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RAPPORT D’ACTIVITÉ
19
20
RAPPORT D’ACTIVITÉ
20
19
1 | MESSAGE DU PRÉSIDENT
2 | GROUPE
2.1 Profil
2.2 Historique
2.3 Organisation et la gouvernance
5 | COMPTES CONSOLIDÉS
5.1 Compte de résultat
5.2 Bilan
5.3 Tableau de variation des capitaux propres
5.4 Tableau des flux de trésorerie
5.5 Informations sur les états financiers
RAPPORT D’ACTIVITÉ | 2019
SOMMAIRE
6
1 MESSAGE DU
PRÉSIDENT
YÉRIM SOW
Président
“
Nos différents pôles d’activité ont
réalisé de bonnes performances
comparées à l’année 2018 avec
une nette amélioration des marges
RAPPORT D’ACTIVITÉ | 2019
du Groupe.
9
MESSAGE DU
PRÉSIDENT
L’année 2019 aura été une bonne année au cours de laquelle nous
avons réalisé les principaux objectifs que nous nous étions fixés.
Je vous laisse découvrir nos réalisations dans les pages qui suivent, et
vous remercie de continuer à nous faire confiance.
YÉRIM SOW
2 PRÉSENTATION
DU GROUPE
2.1 | PROFIL
2.2 | HISTORIQUE
13
Ouverture du Sea Plaza Shopping Mall à Célébration des 10 années de la Bridge
Dakar ; Bank Group Côte d’Ivoire ;
Réception définitive de Rivonia Tower à Ouverture du Noom Hotel Conakry ;
2010 Dakar ; Ouverture du Yaas Hotel Almadies à Dakar ;
Lancement par nos filiales SPHEREX
Cession de 25% du capital de Intercel
2016 et TEYCO Sénégal des travaux de
Holding.
construction de la première phase du
Cession totale des actions détenues dans programme de développement d’un
le capital de Intercel Holding ; nouveau pôle urbain à Diamniadio, dans la
Réception effective et mise en exploitation banlieue de Dakar.
2011 de l’immeuble Trilenium-2 à Bamako ;
Lancement de l’opération immobilière Ouverture du Seen Hotel Abidjan en février
Horizon dans la zone VDN à Dakar. 2017;
Démarrage effectif des activités
Cession de 3% des actions détenues dans d’intermédiation financière et de gestion
MTN Côte d’Ivoire ramenant la participation d’actifs avec les filiales Bridge Securities
et Bridge Asset Management ;
à 7% ; 2017 Démarrage effectif en décembre 2017 de
Cession de la totalité de nos actions dans
2012 TPLUS Télécommunication Cap Vert ; l’activité du cargo-village aux normes
Lancement des travaux du Noom Hotel internationales avec un entrepôt de stockage
Conakry ; à travers la filiale Teyliom Logistics ;
Création et ouverture du bureau de Inaugure Obtention de la certification ISO 9001-2015
Hospitality sis à Barcelone en Espagne. par Teyliom Group Côte d’Ivoire.
14
2.3 | ORGANISATION ET LA GOUVERNANCE
5 PILIERS
DE LA GOUVERNANCE
Ouverture stratégique du Excellence opérationnelle Optimisation Valorisation du capital Respect des normes
capital à des partenaires et maîtrise des risques de la rentabilité humain et implémentation internationales
financiers et métiers de des investissements d’un système d’information
référence performant
INDICATEURS CLÉS DE
GOUVERNANCE
(nombre de réunions en 2019)
Dans le cadre de la bonne gouvernance appliquée à la conduite de ses activités, le Groupe s’est
doté depuis Mai 2013 de comités, véritables émanations du Conseil d’Administration, qui se
présentent comme suit :
108
CONSEILS
D’ADMINISTRATION
LE COMITÉ D’AUDIT
15
CONSEIL D’ADMINISTRATION DE TEYLIOM INTERNATIONAL
YÉRIM SOW
Fondateur du Groupe,
Président du Conseil d’Administration
YIGO THIAM
Directeur Général
ORGANISATION ET GOUVERNANCE
JUNIOR DOUKOURÉ JEAN-CHARLES BESSÉ MAMADOU A. DIAKHATÉ LOUIS-HERVÉ AKA EL HADJI H. BADJI
Directeur Juridique Directeur Financier Secrétaire Général Directeur de l’Audit Directeur de la Stratégie
et de la Qualité et de la Transformation
16
3 ANALYSE DES
PERFORMANCES
3.1 | SYNTHÈSE DES FAITS MARQUANTS DE L’ANNÉE 2019
IMMOBILIER
Projet Akwaba Business Park – CÔTE D’IVOIRE Cité des AKYS - SÉNÉGAL
HÔTELLERIE
19
FINANCE
Ouverture du capital de la Bridge Bank Group CI avec l’entrée de la Caisse Nationale de Prévoyance Sociale de
Côte d’Ivoire (CNPS) ;
Finalisation de la nouvelle plateforme de banque en ligne offrant dorénavant à nos clients la possibilité d’effectuer
des virements interbancaires.
