Chapitre 1 

: présentation du cabinet et taches

effectuées

INTRODUCTION

SECTION 1 : PRESENTATION DE L’ENTREPRISE

SONIBANK

SECTION 2 : DESCRIPTION DES TACHES EFFECTUEES

CONCLUSION
 Sommaire
Introduction générale………………………………………………………………… 1
Chapitre1 : Présentation de l’entreprise et déroulement du stage………………… 3
Introduction : …………………………………………………………………………... 4
Section1 : Présentation générale de l’entreprise……………………………………….. 5
Section2 : Description des taches effectuées…………………………………………...
Conclusion : ……………………………………………………………………………
Chapitre2 : gestion de la trésorerie étrangère dans un établissement financier….
Introduction : …………………………………………………………………………...
 INTRODUCTION GENERALE
Les banques représentent un maillon essentiel du système monétaire national et international.
Elles assurent le volet financier des échanges physiques de biens et de services entre les
différentes entités, les organismes et les états à travers le monde.
Le rôle primordial que jouent les banques dans l’économie d’un pays laisse apparaître à
l’évidence que les performances d’une banque constituent la principale source de création de
richesse, non seulement pour les actionnaires, mais aussi et surtout pour l’économie. C’est
pourquoi, la plupart des banques, quelle que soit leur spécialisation, mettent en place des
structures internes qui s’occupent de l’analyse et de la maîtrise de leurs propres performances
économiques et financières. Au nombre de celles-ci, la direction de la trésorerie occupe une
place importante dans l’organisation des institutions financières et principalement des
banques. Elle est devenue l’un des pôles stratégiques de la structure dont la gestion requiert
une certaine délicatesse étant donné qu’elle oriente la répartition et l’affectation des
ressources.
Il s’avère donc important pour une banque d’améliorer en permanence la gestion de sa
trésorerie. La mauvaise gestion peut conduire la banque à une situation de déséquilibre
financier, faisant peser du coup des risques multiformes sur elle. Parmi ces risques, nous
pouvons citer le risque de non-liquidité, de non-solvabilité et voir même le risque de
cessation. La bonne réussite d’une banque dépend de la bonne gestion de la trésorerie.
La question de recherche principale de notre étude est la suivante : quel est le mécanisme de
fonctionnement de la trésorerie étrangère à la SONIBANK ? Ainsi, cette question nous amène
à réfléchir sur :
 Comment traiter les opérations de marché ?

 Comment mettre à disposition les devises nécessaires pour l’exécution des opérations
de transfert ?

Les réponses à toutes ces questions motivent notre choix du sujet : « Gestion de la trésorerie
Étrangère dans un établissement financier : cas de la Société Nigérienne de Banque SA
».
L’objectif de cette étude est de comprendre le mécanisme de fonctionnement de la trésorerie
étrangère. A cet objectif s’ajouteront deux objectifs spécifiques à savoir :
Détecter des éventuels aménagements qui peuvent encore accroître sa performance et enfin
nous permettre d’approfondir notre connaissance dans le domaine de la trésorerie bancaire.
Pour atteindre ces objectifs, nous proposons des hypothèses de recherches qui sont entre
autres comme l’hypothèse principale de notre étude : l’efficacité et le dynamisme des
gestionnaires de la trésorerie sur les prises de décisions grâce à une bonne présentation de la
situation de trésorerie.
La première hypothèse spécifique rattachée à l’hypothèse principale est le bon traitement des
opérations de marchés favorise beaucoup la SONIBANK. Et la deuxième hypothèse
spécifique est la disponibilité permanente des devises facilite la fluidité des opérations
étrangères au niveau de la SONIBANK.
Présentation de l’entreprise
et déroulement du stage
 INTRODUCTION
Le stage constitue un élément indispensable à notre formation. C’est un contact qui permet à
l’étudiant de vivre la réalité socio-économique des entreprises et leurs problèmes de gestion et
d’organisation. Il a pour but de nous faire découvrir le monde du travail, de mettre en pratique
nos connaissances et ainsi acquérir une expérience professionnelle.

