit é et cont inuit é de l'exploit at ion
- perm anence des m ét hodes com pt ables d'un exercice à l'aut re
- indépendance des exercices
et conform ém ent aux règles générales d'ét ablissem ent et de présent at ion des com pt es annuels.
La m ét hode de base ret enue pour l'évaluat ion des élém ent s inscrit s en com pt abilit é est la m ét hode des coût s
hist oriques.
Les com pt es annuels au 30/ 06/ 2019 ont ét é ét ablis conform ém ent aux règles com pt ables françaises suivant les
prescript ions du règlem ent N° 2014- 03 du 5 j uin 2014 relat if au plan com pt able général.
Pour l’applicat ion du règlem ent relat if à la com pt abilisat ion, l'évaluat ion, l'am ort issem ent et la dépréciat ion des
act ifs, l'ent it é a choisi la m ét hode prospect ive.
I M M OBI LI SATI ON S I N CORPORELLES
Les im m obilisat ions incorporelles sont évaluées à leur coût d'acquisit ion, const it ué de leur prix d'achat ( y com pris
droit s de douane et t axes non récupérables, après déduct ion des rem ises, rabais com m erciaux, escom pt es de
règlem ent ) , des coût s direct em ent at t ribuables à ces im m obilisat ions en vue de leurs ut ilisat ions envisagées.
Fon ds com m e r cia l :
D u r é e d'u t ilisa t ion n on lim it é e
Les fonds de com m erce ayant une durée d'ut ilisat ion non lim it ée sont non am ort issables.
L'ent reprise a réalisé au cours de l'exercice un t est de dépréciat ion pour s'assurer que la valeur act uelle ét ait
supérieure à sa valeur net t e com pt able, ét ant précisé que la valeur act uelle résult e de la valeur la plus élevée
ent re la valeur vénale et la valeur d'usage.
Lorsque la valeur act uelle est inférieure à la valeur net t e com pt able, une dépréciat ion à due concurrence est
effect uée irrévocablem ent .
I SACOMPTA CONNECT - Fiscal - 26/ 09/ 2019

1
10/76
Mission de présent at ion des com pt es annuels - Voir l'at t est at ion du professionnel de l'ex pert ise com pt able
Du 0 1 / 0 7 / 2 0 1 8 au 3 0 / 0 6 / 2 0 1 9
I M M OBI LI SATI ON S CORPORELLES
Les im m obilisat ions corporelles sont évaluées à leur coût d'acquisit ion, const it ué de :
- des coût s direct em ent at t ribuables et engagés pour m et t re ces act ifs en ét at de fonct ionner selon leurs
ut ilisat ions envisagées,
Am or t isse m e n t s de s bie n s n on dé com posa ble s :
La période d'am ort issem ent à ret enir pour les biens non décom posables ( m esure de sim plificat ion pour les PME)
est fondée sur la durée d'usage.
Les am ort issem ent s pour dépréciat ion sont calculés suivant le m ode linéaire en fonct ion de la durée d'ut ilit é ou de
la durée d'usage prévue :
- Agencem ent et am énagem ent des const ruct ions 5 à 10 ans

an
- Mat ériels et out illages 2 à 3 ans
an
- Logiciels et progiciels 1 à 4 ans

an
- Aut res élém ent s incorporels 1 à 4 ans
an
- Mat ériel de bureau 3 à 10 ans
an
- Mobilier de bureau 2 à 10 ans
an
PARTI CI PATI ON S, AUTRES TI TRES I M M OBI LI SÉS, VALEURS M OBI LI ÈRES D E PLACEM EN T
La valeur brut e est const it uée par le coût d'achat hors frais accessoires. Lorsque la valeur d'invent aire est
inférieure à la valeur brut e, une provision pour dépréciat ion est const it uée du m ont ant de la différence.
STOCKS
Les st ocks sont évalués selon la m ét hode du coût d'acquisit ion.
Dans la valorisat ion des st ocks, les int érêt s sont t ouj ours exclus.
Une provision pour dépréciat ion des st ocks, égale à la différence ent re la valeur brut e ( dét erm inée suivant les
m odalit és indiquées ci- dessus) et le cours du j our ou la valeur de réalisat ion ( déduct ion fait e des frais
proport ionnels de vent e) , est effect uée lorsque cet t e valeur brut e est supérieure à l'aut re t erm e énoncé.
CRÉAN CES
Les créances sont valorisées à leur valeur nom inale. Une provision pour dépréciat ion est prat iquée lorsque la
valeur d'invent aire est inférieure à la valeur com pt able.