TELECOM
20
3.2 | PRÉSENTATION DES CHIFFRES CLÉS DE L’ANNÉE 2019
Chiffres clés 2019/2018 tel que présentés dans les états financiers consolidés
Source : Rapport 2019 sur les comptes consolidés de Teyliom International d’Ernst & Young
(1) EBITDA = Résultat opérationnel courant majoré des dotations nettes aux amortissements diminué des gains sur les ajustements à la juste valeur
(2) Ratio d’endettement = Dettes bancaires / Capitaux propres
(3) EBITDA retraité de l’impact de la livraison des sphères ministérielles
EBITDA
L’EBITDA évolue à la baisse (-43%) par rapport à l’exercice précédent du fait de l’impact de la finalisation du
projet Spherex. L’EBITDA retraité de l’impact de la livraison des sphères ministérielles présente une amélioration
significative (+79%), traduisant une bonne progression des marges de l’ensemble des pôles d’activités.
CHIFFRE D’AFFAIRES
Le revenu consolidé du Groupe présente une baisse EUR 46 millions (-30%) par rapport à l’exercice précédent,
due d’une part à la finalisation des travaux de construction des sphères ministérielles en 2019 avec
l’enregistrement d’un revenu de l’activité de construction de EUR 12 millions contre EUR 71 millions en 2018
(-83%), et d’autre part une bonne progression du revenu de l’activité bancaire pour EUR 5,9 millions (+19%).
Au titre de l’exercice 2019, le pôle finance avec la Bridge Bank Group CI contribue à la meilleure progression du
chiffre d’affaires du Groupe, suivi du pôle hôtelier impacté par l’ouverture du Noom Hotel Niamey.
RAPPORT D’ACTIVITÉ | 2019
21
ÉVOLUTION DU CHIFFRE D’AFFAIRES
EUR’000
200 000 -
180 000 -
160 000 -
140 000 -
120 000 -
100 000 -
80 000 -
60 000 -
40 000 -
20 000 -
0-
2015 2016 2017 2018 2019
La contribution du chiffre d’affaires par pays se présente comme suit en millions d’Euros :
NIGER 2%
(1,8)
4% 3%
ANALYSE DES PERFORMANCES
AUTRES
(2,8)
GUINÉE
(4,5)
22
CHIFFRE D’AFFFAIRES CONSOLIDÉ PAR SECTEUR D’ACTIVITÉ
(EN MILLIONS D’EUROS)
31.6
36.2
30.9
11.5
RAPPORT D’ACTIVITÉ | 2019
23
Teyliom Finance
Teyliom Hospitality
Teyliom Properties
Teyliom Industries
24
INVESTISSEMENTS D’EXPLOITATION EN FORTE PROGRESSION
Les investissements d’exploitation enregistrent une hausse de 20% par rapport à l’exercice 2018.
EUR’000
100 000 -
90 000 -
80 000 -
70 000 -
60 000 -
50 000 -
40 000 -
30 000 -
20 000 -
10 000 -
0-
2015 2016 2017 2018 2019
EUR’000
2019 2018 2019 2018 2019 2018 2019 2018 2019 2018
80 000 -
70 000 -
60 000 -
50 000 -
40 000 -
30 000 -
20 000 -
10 000 -
RAPPORT D’ACTIVITÉ | 2019
0-
IMMOBILIER HÔTELLERIE FINANCE AGRO-INDUSTRIE AUTRES
Cette répartition s’explique par la stratégie continue d’optimisation de trésorerie de notre filiale BBG CI et les
travaux de construction de la division hotellière qui se poursuivent.
25
3.3 | PERSPECTIVES 2020
26
4 PRÉSENTATION
DES MÉTIERS ET
DES PÔLES D’ACTIVITÉ
4.1 | ORGANIGRAMME SIMPLIFIÉ
29
4.2 | PÔLES ET PARTICIPATIONS
54.2%
55.8%
59.8%
30
4.3 | PRINCIPAUX SITES DU GROUPE
31
ESPAGNE
MALI
TEYLIOM HOSPITALITY
CÔTE D’IVOIRE
TEYLIOM HOSPITALITY
HOLDINGS
2%
INDUSTRIE HÔTELLERIE
7% 53%
104
257 33
1 461
collaborateurs 776
FINANCE
18%
291
RAPPORT D’ACTIVITÉ | 2019
IMMOBILIER
20%
33
COLLABORATEURS RECRUTEMENTS EN 2019
26%
73%
198
(dont 99% en Afrique)
SÉNÉGAL
CÔTE D'IVOIRE
GUINÉE
SÉNÉGAL
AUTRES PAYS D'AFRIQUE 662 45%
MONDE (HORS AFRIQUE)
CÔTE D’IVOIRE 498 34%
GUINÉE 151 10.5%
NIGER 128 9%
HORS AFRIQUE 15 1%
MÉTIERS ET PÔLES D’ACTIVITÉ
34
4.5 | RESPONSABILITÉ SOCIALE DES ENTREPRISES
FEMMES 26%
CADRES
FEMMES
RECRUTÉES
31%
COLLABORATEURS
MOINS DE 30 ANS 23%
35
4.5.2 Soutenir les communautés locales
Chez TEYLIOM, nous nous engageons à être solidaires des pays et des communautés qui nous accueillent.