C’est pour cette raison que dans mon cursus universitaire j’ai eu l’occasion d’effectuer un
stage de fin d’étude dans une société SONIBANK (société nigérienne de banque)

Dans ce premier chapitre on s’intéresse tout d’abord à la présentation de l’entreprise au sein

duquel le stage a été effectué ensuite nous allons traiter les tâches effectuées au cours de la
période de stage.
Section 1 : présentation générale de
l’entreprise
1.1 Historique

Créée en 1990, après la liquidation de la Banque de Développement de la République du

Niger (BDRN), la SONIBANK est une Société Anonyme avec comme partenaire la Société
Tunisienne de Banque dans le cadre de la coopération Nigéro-Tunisienne. Elle a démarré ses
activités le 01/01/1990 dans un environnement où exerçaient déjà cinq (5) banques
commerciales et deux (2) Etablissements financiers, avec un capital d’ouverture de 10,6
milliards FCFA et 6,4 milliards d’actifs repris auprès de la BDRN.

Elle a régulièrement distribué des dividendes à ses actionnaires depuis 1994 en mettant en
avant le renforcement des fonds propres de la banque par la mise en réserve d’une partie de
ses bénéfices

Bien avant au cours des années 1980, la conjoncture économique internationale et la récession
due à la chute du cours des matières premières (notamment l’uranium dont le pays est
exportateur) la mauvaise gestion interne de la banque, les crédits en souffrance ont entrainé la
SONIBANK à faire face à un défi majeur, celui de restaurer le climat de confiance chez les
opérateurs économiques, les déposants et les épargnants ; soutenir cette clientèle dans ses
activités et préserver aussi la crédibilité du système bancaire Nigérien et démontrer son
efficacité dans le soutien de l’économie.
 1.2 Objectifs et mission de la SONIBANK
1.2.1 Objectifs de la SONIBANK

Bien qu’elle ne soit pas une banque commerciale par la forme, la SONIBANK a
particulièrement mené une politique commerciale basée sur l’amélioration continue de la
qualité des relations avec sa clientèle, une politique prudente de distribution de crédit, le
respect de la déontologie bancaire, la qualité des études, le respect de délégation de pouvoir
de crédit entre les organes de décision qui sont : le Comité Interne de Crédit (CIC) ; le Comité
Exécutif (CE) et le Conseil d’Administration (CA). L’objectif principal d’une banque
commerciale est de générer la rentabilité de son droit de propriété en fournissant des services
et des produits de qualité aux résidents des collectivités et des régions qu’elles représentent.
Elle s’est conformée aux lois, règles et réglementations bancaires. Il existe différents types de
règlements afin de protéger les consommateurs, les déposants et les clients de prêt. Toujours
leur objectif tend vers le partenariat stratégique avec SAFI-TANYO spécialisé dans le
montage des dossiers de crédit à moyen et long terme et le partage du risque avec les
institutions de garantie (SAFI-TANYO). Quant aux renforcements de la fonction de la
centrale, l’objectif est d’assurer le projet de création d’un comité d’audit et la mise à jour des
procédures de lutte contre le blanchiment des capitaux.

Tableau 1 : Indicateur financier de la SONIBANK (2012,2013 et 2014) en milliards de F

CFA

Principaux indicateurs 2012 2013 2014

financier
Total bilan 170 186 232
Chiffre d’affaires 22 26 31
Produit net bancaire 15 17 21
Résultat net 4.7 5.1 5.8
Fonds propre effectifs 28 28 30
Capital social 12 12 12
Coefficient de liquidité 78% 67% 80%
Source : https://www.sonibank.com/sonibank/etats-financiers

1.2.2 Mission de la SONIBANK

La SONIBANK a comme principales missions le soutien à l’économie nationale et à

l’initiative privée notamment :
 Le financement de l’import-export ;

 Le soutien aux entreprises des Bâtiments et Travaux Publiques (BTP) pour l’exécution des
marchés publics ;

 Le financement des investissements de la Petite et Moyenne Entreprise (PME) privée par

leur création, leur développement et/ou leur modernisation avec des concours adaptés.