2
11/76
Du 0 1 / 0 7 / 2 0 1 8 au 3 0 / 0 6 / 2 0 1 9
FRAI S D E RECH ERCH E ET D E D EVELOPPEM EN T
A com pt er de l'exercice ouvert le 1er j anvier 2017, les coût s engagés par la sociét é ne répondent plus aux
crit ères com pt ables perm et t ant leur act ivat ion. C'est ainsi que la sociét é I RI UM SOFTWARE n'a pas const at é de
product ion im m obilisée au t it re de l'exercice clos le 30/ 06/ 2019. Cependant , les frais act ivés au t it re des
exercices ant érieurs et répondant aux crit ères d'act ivat ion à l'époque cont inuent d'êt re m ort is sur une durée de 3
ans.
FON D S COM M ERCI AL
Sont com pt abilisés dans le post e fonds com m ercial les élém ent s incorporels du fonds de com m erce acquis qui ne
font pas l'obj et d'une évaluat ion et d'une com pt abilisat ion séparées au bilan et qui ne concourrent au m aint ien et
au développem ent du pot ent iel d'act ivit é de l'ent it é.
I l est com posé de :
- Apport part iel d'act if pour 1 450 509 € ( 29/ 06/ 2001)
- Fonds de com m erce BATI NI X 614 500 € ( fusion du 28/ 12/ 2006)
- Réévaluat ion du fonds de com m erce MAI FRANCE 1 037 734,78 € ( fusion du 28/ 12/ 2006)
- Fonds de com m erce I SA 223 808,59 € ( fusion 2015)

3
12/76
Du 0 1 / 0 7 / 2 0 1 8 au 3 0 / 0 6 / 2 0 1 9
V. brut e des Augm ent at ions

CAD RE A I MMOBI LI SATI ONS im m ob. début
d' exercice suit e à réévaluat ion acquisit ions
I NCORPOR.
Frais d'ét ablissem ent et de développem ent TOTAL 288 800
Aut res post es d'im m obilisat ions incorporelles TOTAL 3 454 821 15 055
Terrains
Sur sol propre
Const ruct ions Sur sol d'aut rui
I nst . générales, agenct s & am énagt s const ruct .
CORPORELLES
I nst allat ions t echniques, m at ériel & out illage indust riels 250 975 30 230
I nst . générales, agenct s & am énagt s divers 228 828 9 154
Aut res im m os Mat ériel de t ransport
corporelles Mat ériel de bureau & m obilier inform at ique 97 044 15 393
Em ballages récupérables & divers
I m m obilisat ions corporelles en cours
Avances et acom pt es
TOTAL 576 847 54 778
FI NANCI ERES
Part icipat ions évaluées par m ise en équivalence

Aut res part icipat ions 327 960 - 300
Aut res t it res im m obilisés 15
Prêt s et aut res im m obilisat ions financières 30 742 - 1 936
TOTAL 358 717 - 2 236
TOTAL GEN ERAL 4 679 185 67 597
Dim inut ions Valeur brut e des Réévaluat ion

CAD RE B I MMOBI LI SATI ONS légale/ Valeur
par virt post e par cessions im m ob. fin ex. d'origine
I NCORPOR.
Frais d'ét ablissem ent & dévelop. TOTAL 288 800
Aut res post es d'im m ob. incorporelles TOTAL 3 469 876
Terrains
Sur sol propre
CORPORELLES
I nst . gal. agen. am é. cons

I nst . t echniques, m at ériel & out illage indust . 281 205
I nst . gal. agen. am é. divers 237 983
Aut res im m os Mat ériel de t ransport
corporelles Mat . bureau, inform ., m obilier 112 437
Em b. récupérables & divers
I m m obilisat ions corporelles en cours
Avances et acom pt es
TOTAL 631 625
FI NANCI ERES
Part icip. évaluées par m ise en équivalence

Aut res part icipat ions 327 660
Aut res t it res im m obilisés 15
Prêt s & aut res im m ob. financières 28 806
TOTAL 356 482
TOTAL GEN ERAL 4 746 782