Radisson Blu Hotel Dakar – SOS Village BBGCI - Remise de dons au CHU de Treichville
MÉTIERS ET PÔLES D’ACTIVITÉ
36
PÔLE FINANCE
4.6 | PERFORMANCES DES PÔLES MÉTIERS
JEAN-CHARLES BESSÉ
Directeur Pôle FINANCE
Les activités du pôle d’activité bancaire du Groupe sont pilotées par la holding Teyliom Finance.
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EN CÔTE D’IVOIRE
Filiale de Teyliom Finance, Bridge Group West Africa (BGWA), est en charge de la
gestion des investissements du Groupe dans le domaine bancaire et financier.
Les filiales de Bridge Group West Africa sont basées en Côte d’Ivoire et comprennent :
La banque Bridge Bank Group Côte d’Ivoire ;
La SGI Bridge Securities, agréée par le Conseil Régional de l’Épargne Publique et des
Marchés Financiers (CREPMF) en janvier 2017 ;
La SGO dénommée Bridge Asset Management, agréée par le Conseil Régional de
l’Épargne Publique et des Marchés Financiers (CREPMF) en mars 2017 ;
La Bridge MicroFinance (BMF).
La Bridge Bank Group Côte d’Ivoire (BBG CI) a démarré ses activités en juin 2006,
en se positionnant sur le segment des PME, moteur essentiel de la croissance
économique et fortement demandeur d’un accompagnement efficace et de solutions
de financements bancaires souples.
Au fil des années, notre banque a acquis une place significative dans le paysage
bancaire ivoirien caractérisé par une forte concurrence avec notamment plusieurs
filiales de Groupes internationaux.
39
Performances opérationnelles et financières
Au 31 décembre 2019, la Bridge Bank Group Côte d’Ivoire demeure à la 9e place sur un marché bancaire qui compte 28
établissements bancaires. Les emplois et dépôts de la clientèle ont connu respectivement une hausse de 3% et 7%
comparé à l’année 2018. Le pied de bilan affiche une hausse de 7% comparé à l’exercice antérieur.
La banque a accueilli un nouveau Directeur Général et trois nouveaux Administrateurs (indépendants) conformément
aux dispositions réglementaires sur la gouvernance des établissements de crédits.
Le nombre de clients de la banque est passé de 7 500 au 31 décembre 2018 à 9 322 au 31 décembre 2019 soit une
progression de 24% : il s’agit de la plus forte progression sur ces dernières années.
Soucieuse d’une croissance et d’une rentabilité durable dans un environnement concurrentiel et en pleine mutation,
Bridge Bank Group Côte d’Ivoire met un point d’honneur à la conformité et à l’excellence opérationnelle avec le client
au centre de sa stratégie.
AU SÉNÉGAL
Société anonyme de droit sénégalais au capital d’EUR 16,77 millions, la Banque Nationale pour le Développement
Economique (en abrégé « BNDE ») est née de la mutation institutionnelle du Fonds de Promotion Economique (FPE)
en banque de développement en mars 2008.
Au 31 décembre 2019, le produit net bancaire enregistre une croissance de 14% et s’établit à EUR 16,4 millions
notamment grâce aux progressions bilantielles observées sur les financements de la clientèle commerciale et du
marché monétaire.
Au cours de l’exercice 2020, la banque compte poursuivre sa stratégie d’accompagnement des PMEs et du secteur
MÉTIERS ET PÔLES D’ACTIVITÉ
Par ailleurs, la stratégie d’élargissement de son réseau se poursuivra afin d’être toujours plus proche de ses clients.
40
PÔLE HÔTELIER
4.6.2 | HÔTELLERIE : TEYLIOM HOSPITALITY
OLIVIER JACQUIN
Directeur Pôle HÔTELIER
Avec l’ouverture de son premier hôtel à Dakar, géré sous la marque Radisson Blu Hotel, et de
plusieurs autres hôtels gérés sous ses propres marques développées en interne, le Groupe se
positionne comme un acteur majeur dans l’industrie hôtelière de la sous-région.
En effet, après 2011, suite à des études de marché approfondies et une évaluation exhaustive des
besoins grandissants de structures hôtelières en Afrique Sub-Saharienne, le Groupe a investi
dans un pôle d’activité hôtelier à travers le véhicule Teyliom Hospitality couvrant les segments :
Haut de gamme (Noom Hotels), moyenne gamme (Seen Hotels) et économique (Yaas Hotels).
