REPUBLIQUE TUNISIENNE

MINISTERE DE L’ENSEIGNEMENT SUPERIEUR

ET DE LA RECHERCHE SCIENTIFIQUE

Ecole Supérieure Privée des Technologies de l’Information et de Management de l’Entreprise

Agrément n° 1/2002

TIME Private Higher School

THESE PROFESSIONNELLE
Pour l’obtention d’un Diplôme de Mastère Professionnel en X

(5ème promotion)

Titre : (Relation Banque Entreprise) dans le cadre des crédits bancaires

Encadré par : - M. Réalisé par : Mamadouba CONTE

- M.

Année universitaire  : 2022. /2023

REMERCIEMENTS
Un grand merci à Dieu le tout puissant, de m’avoir guidé sur la bonne voie et d’arriver jusqu’au bout et la
volonté suffisante pour accomplir ce travail.

Je tiens tout d’abord à remercier tous les membres de ma famille pour leur soutien tant sur le plan moral que
sur le plan financier.

Je remercie également mon encadreur professionnelle, Monsieur ………………. Merci monsieur pour votre
patience, gentillesse et votre professionnalisme. J’ai pu découvrir beaucoup de choses qui me seront d’une
utilité tant dans la vie personnelle que dans ma carrière professionnelle et de ce fait, tout au long de la période
de stage j’ai été à mon aise.

Un grand merci au chef d’agence de sa gratitude et a toute l’équipe de la BH BANK, merci d’avoir accepté de
me compter parmi vos effectifs.

Merci à mes oncles MR Conté Tidiane et MR Conté Aboubacar à mes tantes Hadja Fatou conté, Mme Marie
Rose Conté, Mme Salématou bijou Conté pour votre bienveillance que vous nous avez apporter après tant
d’années.

Enfin je ne peux achever cette partie sans remercier tout le personnel de TIME UNIVERSITE et
particulièrement mon encadrant académique Mr Jamel Boukhatem .
 DEDICACES

Je dédie ce mémoire  :
A ma famille , elle qui m’a doté d’une éducation digne, son amour a fait de moi ce que je suis aujourd’hui :

Particulièrement à mon très cher papa Mohamed lamine conté, cet homme au grand cœur qui pour son
soutien, son affection et la confiance qu’il m’a accordé.

A mes oncles et tantes vous qui avez été là durant toutes ses années, pour le goùt à l’effort que vous avez suscité
en moi, de par votre rigueur. Particulièrement à mon tuteur, oncle, guide, Tidiane Conté je ne cesserais de te
remercier.

A toi ma grande -mère Hadja Soukeinatou Bangoura, ceci est ma profonde gratitude pour ton éternel amour,
que ce rapport soit l’un des meilleurs cadeaux que je puisse t’offrir.

A mon soutien moral et source de joie et de bonheur, ma très chère maman Fatoumata Sylla, pour ta
bienveillance et ton encouragement.

A mes frères , sœurs , cousins pour l’amour que vous me réserviez , je vous souhaite une vie pleine de bonheur
et de succès .

A tous ceux qui me sont chers .

SOMMAIRE

Introduction générale

Chapitre I : Généralités sur les financements et les crédits bancaires

Introduction
Section 1 : Généralités sur les financements
Section 2 : Généralités sur les crédits bancaires
Section 3 : Risques et avantages des crédits bancaires
Conclusion

Chapitre II : Les fondements de la relation Banque Entreprise

Introduction
Section 1 : Relation Banque Entreprise
Section 2 : Choix de l’échantillon
Section 3 : Les ressources et les besoins de financements des Entreprises
Conclusion

Chapitre III : Montage et Etude d’un dossier d’octroi de financement et de crédit au sein de la banque
Introduction
Section 1 : Présentation de l’organisme
Section 2 : Présentation du dossier d’étude du projet
Section 3 : Etude de la rentabilité du projet
Conclusion

Chapitre IV : Cas de la BH

Conclusion

Conclusion Générale
 INTRODUCTION GENERALE

 La vie économique de tous les jours est dominée par deux acteurs principaux qui sont incontournables : il
s’agit d’un côté de la banque et de l’autre côté de l’entreprise. Cette dernière est définie comme étant : « une
structure économique et sociale qui regroupe des moyens humains, matériels, immatériels (service) et
financiers, qui sont combinés de manière organisée pour fournir des biens ou des services à des clients dans
un environnement concurrentiel (le marché) ou non concurrentiel (le monopole) avec un objectif de
rentabilité. Une entreprise est généralement une structure légale : une société-anonyme, par actions, à
responsabilité limitée, coopérative, etc. » A partir de cette définition, la banque elle-même est une entreprise.
Toutefois, elle n’est pas une entreprise comme les autres, compte tenu du particularisme de son activité.