LA SONIBANK finance plusieurs secteurs à savoir :

- Les opérations commerciales ;
- Les activités agricoles et annexes ;
- Les transports et communication ;
- Les industries manufacturières ;
- Les hydrocarbures ;
- L’eau et de l’électricité.
Elle gère aussi le portefeuille des titres comprenant des titres de participation et de placement
qui est, soient mobilisables auprès de la Banque Centrale des Etats de l'Afrique de l’Ouest
(BCEAO), soient négociables sur le marché financier de la zone de l’Union Économique et
Monétaire Ouest Africaine (UEMOA)

1.3 Activité de la SONIBANK

La SONIBANK est une banque commerciale qui, outre les produits et services bancaires
quelle offre, propose un guichet en ligne sur internet et des cartes magnétiques (BUKATA ET
ASUSU) pour des opérations sur les GAB.
Elle dispose d’un réseau de 13 agences dont 7 à Niamey et 6 agences du pays (Arlit, Agadez,
Tahoua, Maradi, Dosso et Zinder) pour mieux satisfaire sa clientèle et une succursale au
Bénin.
La SONIBANK compte actuellement environ 50.000 comptes dont 7.000 comptes de
PME/PMI. Le montant global des dépôts de sa clientèle se chiffre à 116.000.000.000 au
31/12/2007 contre 89.000.000.000 FCFA au 31/12/2016. Les engagements globaux s’élèvent
à 114.000.000.000 FCFA au 31/12/2017 contre 95.000.000.000 FCFA en 2016. La part des
crédits à moyen et long terme est de 30% contre 14% en 2011. Les font fonds propres de la
SONIBANK atteignent 27.000.000.000 FCFA après réalisation de l’opération d’augmentation
du capital social de 7.000.000.000 FCFA à 12.000.000.000 de FCFA et affectation du résultat
2012. Cette croissance significative a été rendue possible grâce à l’utilisation des lignes de
crédit. Une nouvelle convention de ligne de crédit vient d’être signée avec la Banque
Africaine de Développement (BAD) d’un montant de 13.000.000 d’euros.

1.4 Structure organisationnelle et fonctionnelle

1.4.1 organe statutaire

La SONIBANK dispose de deux organes dont l’assemblée générale des actionnaires et le

conseil d’administration.

1.4.1.1 Assemblée générale des actionnaires (AGA)

Elle est l’instance suprême de la SONIBANK, parce qu’elle soit ordinaire ou extraordinaire,
l’Assemblée Générale décide de l’orientation de la société tant dans sa composition que dans
son fonctionnement de manière générale

1.4.1.2 Le conseil d’administration (CA)

La SONIBANK est administrée par un Conseil d’Administration composé de dix (10)

membres pris parmi les actionnaires désignés par l’Assemblée Générale.
Le Conseil d’Administration est investi des pouvoirs de décision étendus pour agir au nom de
la banque, il représente celle-ci en justice comme requérant aux défenses.

1.4.2 Les organes de direction

La SONIBANK est construite comme suit :

1.4.2.1 La direction générale (DG)

Elle est dirigée par un Directeur Général secondé de deux adjoints qui le remplacent en cas
d’absence ou d’empêchement avec les pleins pouvoirs. Il veille au bon fonctionnement de la
banque et est chargé de l’exécution des décisions prises par le Conseil d’Administration à qui
il rend compte de sa gestion.

1.4.2.2 Le control général (CG)

Il a pour mission de contrôler toutes les activités de la banque notamment :

- De mener des investigations sur la gestion des biens de la banque (vérification des
documents comptables, des bons de commandes et des documents de livraisons,
l’inventaire physique des matières première et fournitures, la caisse de la banque)
 - D’élaborer les prévisions budgétaires ainsi que de contrôler les réalisations par rapport
au budget

1.4.2.3 Les divisions

2
 La Division des Relations Extérieures (DRE)
Elle s’occupe de toutes les relations concernant la banque, soit directement ou indirectement
par l’intermédiaire de ses clients ou d’une tierce personne avec l’extérieur.
 La Division de Suivi, Recouvrement et du contentieux (DSRC)

Cette division est chargée de toutes les questions d’ordre juridique. Elle s’occupe de la
rédaction des contrats avec les tiers, de l’accomplissement de toutes les conditions
exigées en cas de garantie. Elle représente la banque devant les tribunaux.
 La Division Informatique (D I)

Les besoins de la société en matière d’informatisation de ses activités sont toutes à la

charge de ladite division. Elle est équipée d’un ordinateur central auquel sont reliés
plusieurs terminaux.