MÉTIERS ET PÔLES D’ACTIVITÉ
42
Teyliom Hospitality est détentrice de l’ensemble des participations du Groupe dans ce secteur. Inaugure Hospitality
Group, filiale de Teyliom Hospitality, est dédiée d’une part au développement et à la gestion des investissements du
Groupe via le véhicule Chain Hotels Investment et, d’autre part, au développement de marques et à la gestion technique
et opérationnelle d’hôtels via le véhicule Mangalis Hotel Group.
Filiale d’Inaugure Hospitality Group, la société Mangalis Hotel Group est en charge du développement des marques et
de la gestion technique et opérationnelle des hôtels.
En effet, le Groupe procède à la gestion opérationnelle des hôtels Noom Hotel Conakry (Guinée-Conakry) et Yaas Hotel
les Almadies (Sénégal) depuis 2016, Seen Hotel Abidjan Plateau depuis février 2017 et Noom Hotel Niamey depuis juin
2019.
HAUT
DE GAMME
ÉCONOMIQUE
MOYENNE
GAMME
RAPPORT D’ACTIVITÉ | 2019
43
PRÉSENTATION DES FILIALES OPÉRATIONNELLES
AU SÉNÉGAL
Maurice DE ROOIJ
Directeur Général Radisson Blu Hotel Dakar
A fin 2019, les revenus s’établissent à EUR 19 millions. Ils se détaillent comme suit :
44
EN GUINÉE-CONAKRY
Pour la partie conférence, l’hôtel offre un espace MICE indépendant avec 6 salles de
réunion parfaitement équipées et connectées, pouvant accueillir 10 à 500 personnes.
En effet, l’établissement a été spécialement conçu pour être agréable, confortable et dynamique, offrant ainsi à
nos clients, des espaces bien étudiés, dans un environnement entièrement connecté afin de faciliter le travail et la
relaxation. L’hôtel bénéficie également d’une excellente situation géographique. En effet, il est bâti en plein quartier
des affaires de Kaloum et se situe à 13 km de l’Aéroport International de Conakry.
45
Chiffres clés de Chain Hotel Conakry
En 2019, les revenus s’élèvent à EUR 4,5 millions et se détaillent comme suit :
46
AU NIGER
EUR’000 2019
Nombre de chambres 141
Taux d’occupation 33%
REV PAR 39
En 2019, les revenus s’élèvent à EUR 1,8 millions et se détaillent comme suit :
EUR’000 2019
Revenu des chambres 814
RAPPORT D’ACTIVITÉ | 2019
47
Noom Hotel Niamey
48
MÉTIERS ET PÔLES D’ACTIVITÉ
EN CÔTE D’IVOIRE
Les revenus à fin 2019 s’élèvent à EUR 4,5 millions et se détaillent comme suit :
49
NOS HOTELS EN CONSTRUCTION
AU SÉNÉGAL
Yaas Hotel Dakar Almadies a été créé pour les voyageurs économes
et incarne un nouveau genre d’hôtels spécialement conçus pour le
voyageur malin, en quête de nouvelles expériences.
50
PÔLE IMMOBILIER
4.6.4 | IMMOBILIER : TEYLIOM PROPERTIES GROUP
Activité de construction
Promotion immobilière
Côte d’Ivoire
52
Grâce à des réalisations modernes et de qualité, Teyliom
Properties Group (en abrégé « TPG ») s’est imposé, comme
un acteur de référence dans le domaine de la promotion
et de la gestion immobilière, en Afrique de l’Ouest.
ACTIVITÉ DE CONSTRUCTION
Le Groupe conçoit et réalise des ouvrages dans le secteur du bâtiment pour des clients privés et publics à travers
ses filiales Teyliom Construction Sénégal (TEYCO SN) et TEYCO Côte d’Ivoire (TEYCO CI).
TEYCO SN est reconnue en tant qu’acteur de référence en matière d’ouvrage complexe de grande envergure et à
forte valeur ajoutée. TEYCO CI démarrera ses activités en 2020.
■ TEYLIOM CONSTRUCTION SN
TEYCO SN a été créé en 2016 pour contribuer au développement du secteur des infrastructures au Sénégal avec une
participation active dans le nouveau pôle urbain de Diamniadio.
Ce premier marché a ouvert les portes à de nouvelles opportunités, permettant à TEYCO SN de se positionner comme
une entreprise de référence et d’envergure en Afrique de l’Ouest à travers des techniques de constructions innovantes
RAPPORT D’ACTIVITÉ | 2019
53
VALEUR DU CARNET DE COMMANDE DE TEYCO SN
(EN MILLIONS D’EUROS)
RADISSON
voie pompier
AFRICAN RADISSON
INTERNATIONAL SCHOOL salle polyvalente
Phase 1
AFRICAN
INTERNATIONAL SCHOOL COUD 2
Phase 2
11,6
Millions d’Euros
EPYCENTRE
YAAS DIAMINADO YAAS REPUBLIQUE
54
PROMOTION IMMOBILIÈRE
AU SÉNÉGAL
■ WATERFRONT SA
Waterfront - SÉNÉGAL
Au total, 83 appartements et townhouses ont déjà été commercialisés dont 57 appartements livrés à fin Décembre
2019.