4
13/76
Du 0 1 / 0 7 / 2 0 1 8 au 3 0 / 0 6 / 2 0 1 9
CAD RE A SI TUATI ON S ET M OUVEM EN TS D E L'EXERCI CE D ES AM ORTI SSEM EN TS TECH N I QUES
Augm ent at ions : Dim inut ions : Mont ant des

I MMOBI LI SATI ONS Am ort issem ent s am ort issem ent s
dot at ions de am ort s sort is de
AMORTI SSABLES début d'exercice à la fin de l'exercice
l'exercice l'act if et reprises
Frais d'ét ablissem ent , dévelop. TOTAL 243 200 24 556 267 756
Aut res im m obilisat ions incorporelles TOTAL 88 631 2 006 90 637
Terrains
Sur sol propre
I nst . générales agen. am énag.
I nst . t echniques m at ériel et out il. indust riels 176 973 54 889 231 862
I nst . générales agencem . am én. 204 321 12 977 217 298
Aut res Mat ériel de t ransport
im m obs
corporelles Mat . bureau et inform at iq., m ob. 88 831 4 150 92 981
Em ballages récupérables divers
TOTAL 470 125 72 016 542 141
TOTAL GEN ERAL 801 956 98 578 900 534
CAD RE B VEN TI LATI ON D ES M OUVEM EN TS AFFECTAN T LA PROVI SI ON POUR AM ORTI SSEM EN TS

D ÉROGATOI RES
I MMOBI LI SATI ONS DOTATI ONS REPRI SES Mouv. net des
Am ort . fiscal am ort s fin de
AMORTI SSABLES Différent iel Mode dégressif Différent iel de Mode dégressif Am ort . fiscal
except ionnel l'exercice
de durée durée except ionnel
Frais d'ét ablissem ent s

TOTAL
A. I m m ob. incorpor. TOTAL
Terrains
Sur sol propre

Const r.
Sur sol aut rui

I nst . agenc. et am én.
I nst . t echn. m at . et out illage

A. I m m o. corp.
I nst . gales, ag. am div

Mat ériel t ransport
Mat . bureau m obilier inf.
Em ballages réc. divers
TOTAL
Frais d'acquisit ion de t it res de

part icipat ions
TOTAL GÉN ÉRAL
Tot a l gé né r a l non ve nt ilé
M ouve m e nt s de l'e x e r cice Mont ant net au Dot at ions de Mont ant net a la
CAD RE C a ffe ct a nt le s cha r ge s r é pa r t ie s début de l'exercice Augm ent at ions l'exercice aux fin de l'exercice
sur plusie ur s e x e r cice s am ort issem ent s
Frais d'ém ission d'em prunt à ét aler

Prim es de rem boursem ent des obligat ions

5
14/76
Du 0 1 / 0 7 / 2 0 1 8 au 3 0 / 0 6 / 2 0 1 9
D é t e r m in a t ion de la v a le u r a ct u e lle
La valeur d'usage est ret enue pour dét erm iner la valeur act uelle
M OUVEM EN TS D ES D ÉPRÉCI ATI ON S
SI TUATI ON S ET M OUVEM EN TS D E L'EXERCI CE
Dépréciat ions Augm ent at ions Dim inut ions Dépréciat ions
RUBRI QUES début de dot at ions reprises de fin de
l'exercice de l'exercice l'exercice l'exercice
Frais d'ét ablissem ent , de recherche et de

développem ent
Aut res im m obilisat ions incorporelles
Terrains
Sur sol propre
I nst . gales agen. am énag const r.
I nst . t echniques m at ériel et out illage indust riels

I nst . gales agen. am énag. divers
Aut res
Mat ériel de t ransport
im m obs
Mat . bureau et m ob. inform at ique
corporelles
Em ballages récupérables divers
Tit res m is en équivalence
I m m obs financières Tit res de part icipat ions 206 333 59 672 146 660
Aut res
TOTAL 206 333 59 672 146 660
St ocks
Créances
Valeurs m obilières de placem ent
TOTAL GÉN ÉRAL 206 333 59 672 146 660

6
15/76
Du 0 1 / 0 7 / 2 0 1 8 au 3 0 / 0 6 / 2 0 1 9
TABLEAU D ES PROVI SI ON S
Mont ant AUGMENTATI ONS DI MI NUTI ONS

Nat ure des provisions Mont ant à la fin
au début Dot at ions de Reprises
l'exercice de l'exercice
de l'exercice
de l'exercice
Prov. pour reconst it . gisem ent s m iniers et pét roliers
Provisions pour invest issem ent s