 La Division Exploitation Crédit (D EC)

Elle comprend en son sein :
- Le service commercial, Marketing et développement ;
- Le réseau des agences de la SONIBANK ;
- Le service crédit qui représente la principale entité de la Division Exploitation de la
SONIBANK.
Il est chargé après transmission de dossier par la hiérarchie, d’étudier toutes les demandes de
la clientèle relatives à des engagements financiers par signature ou hors bilan.
Il transmet mensuellement toutes les données relatives aux différents concours alloués à la
Banque Centrale qui s’en sert pour les centraliser afin de mieux cerner le risque et de le
publier.
Ainsi, ce service est composé de cinq (5) sections :
- Deux sections d’études de crédit ou engagements financiers, qui sont chargées de l’étude et
l’analyse de toutes les demandes de décaissements de fonds immédiats pour la clientèle ainsi
que certains dossiers plus complexes tels que des financements d’investissements nécessitant
une intensité capitalistique.
- Plusieurs types de crédits peuvent être alloués à l’issue de ces études telles que : l’avance ; le
Crédit Mobilisé (CM) ; le Crédit Moyen Terme (CMT) ; le découvert ; l’escompte ; la traite ;
le crédit direct ; le crédit de compagne etc...
- Une section caution ou engagement hors bilan qui traite de toutes formes de cautions
bancaires ; capacité financières (ARF) engageant la banque par rapport à des appels d’offres
dans le cadre des marchés publics, etc.
- Ainsi, les différentes cautions pouvant être octroyées sont des Cautions d’Avances de
Démarrage (CAD), Caution Fiscale (CF), Caution de Bonne Fin (CBF), Caution Provisoire de
Soumission (CSP) ; Caution de Retenue de Garantie (CRG).
- Une section crédits spéciaux qui par son nom étudie les demandes formulées par une
catégorie spéciale de la clientèle telle que les associations, les coopératives, les groupements
féminins ou masculins et certains crédits à long terme alloués en partenariat avec certaines
institutions comme SAFI-SA (GROUPE TANYO). Dans le cadre de ces crédits, le risque est
partagé entre la banque et cette institution en raison de cinquante pourcent (50 %) chacune et
le bénéfice également.
La complexité de certains dossiers émanant de cette section fait d’elle une section assez
spéciale.
-Une section centralisation des risques dont la principale tâche est de recenser toutes les
données concernant les concours bancaires de réseau SONIBANK et de retransmettre ceux-ci
à la Banque Centrale pour information.
Il faut noter que ces opérations se font sous l’égide du chef de service crédit notamment par la
formulation de fichier d’autorisation de crédit qui corroborent avec les décisions exprimées
par le comité de crédit. Le service crédit reste le principal organe de la division exploitation
notamment pour le type d’activités qui y sont menées.
Aussi, la SONIBANK a plusieurs correspondants à travers le monde. Ces correspondants lui
permettent d’étendre ses services de par le monde dans le souci de mieux répondre aux
besoins de sa clientèle.
Le capital de la SONIBANK de 12.000.000.000 de Franc CFA, est détenu par :
 La Société Tunisienne des Banques (STB) pour 25% ;

 La Banque Centrale des Etats de l’Afrique de l’Ouest (BCEAO) pour 10% ;

 La Banque Ouest Africaine de Développement (BOAD) pour 10% ;

  Le Ministère de l’Economie et des Finances pour 5% ;
 La Caisse Nationale de Sécurité Sociale (CNSS-Niger) pour 4% ;
 La Société Nigérienne des Produits Pétroliers (SONIDEP) pour 3%.

 La Division Affaires Administratives et Financières (D A F)

La DAF est chargée de l’Administration et de la Gestion des moyens humains et financiers de
la banque. Elle comprend trois (3) services qui sont le service comptabilité, le service
trésorerie et le service gestion des titres et rapprochement bancaire.

- Service Comptabilité.

Il est constitué de trois (3) sections ; il s’agit de la section relation avec les titres, section
contrôle arrêté de compte et la section comptabilité et reporting.