55
■ SCI INVEST
Filiale de Teyliom Properties Sénégal, SCI Invest est en charge du développement de projets immobiliers au Sénégal. Le
principal projet dénommé « Cité des AKYS » sis à Bambilor, dans la banlieue de Dakar, porte sur la construction de 2 462
villas économiques de différents types sur une superficie de 88,7 ha, et comprenant toutes les commodités nécessaires
pour une cité.
Le projet se déroulera sur une dizaine d’années avec un coût estimé à EUR 48,2 millions. Les travaux de construction
ont démarré en 2013 et un total de 1 927 villas moyen standing ont déjà été commercialisées dont 500 déjà livrées à
fin décembre 2019.
56
■ KEYRODE
Filiale de TPSN, la société Keyrode est en charge du projet KERRIA qui sera érigé dans la ville de Diamniadio. Située à
35 km de la capitale, Diamniadio couvre une superficie de 120 ha et offre une capacité d’accueil de plus de 350.000
habitants.
86.6
MILLIONS D'EUROS
(Investissement prévisionnel)
530
PERSONNES
(impliquées dans les travaux
de construction)
60
MOIS
(à compter du 1er juillet 2016)
La société a à sa charge l’aménagement de plusieurs espaces urbains de divers usages sur plusieurs hectares dont
essentiellement :
Un bâtiment Showroom ;
33 immeubles économiques R+6 sans parking au sous-sol + commerces ;
53 immeubles moyen standing R+6 avec parking au sous-sol + commerces ;
331 villas moyen et grand standing ;
314 Townhouses ;
Des zones à usage d’hôtel, de loisirs, d’espaces verts etc.
RAPPORT D’ACTIVITÉ | 2019
Les travaux de construction ont démarré en 2016 et un total de 800 unités ont déjà été commercialisées à fin
Décembre 2019 sur un total de 904 unités.
57
EN CÔTE D’IVOIRE
TPCI est la filiale du Groupe Teyliom en charge de ses activités dans le domaine de l’immobilier en Côte d’Ivoire. TPCI
a adopté une stratégie d’acquisition de fonciers avant le démarrage effectif de ses projets.
Terrain M’POUTO :
Cet espace d’une superficie de 53 181 m², situé dans la commune de Cocody à Abidjan Côte d’Ivoire en bordure de
lagune, fera l’objet de morcellement en lots pour habitation destinés à la vente.
Terrain ABATTA :
Il est situé dans la commune de Cocody à Abidjan - Côte d’Ivoire.
Ce terrain d’une superficie de 110 000 m² verra la réalisation en deux phases du programme immobilier suivant :
58
GESTION LOCATIVE ( Assets’, Properties’, Facilities’ management)
Le Groupe a mis en place une équipe dédiée pour la gestion de son patrimoine immobilier. La stratégie déployée s’articule
autour des principaux axes suivants :
Amélioration de l’expérience client
Optimisation des rendements des actifs
Respect des lois et réglementations en vigueur.
A fin décembre 2019, le patrimoine immobilier du Groupe loué en totalité ou en partie à des tiers se présente comme
suit :
REVENUS VALEUR TAUX RENDEMENT RENDEMENT
ENTITÉ TYPE PAR LOCATIFS 2019 EXPERTISÉE D’OCCUPATION BRUT 2019 BRUT 2018
ACTIFS (EUR’000) 2019 (EUR’000) 2019 (EN %) (EN %) (EN %)
Dakar / Sénégal
Bureaux (Immeubles)
TPSN ATRIUM 1 020 10 824 80% 9,4% 9,6%
SCI RIVONIA RIVONIA 491 5 488 97% 9,0% 12,4%
TEYLIOM APIX 423 - 100%
LOGISTICS
Logements (Immeubles)
TPSN Trilenium DAKAR 131 3 201 78% 4,1% 4,3%
TPSN JARDIN DE FANN 289 3 812 94% 7,6% 7,5%
TPSN CORALIA 12 3 277 - - 3,5%
WATERFRONT Appartements Waterfront 263 5 946 79% 4,4% 2,8%
AU MALI
Trilenium 2 - MALI
Chiffres clés de Teyliom Properties Mali
59
AU SÉNÉGAL
■ SPHEREX
Le Groupe à travers sa filiale SPHEREX est en charge de la gestion des services généraux des sphères ministérielles
sises à Diamniadio dans la banlieue de Dakar au Sénégal dont les activités ont effectivement débuté en 2019.
