LE CREDIT

DOCUMENTAIRE

Pr IBRAHIMA KHALIL DIALLO

Les risques du commerce
international

Pr IBRAHIMA KHALIL DIALLO

Risques du commerce international
Risque commercial
Risque de fabrication
Risque politique
Risque pays
Risque client
Risque juridique
Risque naturel - catastrophe
Risque transport
Pr IBRAHIMA KHALIL DIALLO
Agences internationales
de notation
Moody’s
Standard & Poor’s

Fitch Ratings
Pr IBRAHIMA KHALIL DIALLO
Pr IBRAHIMA KHALIL DIALLO
Pr IBRAHIMA KHALIL DIALLO
Pr IBRAHIMA KHALIL DIALLO
Pr IBRAHIMA KHALIL DIALLO
www.izf.net

Pr IBRAHIMA KHALIL DIALLO

Agences d’assurance crédit à l’export

COFACE
Compagnie Française d‘Assurance
pour le Commerce Extérieur

SONAC
Société Nationale d’Assurances du
crédit et du cautionnement
(Sénégal)
Pr IBRAHIMA KHALIL DIALLO
 SONAC
Société Nationale d’Assurances du
crédit et du cautionnement
(Sénégal)

ASACE
Agence Sénégalaise d'assurances
pour le commerce extérieur 1981

Privatisation : ASACE devient

SONAC-SA en 1998
Pr IBRAHIMA KHALIL DIALLO
 SONAC
Etat du Sénégal : 25%
SONAM : 65%
CICA-RE : 10%
Compagnie sous régionale de
réassurance des Etats de la zone franc

Conférence internationale des Contrôles

d’Assurances 1981

Conférence Interafricaine des Marchés

d’Assurances 1992
Pr IBRAHIMA KHALIL DIALLO
 SONAC
Mécanismes d’assurance crédit à
l’export au Sénégal

2 Produits
majeurs

Kap’Garanti Infocom
Export
Pr IBRAHIMA KHALIL DIALLO
 Infocom
Informations commerciales sur les
partenaires à l’étranger

Pr IBRAHIMA KHALIL DIALLO

 Kap’Garanti
Export
Couverture du risque de
non-paiement à l’export

risque commercial : 90% de la créance

risque politique : 75% de la créance
Pr IBRAHIMA KHALIL DIALLO
 mecanisme et
regime juridique du
credit documentaire

Pr IBRAHIMA KHALIL DIALLO

IMPORTATEUR EXPORTATEUR

Contrat de base : INCOTERM

Pr IBRAHIMA KHALIL DIALLO

 IMPORTATEUR EXPORTATEUR
Donneur d’ordre
Contrat de base: INCOTERM

Contrat bancaire

Banque Pr IBRAHIMA KHALIL DIALLO

apéritrice
 IMPORTATEUR EXPORTATEUR
Donneur d’ordre
Contrat de base: INCOTERM

Contrat bancaire
accréditif
Lettre de crédit

Banque Banque
apéritrice
Pr IBRAHIMA KHALIL DIALLO
confirmatrice
IMPORTATEUR EXPORTATEUR

Contrat de base: INCOTERM

accréditif

Banque Banque
apéritrice
Pr IBRAHIMA KHALIL DIALLO
confirmatrice
 LE PAIEMENT BANCAIRE

Règles et usances uniformes en

matière de crédit documentaire
R.U.U Un très grand succès
RUU 600 : 2007

LEVEE DES Vérification de conformité

DOCUMENTS Paiement si documents conformes
(Banque apéritrice)

FRAUDE
DOCUMENTAIRE
Pr IBRAHIMA KHALIL DIALLO
BILLET A ORDRE

Pr IBRAHIMA KHALIL DIALLO

LETTRE DE CHANGE OU TRAITE

Pr IBRAHIMA KHALIL DIALLO

CHEQUE

Pr IBRAHIMA KHALIL DIALLO

 LE PAIEMENT BANCAIRE

- Règles et usances uniformes en

matière de crédit documentaire
- Un très grand succès

R.U.U - RUU 600 : 2007

- Vérification de conformité
- Paiement si documents conformes
LEVEE DES
DOCUMENTS - Rejet ou émission de réserves en cas
de non conformité