Provisions pour hausse des prix
réglem ent ées
Am ort issem ent s dérogat oires

Provisions
Dont m aj orat ions except ionnelles de 30 %

Pour prêt s d'inst allat ion
Aut res provisions réglem ent ées
TOTAL
Provisions pour lit iges

Provisions pour risques et charges
Prov. pour garant ies données aux client s

Prov. pour pert es sur m archés à t erm e
Provisions pour am endes et pénalit és
Provisions pour pert es de change
Prov. pour pensions et obligat ions sim ilaires
Provisions pour im pôt s
Prov. pour renouvellem ent des im m obilisat ions
Prov. pour gros ent ret ien et grdes réparat ions
Prov. pour chges sociales, fiscales / congés à payer
Aut res provisions pour risques et charges 65 000 118 100 15 000 168 100
TOTAL 65 000 118 100 15 000 168 100
- incorporelles
Provisions pour dépréciat ion
- corporelles
Sur
im m obilisat ions - Tit res m is en équivalence
- t it res de part icipat ion 206 333 59 672 146 660
- aut res im m obs financières
Sur st ocks et en cours

Sur com pt es client s 260 366 86 357 176 489 170 234
Aut res provisions pour dépréciat ion 159 230 159 230
TOTAL 625 928 86 357 236 161 476 124
TOTAL GÉN ÉRAL 690 928 204 457 251 161 644 224
Dont provisions pour pert es à t erm inaison
- d'exploit at ion 204 457 251 161

Dont dot at ions & reprises - financières
- except ionnelles
Tit r e m is e n é qu iv a le n ce : m on t a n t de la dé pr é cia t ion à la clôt u r e de l'e x e r cice ca lcu lé e

7
16/76
Du 0 1 / 0 7 / 2 0 1 8 au 3 0 / 0 6 / 2 0 1 9
FI LI ALES ET PARTI CI PATI ON S
Capit aux Q. P. du Résult at

Filiales et part icipat ions Capit al propres aut res capit al dét enu dernier
que le capit al en % exercice clos
A. RENSEI GNEMENTS DÉTAI LLÉS CONCERNANT LES

FI LI ALES ET PARTI CI PATI ONS
1 . Filiales ( + 50% du capit al dét enu par la sociét é)
I RI UM I BERI CA - - 70 000 - 146 650 100,00 4 636

I RI UM DEUTSCHLAND - - 26 000 132 943 100,00 42 616
I RI UM REGI E UK - - 154 970 100,00 8 996
2 . Part icipat ions ( 10 à 50% du capit al dét enu par la sociét é)
I V RENT - - 10 000 30 819 50,00 2 473
B. RENSEI GNEMENTS GLOBAUX CONCERNANT LES

AUTRES FI LI ALES ET PARTI CI PATI ONS
1. Filiales non reprises en A :

a. Françaises
b. Et rangères
2. Part icipat ions non reprises en A :

a. Dans des sociét és françaises
b. Dans des sociét és ét rangères

8
17/76
Du 0 1 / 0 7 / 2 0 1 8 au 3 0 / 0 6 / 2 0 1 9
TABLEAU D ES STOCKS
St ocks début Augm ent at ions Dim inut ions St ocks fin
Marchandises 1 748,82 16 949,67 18 698,49
Mat ières prem ières
Aut res approvisionnem ent s
En cours de product ion de

biens
En cours de product ion de

services
Produit s
TOTAL 1 7 4 8 ,8 2 1 6 9 4 9 ,6 7 1 8 6 9 8 ,4 9

9
18/76
Du 0 1 / 0 7 / 2 0 1 8 au 3 0 / 0 6 / 2 0 1 9
ÉTAT D ES CRÉAN CES À LA CLÔTURE D E L'EXERCI CE
ÉTAT DES CRÉANCES Mont ant brut A 1 an au plus A plus d'un an

I MMOBI LI SÉ
Créances rat t achées à des part icipat ions

ACTI F
Prêt s ( 1) ( 2)
Aut res im m obilisat ions financières 28 806 28 806
Client s dout eux ou lit igieux 229 301 229 301

Aut res créances client s 3 004 868 3 004 868
Créances rep. t it res prêt és : prov. / dep. ant ér.
Personnel et com pt es rat t achés 10 640 10 640
ACTI F CI RCULANT
Sécurit é sociale et aut res organism es sociaux 8 556 8 556