Ces Sphères ont été construites par TEYCO SN dans le cadre du programme prioritaire d’aménagement du pôle urbain
de Diamniadio (banlieue de Dakar au Sénégal). Elles offrent des plateaux de bureaux spacieux aménagés en mode
« Open Space » de sorte à prévoir de larges zones de travail et de détente notamment, des salles de réunion, des
bureaux modulables (cloisons aluminium) et des restaurants.
Le concept vise à assurer le confort des occupants à travers le choix des matériaux utilisés, l’organisation des espaces
via la ventilation naturelle, la création de patios, l’optimisation de l’exploitation de la lumière naturelle et l’isolation.
60
EN CÔTE D’IVOIRE
■ SCI GALAXIE
SCI Galaxie est une filiale de Teyliom Properties Côte d’Ivoire, assurant la gestion et l’exploitation de deux immeubles
construits en Côte d’Ivoire que sont :
L’immeuble MTN situé sur l’avenue Crosson Duplésis à Abidjan plateau, et entièrement loué à la société MTN Côte d’Ivoire ;
L’immeuble TEYLIOM de sept étages, composé de bureaux et situé sur la rue du commerce à Abidjan Plateau.
61
AU SÉNÉGAL
62
AU SÉNÉGAL
■ SCI RIVONIA
■ SEA PLAZA SA
63
AU SÉNÉGAL
La CSE Immobilier (précédemment Société Immobilière du Golf), détenue par Teyliom Properties Group à hauteur
de 45% et la Compagnie Sahélienne d’Entreprises (en abrégé CSE) à hauteur de 55%, réalise en plusieurs phases, le
programme immobilier suivant sur un terrain d’une superficie de 348 797 m²:
1 100 271 45 01
VILLAS R+1 APPARTEMENTS BOUTIQUES SUPERMARCHÉ R+1
(moyen standing et (dans des immeubles R+4) (au rez-de- chaussée des immeubles (d’une superficie de 800 m2)
haut standing) situés en bordure de route)
01 01 01 DIVERS
COMPLEXE SCOLAIRE IMMEUBLE R+6 SALLE POLYVALENTE ESPACES RÉSERVÉS
R+1 (avec collège et institut (à usage de bureaux) DE 700 M2 (cérémonies, (équipements collectifs,
supérieur de management) spectacles, etc…) ; établissements préscolaires
et administration)
1 098 clients inscrits sur les 1 100 que compte le projet, soit un taux de placement actuel de quasiment 100% ;
Appartements : 247 logements sur 316 que compte le projet sont vendus soit 78% de réalisation ;
Commerces : 30 unités sur les 45 prévues, soit un taux de placement de 67%.
PROJETS FUTURS
Le tableau suivant présente la valeur en milliers d’EUR de la réserve foncière du Groupe destinée à des projets futurs:
64
PÔLE AGRO-INDUSTRIE
4.6.3 | AGRO - INDUSTRIE : TEYLIOM INDUSTRIES
25%
BOISSON D’AFRIQUE
75%
BELLO MOUSIBAOU
Directeur Pôle AGRO-INDUSTRIE
L’ensemble des participations du Groupe dans le secteur de l’agro-industrie est détenu par Teyliom
Industries.
En 2013, le Groupe a procédé à la création du véhicule Boissons d’Afrique qui a pour vocation le
développement et la gestion de ses investissements dans le secteur de l’agro-industrie.
A fin 2019, Continental Beverage Company (en abrégé « CBC ») détenue par Boissons d’Afrique, constitue
le seul actif opérationnel du Groupe dans ce secteur d’activité.
66
PRÉSENTATION DE CONTINENTAL BEVERAGE COMPANY
67
Chiffres clés de Continental Beverage Company
Performances opérationnelles
Litrage produit 53 083 105 45 981 630 15%
Litrage vendu 52 978 321 44 466 947 19%
Effectifs 105 102 3%
68
PÔLE TÉLÉCOMMUNICATION
4.6.5 | TÉLÉCOMMUNICATIONS : TEYLIOM TELECOM
Le chiffre d’affaires consolidé de Teyliom Telecom est quasiment en ligne avec celui de l’exercice précédent. La perte
enregistrée sur l’exercice s’explique essentiellement par les performances de MTN CI évoluant dans un environnement
de plus en plus concurrentiel.
70
PRÉSENTATION DE MTN-CI
PRÉSENTATION DE FREE SN
71
4.7 | LES DEUX BUREAUX DE LIAISON : SUPPORTS À L’ACTIVITÉ
72
5 COMPTES
CONSOLIDÉS
Les comptes consolidés de Teyliom
International ont été audités par le cabinet
Ernst & Young.