- Service trésorerie.

Il est constitué de trois (3) sections : il s’agit de la section compensation, la section trésorerie
locale et la section trésorerie extérieure.

- Service gestion des titres et rapprochement bancaire.

Pour le moment, ce service comprend uniquement la section rapprochement bancaire.

Pour permettre à sa clientèle d’effectuer librement toutes leurs opérations la SONIBANK

dispose d’un large réseau aussi bien à Niamey qu’à l’intérieur du pays :
- l’agence centrale à Niamey ;
- l’agence place Toumo de Niamey ;
- l’agence Rondpoint liberté de Niamey ;
- l’agence Plateau de Niamey ;
- l’agence Maourey de Niamey
- l’agence Aéroport de Niamey
- l’agence Lazaré de Niamey
- L’agence harobanda de Niamey
Et cinq (5) agences à l’intérieur du pays
- l’agence Zinder
- l’agence Maradi
- l’agence Arlit.
- l’agence Tahoua
- l’agence Agadez

1.5 L’environnement de la SONIBANK

L'environnement est un ensemble d'éléments gravitant autour ou dans l'entité et influençant

ses activités. Ses éléments constituent une source d'opportunités et de menaces pour elle.
L'écoute de l'environnement devient donc primordiale pour toute entité qui veut se préparer à
faire face efficacement aux brusques changements de ce dernier. La SONIBANK ne saurait
faire exception à cette obligation. Nous avons à cet effet le micro et la macro environnement.

1.5.1 Le micro-environnement

Le micro environnement de la SONIBANK est constitué des éléments sur lesquels elle peut
exercer une influence dans le but de contrôler. A cet effet, il comprend l'environnement
social, les consommateurs, les fournisseurs et le réseau de distribution

1.5.1.1 L’environnement social

La SONIBANK utilise des Hommes qualifiés pour l'accomplissement des diverses tâches.
Elle est donc un lieu de travail, mais également un lieu de conflits dans la mesure où les
employés sont issus de différentes catégories sociales et ont diverses aspirations.

1.5.1.2 Les clients

Au nombre des consommateurs des produits de la SONIBANK, nous pouvons citer : les
sociétés d'Etat, les sociétés privées, les particuliers et les ménages etc…

1.5.1.3 Les fournisseurs

Les fournisseurs sont retenus après appel d'offres et leur nombre varie en fonction de
plusieurs paramètres.

1.5.2 Le macro environnement

Le macro environnement de la SONIBANK est constituée de l'ensemble des variables qui

s'imposent à elle et dont les modifications affectent ses variables dites incontournables. Ainsi,
les activités de la SONIBANK sont directement liées à l'environnement économique,
technologique, politique, et juridique

1.5.2.1 L’environnement économique

Il est déterminé par les besoins des clients, le degré de la concurrence et le niveau de la
demande.

1.5.2.2 L’environnement technologique

L'évolution technologique dans une entité influence beaucoup sa compétitivité et son

rendement. C'est dans cette optique que la SONIBANK s'est dotée d'outils informatiques très
performants.

1.5.2.3 L’environnement politique et juridique

La SONIBANK entretien des relations avec l'Etat. Elle est soumise à divers impôts et taxes.
Aussi, l'Etat a-t-il le devoir de lui créer les meilleures conditions pour l'exercice de ses
activités. Sur le plan juridique, la SONIBANK est soumise à plusieurs contraintes telles que la
légalisation du travail, la légalisation commerciale, l'obligation de payement d'impôts, etc...

1.6 Organigramme
Section 2 : Taches effectuées
2.1 Domiciliation des importations

Il existe trois (3) vérifications à faire avant toute domiciliation des importations :

 Contrôler la lisibilité de la F.E.S

 Contrôler la lisibilité de la facture
 Contrôler la similitude des données figurant dans la F.E.S et la figure (N°facture,
N°F.E. S, montant, etc…)
2.1.1 Domiciliation d’une importation

Toute importation de marchandise hors zone franc ≥ 10.000.000 FCFA doit faire l’objet d’une
domiciliation. Pour cela, l’importateur remet à la banque :

 2 copies certifiées conforme par lui de la facture de son fournisseur étranger ou le

contrat commercial
 La fiche d’enregistrement statistique (F.E.S)