- Obstacle au paiement
FRAUDE - Problèmes de preuve de la fraude
DOCUMENTAIRE
- Prise en compte de l’apparence des
documents
Pr IBRAHIMA KHALIL DIALLO
 Affaire du navire ALEXANDRAKI
«LE CONTENTIEUX MARITIME DEVANT LE JUGE: étude de droit
privé comparé » Tome 2 in éditions Institut Afrique-Mer -1995 p.314s
Les établissements B.S.D importent 2000 T de maïs Thaïlandais
appartenant à la société Burton Hedge basée à Munich –
Ouverture d’un CREDOC irrévocable par la BIAO – Sénégal, actuelle
CBAO, le 22 mai 1987 lequel fut confirmé par la BIAO – Hambourg pour
un montant de 86.000.000 FCFA payable à 90 jours.
Documents levés par la BIAO – Sénégal le 23 juin 1987 contre
acceptation par le donneur d’ordre, BSD, d’une traite à échoir le 2
juillet 1987.
La cargaison était supposée avoir embarqué à Bangkok pour Dakar
suivant un connaissement net de réserves, libellé embarqué …………

Tribunal régional de Dakar, 16 janvier 1988 – CMJ – T2 -pages 314s

Cour d’appel de Dakar, 23 juin 1989 - CMJ – T2 - pages 317s
Tribunal régional de Dakar, 18 avril 1990 - CMJ – T2 - pages 341s
Cour d’appel de Dakar, 10 août 1990 - CMJ – T2 - pages 344s
Cour suprême du Sénégal, 31 juillet 1991 - CMJ – T2 - pages 346s
Action pénale contre X pour………………fraude documentaire
Pr IBRAHIMA KHALIL DIALLO
 établissements B.S.D c/ BIAO - Sénégal
établissements B.S.D/ SGBS
établissements B.S.D/ Citibank

établissements B.S.D/ CBAO – Attijari Wafabank

affaire du navire «Eastern sun»

Pr IBRAHIMA KHALIL DIALLO

Recouvrement de sa créance par la
Banque apéritrice

La convention
de tierce detention

Pr IBRAHIMA KHALIL DIALLO

Recouvrement de son crédit par la banque apéritrice
Par quel moyen ?

LA CONVENTION DE TIERCE DETENTION

Nature juridique ?
Technique de financement ?
Technique juridique de recouvrement du crédit bancaire

Pr IBRAHIMA KHALIL DIALLO

 BANQUE IMPORTATEUR DEBITEUR DU
EMETTRICE CREDIT BANCAIRE

Payer le banquier
Payer le tiers détenteur (transitaire)
Détentrice du document de Prendre livraison de sa marchandise
transport (connaissement ou…) avec le tiers détenteur
Droit exclusif sur la cargaison
Convention bipartite entre la banque et le tiers détenteur mais
qui vise l’importateur dans son préambule

Tiers détenteur
(Transitaire)
Réceptionner la marchandise du navire
En vérifier l’état et la conformité et, le cas
échéant, émettre des réserves
La stocker dans ses entrepôts et en procéder à la
conservation juridique et matérielle
La livrer à l’importateur suivant les seules instructions
du banquier contre paiement de ses factures
Pr IBRAHIMA KHALIL DIALLO
Expérience vécue au Burkina Faso avec
la SO.FI.TEX
Financement de la filière coton au Burkina Faso

SO.FI.TEX POOL DE
BANQUES
Société des Fibres Textiles du Faso

TRANSITAIRES

Convention tripartite de tierce

Pr IBRAHIMA détention à l’export
KHALIL DIALLO