TEYLIOM INTERNATIONAL
75
5.1 | COMPTE DE RÉSULTAT
76
5.2 | BILAN
ACTIFS
77
5.3 | TABLEAU DE VARIATION DES CAPITAUX PROPRES
PROVISION
CAPITAL
EUR’000 ÉMIS
EUR’000
REPORT À
NOUVEAU
POUR RISQUES
BANCAIRES
GÉNÉRAUX
ECARTS DE
CONVERSION
TOTAL
EUR’000
INTÉRÊTS
MINORITAIRES
TOTAL CAPITAUX
PROPRES
Au 1er Janvier 2018 76 140 754 2 511 (2 975) 140 366 21 563 161 929
Résultat de l’exercice - 25 746 - - 25 746 (14 550) 11 196
Autres éléments du résultat global - (45) - (710) (755) (195) (950)
Total éléments du résultat étendu - 25 701 - (710) 24 991 (14 745) 10 246
COMPTES CONSOLIDÉS
78
5.4 | TABLEAU DES FLUX DE TRÉSORERIE
FLUX DE TRÉSORERIE NETS UTILISÉS POUR / PROVENANT DES ACTIVITÉS 32 712 (3 999)
OPÉRATIONNELLES
FLUX DE TRÉSORERIE NETS UTILISÉS POUR DES ACTIVITÉS (27 789) (53 395)
D’INVESTISSEMENTS
79
5.5 | INFORMATIONS SUR LES ÉTATS FINANCIERS
Teyliom International (la Société), l’ensemble de ses Teyliom Finance couvre les activités banques et finances
filiales et entreprises associées (le Groupe) est une du Groupe principalement à travers sa filiale « Bridge
société anonyme créée en 2001. Le siège social se situe Bank Group Côte d’Ivoire ».
à Maurice, c/o Interface International, 9th Floor Standard En effet, le Groupe possède une banque en Côte
Chartered Tower, 19 Cybercity, Ebène, Mauritius. d’Ivoire qui opère sous la marque « Bridge Bank Group »,
une activité de gestion d’actifs avec sa filiale Bridge
Le Groupe opère dans plusieurs secteurs d’activité Asset Management (BAM), des activités de gestion
en Afrique de l’ouest. La structure du Groupe reflète et d’intermédiation financière avec sa filiale Bridge
l’intention de la Direction et des actionnaires de créer des Securities (BS) et une activité de microfinance avec sa
divisions autonomes opérant dans différents secteurs filiale Bridge Microfinance (BMF).
d’activité ou des divisions opérationnelles.
Agro - Industrie
Le Groupe opère principalement dans 5 secteurs
d’activités : L’activité agro-industrielle du Groupe consiste
principalement en la production de bouteilles d’eau
IMMOBILIER minérale sous la marque « Olgane ».
L’activité de Télécommunication consiste principalement Les états financiers consolidés comprennent les états
en la fourniture d’accès à des réseaux mobiles aux financiers de Teyliom International et de ses filiales
pays de l’Afrique de l’Ouest. Le Groupe détient 7% de arrêtés au 31 décembre 2019. Les états financiers des
participation dans MTN -CI et a acquis 20% dans FREE filiales sont préparés sur la même période de référence
SN (le 2ème opérateur de téléphonie mobile au Sénégal) que ceux de la société mère, sur la base de méthodes
comptables homogènes.
COMPTES CONSOLIDÉS
en juin 2018.
80
■ Filiales 2.4 Estimations et hypothèses
Les filiales sont consolidées à compter de la date Les hypothèses clés concernant le futur et les autres
d’acquisition, qui correspond à la date à laquelle sources clés d’évaluations incertaines à la date de
le Groupe a obtenu le contrôle et ce, jusqu’à la clôture du bilan, qui sont susceptibles d’occasionner
date à laquelle l’exercice de ce contrôle cesse. un ajustement matériel sur les valeurs comptables
des actifs et des passifs au cours de la période
■ Opérations intra-groupes subséquente sont présentés ci-dessous :
Les estimations et les jugements sont continuellement Les immeubles de placement sont présentés
évalués et sont basés sur l’expérience historique à leur juste valeur à la date de bilan. Tout
et d’autres facteurs, y compris les prévisions des changement de la juste valeur se matérialise
événements futurs que l’on croit être raisonnable dans le compte de résultat. La juste valeur est
dans les circonstances actuelles. déterminée par un évaluateur indépendant
RAPPORT D’ACTIVITÉ | 2019
81
NOTE 3 - IMMOBILISATIONS CORPORELLES
Les mouvements intervenus sur les immobilisations corporelles au cours de l’année 2019 se présentent comme suit:
Valeur brute au 01 Janvier 2019 103 149 47 761 98 848 249 758
Différence de change nette (258) (26) (329) (613)
Augmentation 361 6 963 25 424 31 831
Cessions - (680) - (680)
Transferts et autres mouvements 25 910 (917) (25 910) -
VALEUR BRUTE COMPTABLE AU 31 DÉCEMBRE 2019 129 162 53 101 98 033 280 296
Amortissement et dépréciation au 01 Janvier 2019 (26 936) (26 670) - (53 606)
Différence de change nette 28 (1) - 27
Dotation de l’exercice (4 205) (5 538) - (9 743)
Amortissements cumulés sur cessions - 497 - 497
Total amortissements au 31 Décembre 2019 (31 113) (31 712) - (62 825)
VALEUR NETTE COMPTABLE AU 31 DÉCEMBRE 2019 98 049 21 389 98 033 217 471
Les mouvements intervenus sur les immobilisations corporelles au cours de l’année 2018 se présentent comme suit :
Valeur brute au 01 Janvier 2018 100 254 40 634 66 144 207 031
Différence de change nette 767 80 (324) 523
Augmentation 3 049 7 358 33 028 43 435
Cessions (921) (311) - (1 232)
VALEUR BRUTE COMPTABLE AU 31 DÉCEMBRE 2018 103 149 47 761 98 848 249 758
Amortissement et dépréciation au 01 Janvier 2018 (22 808) (22 255) - (45 063)
Différence de change nette (41) (38) - (79)
Dotation de l’exercice (4 090) (4 685) - (8 775)
Amortissements cumulés sur cessions 3 308 - 311
Total amortissements au 31 Décembre 2018 (26 936) (26 670) - (53 606)
VALEUR NETTE COMPTABLE AU 31 DÉCEMBRE 2018 76 213 21 091 98 848 196 152
Les immeubles de placement sont évalués à leur juste valeur déterminée par des évaluateurs indépendants au 31
décembre 2019 et au 31 décembre 2018.