Apres quoi, la banque qui retient un répertoire des domiciliations d’importation dans lequel
elle enregistre par dossier les données ci-après :

 La date d’ouverture
 Le N° d’ordre attribué dans une série contenue pour chaque année civile et
commençant par le chiffre 1 qui est suivi par la mention IM
 Le nom de l’importateur
 Le code statistique (c-à-d N° de la F.E.S)
 Les référence de la facture pro-forma ou de la facture
 Le montant de la facture en devise et la contrevaleur en CFA
 Le pays de provenance de la marchandise
 La dénomination sociale du fournisseur
 Les références de facture définitive
 La ou les dates des règlements effectuées
 La date d’apurement
2.1.2 Constitution du dossier de domiciliation import

Il doit comporter les pièces suivantes :

  Une copie certifiée conforme par l’importateur de la facture établie par son fournisseur
ou du contrat commercial conclu avec ce dernier
 Les attestations ou tout autres titres d’importation (déclaration en douanes) délivrées
par la direction des douanes remis par l’importateur
 Une de formulaire de change portant les cachés et signatures de la banque
domiciliataire et du ministère des finances
 Les pièces justificatives des modalités du règlement de la facture et de toute autres
opérations financières se rapportant à ladite importation (MT103 – MT202 -MT700)
 Une copie de la F.E.S portant les signatures et cachet de banque domiciliataire, des
ministères de finances et de la chambre de commerce.
2.1.3 Inscription à porter sur un dossier de domiciliation
 Reference interne
 Montant en devise
 Contrevaleur en CFA
 Nom et prénom de l’importateur ou de l’exportateur
 Date de validité
 Date d’apurement
2.2 La domiciliation des titres d’importation
2.2.1 Principe

Tout titre d’importation est soumis à l’obligation de domiciliation auprès d’une banque ayant
la qualité d’intermédiaire agréé.

L’absence de visa de domiciliation sur un titre d’importation entraine le refus par le service de
donner suite à l’opération de dédouanement.

Dérogent à ces services, les titres d’importation établis au nom de l’Etat, des collectivités
locales, des offices et établissement publics pour couvrir les importations dont le règlement
est effectué par l’intermédiaire des comptable principaux du trésor. Les titres d’importation
souscrits à cet effet doivent être revêtus par l’ordonnateur des dépenses de la mention
“règlement par l’intermédiaire des comptables principaux du trésor”.

Sont également dispensé de la formalité de domiciliation bancaire, les titres d’importations

relatifs à des importations “sans paiement”. Tel est le montant, le cas des importations a titre
gratuit (dons, remplacement au titre de garantie, etc.)

2.2.2 Définition de domiciliation des titres

La domiciliation d’un titre d’importation consiste :

 Pour l’importateur, à opter pour une banque auprès de laquelle il s’engage à effectuer
les opérations et les formalités bancaires prévues par la règlementation du commerce
extérieur et des changes relatives à une opération d’importation.
 Pour la banque intermédiaire agréé à effectuer pour le compte d’un importateur les
opérations et les formalités prévues par la réglementation du commerce extérieur et
des changes et à réunir pour le compte de l’Office des changes les documents
commerciaux et financiers permettant de contrôler la régularité des Operations
effectuées.
2.3 Ordre de transfère arrivé (OTA)

C’est un ordre que la SONIBANK reçois de l’extérieur pour créditer un client.

2.3.1 Procédure d’exécution d’un ordre de transfère arriver

 On doit vérifier l’ordre (OTA) reçu de la trésorerie : cachet position et signature
 On accuse réception : décharge par l’agent chargé de l’exécution
 On vérifie le type de l’OTA car il peut s’agir de deux types :
 Le MT 103 : c’est un transfert de client unique (cas le plus fréquent)
 Le MT 202 : c’est un transfert de crédit banque a banque (cas rare) il peut
s’agir d’un retour de fond
 On vérifie la provenance de l’OTA
 S’il s’agit d’un de nos correspondant l’ordre doit être exécuté
immédiatement en tenant compte des renseignements du champ 32A qui
nous indique la date de valeur, la devise, le montant du règlement
interbancaire
 On l’enregistre dans le registre approprié car cela dépend du type de devise.
Ainsi donc on enregistre tous les OTA en Euro quel que soit leur montant
et leur provenance dans le registre ZF (zone franc) et les autres OTA reçus
dans les autres devises autre que le XOF et Euro sont enregistrées dans le
registre ZD (zone devise).