I m pôt s sur les bénéfices
Et at & aut res Taxe sur la valeur aj out ée 57 747 57 747
coll. publiques Aut res im pôt s, t axes & versem ent s assim ilés
Divers
Groupe et associés ( 2) 3 146 562 3 146 562
Débit eurs divers ( dont créances rel. op. de pens. de t it res) 2 142 2 142
Charges const at ées d'avance 285 459 285 459
TOTAUX 6 774 081 6 745 275 28 806
- Créances représent at ives de t it res prêt és

Mont ant
Renvois
( 1) - Prêt s accordés en cours d'exercice

des - Rem boursem ent s obt enus en cours d'exercice
( 2)
Prêt s & avances consent is aux associés ( pers.physiques)

10
19/76
Du 0 1 / 0 7 / 2 0 1 8 au 3 0 / 0 6 / 2 0 1 9
CH ARGES CON STATÉES D 'AVAN CE
CHARGES CONSTATÉES D'AVANCE MONTANT
Exploit at ion 285 459
Financières
Except ionnelles
TOTAL 285 459
PROD UI TS À RECEVOI R
PRODUI TS À RECEVOI R I NCLUS DANS LES POSTES SUI VANTS DU BI LAN MONTANT
Créances rat t achées à des part icipat ions

Aut res im m obilisat ions financières
Créances client s et com pt es rat t achés 546 651
Aut res créances 2 052
Disponibilit és
TOTAL 548 703

11
20/76
Du 0 1 / 0 7 / 2 0 1 8 au 3 0 / 0 6 / 2 0 1 9
COM POSI TI ON D U CAPI TAL SOCI AL
VALEUR
NOMBRE
NOMI NALE
Tit res com posant le capit al social au début de l'exercice 366 575,00 10,00
Tit res ém is pendant l'exercice
Tit res rem boursés pendant l'exercice
Tit res com posant le capit al social à la fin d'exercice 366 575,00 10,00

12
21/76
Du 0 1 / 0 7 / 2 0 1 8 au 3 0 / 0 6 / 2 0 1 9
ÉTAT D ES D ETTES À LA CLÔTURE D E L'EXERCI CE
ÉTAT DES DETTES Mont ant brut A 1 an au plus A plus d'1 an & 5 A plus de 5 ans
ans au plus
Em prunt s obligat aires convert ibles ( 1)

Aut res em prunt s obligat aires ( 1)
Em prunt s & det t es à 1 an m ax. à l'origine
et bs de crédit ( 1) à plus d' 1 an à l'origine 97 110 81 672 15 438
Em prunt s & det t es financières divers ( 1) ( 2)
Fournisseurs & com pt es rat t achés 339 527 339 527
Personnel & com pt es rat t achés 1 127 169 1 127 169
Sécurit é sociale & aut r organism es sociaux 702 247 702 247
Et at & I m pôt s sur les bénéfices
aut res Taxe sur la valeur aj out ée 392 441 392 441
collect iv. Obligat ions caut ionnées
publiques Aut res im pôt s, t ax & assim ilés 200 553 200 553
Det t es sur im m obilisat ions & cpt s rat t achés
Groupe & associés ( 2)
Aut res det t es ( dt det . rel. opér. de t it r.) 112 953 112 953
Det t e représent at ive des t it res em prunt és
Produit s const at és d'avance 2 306 080 2 306 080
TOTAUX 5 278 080 5 262 642 15 438
( 1) Em prunt s souscrit s en cours d'exercice

Renvois
Em prunt s rem boursés en cours d'exer. 87 439

( 2) Mont ant divers em prunt s, det t / associés

13
22/76
Du 0 1 / 0 7 / 2 0 1 8 au 3 0 / 0 6 / 2 0 1 9
PROD UI TS CON STATÉS D 'AVAN CE
PRODUI TS CONSTATÉS D'AVANCE MONTANT
Exploit at ion 2 306 080
Financiers
Except ionnels
TOTAL D ES PROD UI TS CON STATÉS D 'AVAN CE 2 306 080
CH ARGES À PAYER
CHARGES À PAYER I NCLUSES DANS LES POSTES SUI VANTS DU BI LAN MONTANT
Em prunt s obligat aires convert ibles
Aut res em prunt s obligat aires
Em prunt s et det t es auprès des ét ablissem ent s de crédit
Em prunt s et det t es financières divers
Det t es fournisseurs et com pt es rat t achés 115 778
Det t es fiscales et sociales 1 714 323
Det t es sur im m obilisat ions et com pt es rat t achés
Aut res det t es 109 128
TOTAL D ES CH ARGES À PAYER 1 939 229