82
JUSTE VALEUR AU AJUSTEMENT DE LA JUSTE VALEUR
PROJETS PAR FILIALES 1ER JANVIER 2019
AUGMENTATIONS CESSIONS TRANSFERTS JUSTE VALEUR AU 31 DÉCEMBRE
POSITIVE/NÉGATIVE 2019
83
JUSTE VALEUR AU JUSTE VALEUR
PROJETS PAR FILIALES
AJUSTEMENT DE LA
AUGMENTATIONS CESSIONS TRANSFERTS AU 31 DÉCEMBRE
1ER JANVIER 2018 JUSTE VALEUR
POSITIVE/NÉGATIVE 2018
84
NOTE 5 - IMMOBILISATIONS INCORPORELLES
Les entreprises associées du Groupe sont les suivantes au 31 décembre 2019 et 2018:
Immobilier
CSE IMMOBILIER Sénégal 45 45
Télécommunication
MTN CI Côte d’Ivoire 7 7
MAYA AFRICA HOLDING Sénégal 20 20
RAPPORT D’ACTIVITÉ | 2019
Banque
BNDE Sénégal 32,7 32,7
85
Les tableaux suivants synthétisent l’information financière relative à ces sociétés :
86
NOTE 7 : AUTRES ACTIFS FINANCIERS NON COURANTS
Les autres actifs financiers non courants sont détaillés dans le tableau ci-dessous :
2019 2018
EUR’000 EUR’000
NOTE 8 - STOCKS
2019 2018
EUR’000 EUR’000
2019 2018
EUR’000 EUR’000
Marchandises 46 48
Matières premières 4 476 2 851
Produits finis 10 32
TOTAL VALEURS BRUTES DU STOCK 4 532 2 931
2019 2018
EUR’000 EUR’000
RAPPORT D’ACTIVITÉ | 2019
87
Les créances clients se présentent comme suit :
2019 2018
EUR’000 EUR’000
2019 2018
EUR’000 EUR’000
Montant total des coûts encourus et des bénéfices comptabilisés (Apix) 1 486 1 486
Montant total des coûts encourus et des bénéfices comptabilisés (Spherex) - 104 902
Total Actifs résultant de contrats 1 486 106 388
Les emprunts sont détaillés par segment comme suit au 31 décembre 2019 et 2018 :
2019 2018
EUR’000 EUR’000
88
Echéances des emprunts
2019 2018
EUR’000 EUR’000
Les autres charges des activités ordinaires poursuivies sont détaillées dans le tableau ci-dessous :
2019 2018
EUR’000 EUR’000
89
Les services extérieurs sont ventilés par nature comme suit :
2019 2018
EUR’000 EUR’000
2019 2018
EUR’000 EUR’000
2019 2018
EUR’000 EUR’000
NOTE 16 – PROVISIONS
90
LITIGES RÉGIMES TOTAL
EUR’000 À PRESTATIONS DÉTERMINÉES EUR’000
EUR’000
2019 2018
EUR’000 EUR’000
2019 2018
EUR’000 EUR’000
2019 2018
EUR’000 EUR’000
91
Le revenu locatif est détaillé comme suit :
2019 2018
EUR’000 EUR’000
2019 2018
EUR’000 EUR’000
2019 2018
EUR’000 EUR’000
Le tableau suivant présente le montant total des transactions, qui ont été effectuées avec les parties liées aux 31
décembre 2019 et 2018 :
Échéance
Moin d’un an 78 150 72 462 4 303 4 128
1 à 5 ans - - - -
Plus de 5 ans - - - -
92
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