NB : Le ZUM (zone UEMOA) n’est pas considéré comme un service étranger en OTA depuis
l’avènement du RTGS (Real Time Gross Setlement).

 Apres enregistrement dans les registres appropriés ci-dessous répertories :

Date de N° d’ordre Bénéficiaires Donneur Correspondant Montant
réception d’ordre

 On procède ensuite à la création du dossier sur des chemises cartonnées comme suit :
 On mentionne en haut à droite de la chemise le type d’OTA, la zone, le numéro
d’ordre et le montant en dessous ;
 Au milieu, le nom du bénéficiaire en gros caractère ;
 Au bas, le nom du correspondant.
 Il peut arriver des cas où l’on reçoit des OTA qui ne viennent pas directement de nos
correspondants, dans ce cas on se réfère au champ 33A (Banque intermédiaire) pour y
chercher couverture ;
 Apres cela on procède à l’exécution de l’opération dans DELTA (la base de données)

Cette opération se déroule en trois phase comme suit :

1ere phase

 Pour les dossiers ZF, il existe un seul type de rapatriement dans DELTA, il s’agit
du type 522
1. On renseigne l’agence bénéficiaire ;
2. Le type de rapatriement ;
3. Le numéro du dossier (automatiquement reçu après exécution) ;
4. La référence interne du dossier (Ex : N°…2023 FC/OTA/ZF) ;
5. La devise (car on peut avoir deux comptes chez un même correspondant) ;
6. Le numéro de compte du bénéficiaire ;
7. Le motif (à déclarer si renseigné au champ 70) ;
8. La nature de l’OTA (elle est toujours deux car il s’agit de rapatriement).

2eme phase

1. Sélection du correspondant émetteur des fonds ;

2. Nom et adresse du donneur d’ordre ;
3. Motif (RAPATRIEMENT) ;
4. Provenance des fonds selon l’adresse du donneur d’ordre (cas échéant celle
de la banque du correspondant) ;
5. Reference du correspondant, champ 20.
 3eme phase
1. Je renseigne le montant du champ 32A ;
2. Je renseigne la date de valeur 32A.
3. Récupération des frais SHA (Frais partagé)
 Commission dossier 5800 XOF
 TAFI de 18% sur les commissions
 Pour les dossiers ZD, il s’agit de 3 types :
 523 :
 RPTZD DE 0 à 5.000.000 XOF
 Commission du dossier de 10.800 XOF plus le TAFI
 524 :
 RPTZD de 50.000.000 XOF
 Commission dossier de 75.000 XOF plus le TAFI
 525 :
 RPTZD DE 50.000.001 a plus
 Commission dossier de 150.000 XOF plus le TAFI
 Apres saisie, on transmet au chef commercial l’OTA plus le bordereau de crédit pour
une première validation(commerciale)
 Suite à la première validation, on transmet à la DRE pour validation finale ou
technique
 On accuse alors réception du dossier terminé (validé)
 On saisit une attestation de cession devise pour tous les dossiers terminés dont
les montants sont supérieurs ou égaux à 500.000 XOF.

Cette attestation de cession a pour fin de déclarer les cessions de devises au niveau du
MINISTERE DES FINANCES et à la BCEAO, elles se font en deux exemplaires.

Une copie restera dans le dossier pour contrôle et l’autre est transmise au chef du service
financier, avant la première décade du mois suivant afin d’assurer la bonne transmission et le
suivi à la BCEAO et au MINISTERE.

Ainsi les OTA une fois terminés sont classés dans les pochettes ou chemise a sangle par ordre
numérique par mois et par zone.

2.4 Ordre de transfère départ

Ordre que la SONIBANK donne à l’extérieur pour créditer un client.

 2.4.1 Procédure d’excusons d’un ordre de transfère départ (OTD)

Les ordres de virement déposés par les clients à la Direction Générale sont transmis au
secrétariat de la D.R.E.