 La relation banque-entreprise est une relation commerciale entre une entreprise et une banque qui consiste à
fournir des services financiers tels que des prêts, des comptes de dépôt et des services de paiement. Les
banques sont des intermédiaires financiers qui fournissent des services financiers aux entreprises et aux
particuliers. Les banques peuvent aider les entreprises à obtenir des prêts en évaluant leur capacité à
rembourser le prêt et en évaluant les risques associés à l’entreprise. Les banques peuvent également aider les
entreprises à gérer leur trésorerie en fournissant des services de paiement et de dépôt.

La qualité de la relation banque-entreprise peut avoir un impact sur les risques de financement et de crédits
exigés des entreprises. Selon une étude menée par Anderson et Japs (2005), le côté obscur est une force qui
mine subtilement la relation inter-organisationnelle et amène l’un des associés à se comporter de façon
opportuniste. Le côté obscur correspond aux actes intentionnels du fournisseur pour tirer avantage du rapport
au détriment du client

Le crédit bancaire est la source de financement par emprunt la plus utilisée par les entreprises, dans la plupart
des pays industrialisés, mais aussi au niveau des pays émergents.

Le financement bancaire est un mode de financement externe dans lequel un établissement financier va
mettre à la disposition d’une entreprise une certaine somme d’argent, afin de l’aider dans sa création ou son
développement¹. Le financement bancaire suppose le remboursement des sommes prêtées et des intérêts
associés.

Les crédits et les financements bancaires permettent également aux entreprises de se développer en leur
fournissant les fonds nécessaires pour investir dans de nouveaux projets ou pour étendre leurs activités. Cela
peut aider à stimuler la croissance économique en créant de nouveaux emplois et en augmentant la
production.

Cependant, les crédits et les financements bancaires peuvent également présenter des risques pour
l'économie. Par exemple, si les taux d'intérêt augmentent rapidement, cela peut entraîner une augmentation
du coût des remboursements de prêts, ce qui peut entraîner une baisse de la demande de crédit et une baisse
de l'investissement.

L'objectif principal sur les relations banque-entreprise est de comprendre comment les entreprises peuvent
établir des relations solides avec les banques pour obtenir des financements et des crédits bancaires. Les
relations banque-entreprise sont importantes car elles permettent aux entreprises d'obtenir les fonds
nécessaires pour financer leurs projets et leurs activités.

La confiance est un facteur déterminant dans la relation entreprise-banque. En effet, elle conditionne
l'ouverture du compte de l'entreprise au sein d'une banque. De l'autre côté, elle est la base par laquelle la
banque octroie un concours à l'entreprise¹.

Il convient dans un premier temps d’introduire les concepts essentiels à la Généralité sur les financements et
les crédits bancaire, et de justifier les fondements de la relation banque-entreprise. Il sera alors possible
d’envisager le montage d’un dossier d’octroi de crédit et de financement au sein de la banque.
CHAPITRE 1 : GENERALITES SUR LES FINANCEMENTS ET LES CREDITS BANCAIRES

Les financements et les crédits bancaires sont des modes de financement externes dans lesquels un
établissement financier met à la disposition d'une entreprise une certaine somme d'argent pour l'aider dans sa
création ou son développement¹. Le financement bancaire suppose le remboursement des sommes prêtées et des
intérêts associés.

Il existe plusieurs types de financements et de crédits bancaires tels que les prêts à court terme, les prêts à
moyen terme et les prêts à long terme¹. Les entreprises peuvent également obtenir des crédits-bails ou des lignes
de crédit pour financer leurs activités.