14
23/76
Du 0 1 / 0 7 / 2 0 1 8 au 3 0 / 0 6 / 2 0 1 9
CRÉD I T D ’I M PÔT COM PÉTI TI VI TÉ ET EM PLOI ( CI CE)
Le CI CE est com pt abilisé en dim inut ion des charges de personnel, présent dans un sous- com pt e 64.
Au t it re de l'exercice clos le 30/ 06/ 2019, le CI CE s'élève à 70 173 €.
Le CI CE a pour obj et le financem ent de l'am éliorat ion de la com pét it ivit é des ent reprises, à t ravers
not am m ent des effort s en m at ière d'invest issem ent , de recherche, d'innovat ion, de form at ion, de
recrut em ent , de prospect ion de nouveaux m archés, de t ransit ion écologique et énergét ique et de
reconst it ut ion de leur fonds de roulem ent ( art . 244 quat er C du CGI ) .
L’ent reprise ne peut ut iliser le CI CE pour :

- financer une hausse de la part des bénéfices dist ribués
- augm ent er les rém unérat ions des personnes exerçant des fonct ions de direct ion.

15
24/76
Du 0 1 / 0 7 / 2 0 1 8 au 3 0 / 0 6 / 2 0 1 9
I N D EM N I TÉ D E D ÉPART À LA RETRAI TE
L'indem nit é de départ à la ret rait e s'élève à la clôt ure de l'exercice à 1 292 263,00 Euros.
Cet engagem ent n'a pas ét é com pt abilisé.
Les différent s param èt res pour calculer cet t e indem nit é sont les suivant s :
Taux d'act ualisat ion 2,00 %
Table de m ort alit é I NSEE 2008- 2010
Départ volont aire à 62 ans
Evolut ion des salaires : 1,25%
EN GAGEM EN TS D ON N ÉS
La sociét é a consent i un caut ionnem ent sur un prêt à haut eur de 150 000 € ( augm ent é des int érêt s, com issions, frais
et accessoires) qui se t erm inera en m ai 2020.
Aut res
Aut res Dirigeant s Filiales Part icipat ions ent reprises Mont ant
liées
Effet s escom pt és non échus
Caut ionnem ent s, avals et
150 000 150 000
garant ies donnés par la sociét é
Engagem ent s assort is de sûret és
réelles
I nt érêt s à échoir
Assurances à échoir
Aut res engagem ent s donnés :
Cont rat s de crédit s- bails
Cont rat s de locat ions financem ent
TOTAL ( 1 ) 150 000 150 000
Aut res Dirigeant s Provisions Mont ant

Engagem ent s en m at ière de
pensions
TOTAL 150 000 150 000

16
25/76
Du 0 1 / 0 7 / 2 0 1 8 au 3 0 / 0 6 / 2 0 1 9
COM M I SSAI RES AUX COM PTES
M ON TAN T D ES H ON ORAI RES VERSÉS AUX COM M I SSAI RES AUX COM PTES
Exercice Exercice N- 1
Com m issa r ia t a u x com pt e s, ce r t ifica t ion , e x a m e n de s com pt e s

in div idu e ls e t con solidé s : 17 450 17 000
TOTAL 17 450 17 000

17
26/76
Du 0 1 / 0 7 / 2 0 1 8 au 3 0 / 0 6 / 2 0 1 9
LES EFFECTI FS
30/ 06/ 2019 30/ 06/ 2018
Pe r son n e l sa la r ié : 1 0 8 ,0 0 9 9 ,0 0
I ngénieurs et cadres 82,00 71,00
Agent s de m aît rise
Em ployés et t echniciens 26,00 28,00
Ouvriers

18
27/76
Du 0 1 / 0 7 / 2 0 1 8 au 3 0 / 0 6 / 2 0 1 9
VEN TI LATI ON D U CH I FFRE D 'AFFAI RES
PRODUI TS CA France CA Export Tot al
Vent es de m archandises 2 264 901 268 573 2 533 474

Product ion vendue de biens 1 085 597 260 398 1 345 995
Product ion vendue de services 6 849 847 1 497 383 8 347 230
Ch iffr e d'a ffa ir e s 10 200 345 2 026 354 12 226 699

19
28/76

IRIUM SOFTWARE - Bilan Financier

Transféré par

Informations du document

Titre original

Copyright

Formats disponibles

Partager ce document

Partager ou intégrer le document

Options de partage

Avez-vous trouvé ce document utile ?