Source : conversation avec Bing, 24/04/2023.

Les banques ont un rôle spécifique dans le cycle économique. Elles exercent un certain nombre de fonctions qui
ont évolué au cours des âges et qui se caractérisent à l'époque contemporaine par une volonté générale de
procéder à leur régulation.

Les fonctions bancaires ont varié dans le temps et l'espace. Dans l'exercice du métier de banquier, certaines
apparaissent explicitement à la première analyse, d'autres plus implicites nécessitent une réflexion plus
profonde.

Section1 : Généralités sur les financements bancaires

Le financement bancaire ou emprunt bancaire est un mode de financement externe dans lequel un établissement
financier va mettre à la disposition d’une entreprise une certaine somme d’argent, afin de l’aider dans sa
création ou son développement.

Le financement bancaire pour des investissements est très courant lorsqu’il s’agit de lancer un projet
entrepreneurial. Il permet de financer la création d'une entreprise. Ainsi, l’entreprise qui souhaite développer
son projet ou business modèle, va souhaiter obtenir un prêt professionnel auprès d’une banque.

Trouver des financements est essentiel pour les entreprises, notamment lorsque des dépenses doivent être
effectuées avant de réaliser des bénéfices. Mais également pour des entrepreneurs souhaitant développer leur
projet mais n’ayant pas suffisamment de fonds propres.

Ainsi le financement bancaire est nécessaire pour des PME, qui ne bénéficient pas d’une trésorerie importante
permettant de couvrir les dépenses de développement.

1.1- Les besoins de financement bancaire :

Le financement des entreprises revet une grande importance suite aux besoins de plus en plus importants
qu’elles éprouvent différents besoins (exploitation et Investissement).
Les besoins de financement bancaire sont les sommes d’argent dont une entreprise a besoin pour financer ses
activités et ses projets de développement1. Les entreprises peuvent avoir besoin de financement bancaire pour
diverses raisons telles que l’achat d’équipements, l’expansion de l’entreprise ou le financement de projets de
recherche et développement.

Le financement bancaire est un mode de financement externe dans lequel un établissement financier met à la
disposition d’une entreprise une certaine somme d’argent pour l’aider dans sa création ou son développement1.
Le financement bancaire suppose le remboursement des sommes prêtées et des intérêts associés Deux besoins
différents sont présents. En premier lieu, le besoin d’investissement qui fait l’objet d’un plan de financement
prévisionnel. Deuxièmement, le besoin de financement de l’exploitation qui est évalué par le calcul du besoin
en fonds de roulement.

Deux besoins différents sont présents. En premier lieu, le besoin d’exploitation qui est évalué par le calcul du
besoin en fonds de roulement. Deuxièmement, le besoin de financement de l’investissement qui fait l’objet d’un
plan de financement prévisionnel.

A- Les besoins de financement liés à l’exploitation

La définition des besoins de financement liés à l’exploitation s’estime grâce au cycle d’exploitation et au BFR.
Elle met en évidence la différence entre les besoins générés par l’exploitation et les ressources disponibles tout
au long du cycle. Autrement dit, il s’agit de la balance entre les actifs circulants et les dettes d’exploitation.
Donc un besoin de financement lié à l’exploitation vient répondre aux décalages possibles à court terme entre
les charges et les produits.

Toute entreprise quelque soit sa structure financière, peut se trouver confrontée à un problème de trésorerie de
façon structurelle ou conjoncturelle.

A ce niveau, l’entreprise recours à des crédits appelés (crédits de fonctionnement) permettant l’équilibrage
financier dans un cours délai. Ces crédits de fonctionnement financent de manière générale les actifs circulants
du bilan.

B- Les besoins de financement liés à l’investissement

Un besoin de financement lié à l’investissement intervient généralement lors de la création d’une entreprise ou
le développement d’un projet important, mais ponctuel. Il doit venir répondre à un objectif clair et précis tel que
le remplacement d’un équipement, une meilleure performance, l’accroissement de la capacité de production, la
création d’entreprise ou d’activité. Il peut aussi s’agir d’un objectif de prestige social ou réglementaire, comme
des nouveaux locaux ou des équipements de sécurité.