Ce contenu est-il inapproprié ?

Droits d'auteur :

Formats disponibles

IRIUM SOFTWARE - Bilan Financier

Transféré par

Droits d'auteur :

Formats disponibles

DGFiP N° 2051 - SD 2019

2 BILAN - PASSIF avant répartition

Désignation de l'entreprise IRIUM SOFTWARE

Primes d'émission, de fusion, d'apport, ... DB

Ecarts de réévaluation (2)* (dont écart d'équivalence EK ) DC

Réserves statutaires ou contractuelles DE 1 137 498

TOTAL (I) DL 6 053 440

Produit des émissions de titres participatifs DM

Provisions pour charges DQ 150 000

Autres emprunts obligataires DT

Emprunts et dettes financières divers (Dont emprunts participatifs EI ) DV

Avances et acomptes reçus sur commandes en cours DW 809 358

TOTAL (IV) EC 6 087 438

TOTAL GÉNÉRAL (I à V) EE 12 308 978

Réserve spéciale de réévaluation (1959) 1C

(2) Ecart de réévaluation libre 1D

Réserve de réévaluation (1976) 1E

(4) Dettes et produits constatés d'avance à moins d'un an EG 5 262 642

Désignation de l'entreprise : IRIUM SOFTWARE Néant *

Ventes de marchandises * FA 2 264 901 FB 268 573 FC 2 533 474

services * FG 6 849 847 FH 1 497 383 FI 8 347 230

Chiffres d'affaires nets * FJ 10 200 345 FK 2 026 354 FL 12 226 699

Subventions d'exploitation FO 3 899

Total des produits d'exploitation (2) (I) FR 12 565 823

Achats de marchandises (y compris droits de douane) * FS 545 106

Variation de stock (matières premières et approvisionnements) * FV

Autres achats et charges externes (3) (6 bis) * 2 504 052

Impôts, taxes et versements assimilés * FX 277 193

- dotations aux provisions GB

Sur actif circulant : dotations aux provisions* GC 86 357

Perte supportée ou bénéfice transféré * (IV) GI

Produits financiers de participations (5) GJ 13 191

Produits des autres valeurs mobilières et créances de l'actif immobilisé (5) GK

Autres intérêts et produits assimilés (5) GL

Reprises sur provisions et transferts de charges GM 59 672

Différences positives de change GN

Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement GO

Total des produits financiers (V) GP 72 863

Intérêts et charges assimilées (6) 714

Différences négatives de change GS 1 014

Total des charges financières (VI) GU 1 728

2 - RÉSULTAT FINANCIER (V - VI) GV 71 135

3 - RÉSULTAT COURANT AVANT IMPÔTS (I - II + III - IV + V - VI) GW 1 720 748

Formulaire obligatoire (article 53 A 4 COMPTE DE RESULTAT DE L'EXERCICE (suite)

Désignation de l'entreprise IRIUM SOFTWARE Néant *

Produits exceptionnels sur opérations de gestion HA

Produits exceptionnels sur opérations en capital * HB

Reprises sur provisions et transferts de charges HC

Total des produits exceptionnels (7) (VII) HD

Charges exceptionnelles sur opérations de gestion (6 bis) 3 371

Charges exceptionnelles sur opérations en capital * HF 5 000

Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions (6 ter) HG

Total des charges exceptionnelles (7) (VIII) HH 8 371

(2) Dont { produits de locations immobilières

(3) Dont { - Crédit-bail mobilier *

(9) Dont transferts de charges A1 143 735

(11) Dont redevances pour concessions de brevets, de licences (produits) A3

(12) Dont redevances pour concessions de brevets, de licences (charges) A4 3 511

AMENDES ET PENALITES 171

AUTRES CHARGES 8 200

FAI TS CARACTÉRI STI QUES D E L'EXERCI CE

Aucun événem ent ne m érit e une inform at ion part iculière.

Aucun événem ent ne m érit e une inform at ion part iculière.