A la DRE ils sont enregistrés dans un registre par la secrétaire qui a son tour les remet aux
agents qui s’occupent des différents transfère vers l’extérieur.

Les agents déchargent les ordres de virement pour exécution.

La vérification des pièces qui compose l’ordre de virement sont obligatoire.

 Vérifier si la facture est lisible, si les coordonnées bancaires du bénéficiaire sont

correctes ;
 Vérifier s’il s’agit d’un contrat ou une fiche statistique, si montant est supérieur ou
égal à 10 millions FCFA ;
 Vérifier si le contrat ou la fiche statistique n’est pas expiré, si les factures jointes à
l’ordre de virement sont les mêmes citées sur la fiche statique ou concernent le contrat
déposé par le client ;
 Vérifier si le montant de la facture ou le total du montant des factures, quand il y en a
plusieurs est le même que celui de l’ordre. Si le montant de l’ordre est inférieur ou
égal à celui de la facture ou des factures alors il n’y a pas de problème mais s’il est
supérieur à celui de la facture ou des factures on dira que ce n’est pas normal et il
faudrait appeler le client pour justification ;
 Vérifier si le montant chiffre et en lettre sont correct ;
 La demande d’autorisation de change est obligatoire pour tous les transferts dépassant
500.000 XOF sauf ceux de la zone UEMOA.

L’autorisation de change se présente sous deux (2) formes :

 L’autorisation de change SIMPLE pour les transferts en devise qui vont dans les autres
pays en dehors de la France, doit obligatoirement passer par le MINISTRE DE
FINANCE
 L’autorisation de change EXPORT-IMPORT pour les transferts présentant une fiche
statistique.

Elles peuvent toutes être par délégation dans le cas d’un transfert vers la France, c’est-a-dire
signées et gérées à l’interne.
L’autorisation de change est imprimée en quatre (4) exemplaire qui seront signés, cachetés et
timbrés par l’agent traiteur du dossier. A la fin du transfert, une copie est remise au client, une
à la BCEAO, une pour le dossier et une au MINISTERE DES FINANCES.

Une fois que l’autorisation de change est prête, on doit passer à l’enregistrement de l’ordre de
virement dans le registre approprié. Nous avons trois (3) registres d’enregistrement :

 ZUM (zone UEMOA) pour les transferts qui vont dans les pays UEMOA ;
 ZF (zone franc) pour les transferts qui vont en France ;
 ZD (zone devise) pour les transferts hors zone franc et UEMOA.

Le registre est divisé en huit (8) colonnes :

Date N° REF. Donneur Bénéficiaire Correspondant Montant Contre-

d’ordre Transfert d’ordre valeur

Une fois l’ordre de virement enregistré, il est mentionné sur une chemise cartonnée comme
suit :

 En haut a droite de la chemise est écrite la mention par exemple

OTD/14/ZF/001 qui veux dire ordre de transfert de l’an 2014, du registre ZF
(zone franc) et numéro d’ordre ;
 Ensuite, en dessous de cette mention vient le montant en chiffre en euro en
dollars ou en FCFA selon la zone (ZF, ZD, ou ZUM) ;
 Au milieu sur la chemise cartonnée toujours on mentionne le nom du donneur
d’ordre en gros ;
 Et en dessous a droite le nom de la banque intermédiaire à l’étranger.

Apres on accroche à l’aide d’un trombone l’ordre et les pièces qui y sont jointes a la chemise
cartonnées. Une fois le dossier prêt, on passe à la vérification des signatures, voir si elles sont
conformes avant de saisir.

2.5 Le change manuel

2.5.1 Définition

Il désigne le billet ou cheque de voyage vendu ou acheté dans une banque ou un bureau de
change contre des devises locales. Ils sont donc matérialisés. L’institution financière prélève
une commission pour couvrir ses frais et ses marges.
 2.5.2 Les types de change
2.5.2.1 Le régime de change fixe

Dans un régime de change fixe, le cours d’une devise est fixé par rapport a un étalon souvent
une monnaie ou un panier de monnaie par la banque centrale qui émet cette devise.

2.5.2.2 Le régime de change flottant

Dans un régime de change flexible a l’inverse, aucun engagement n’est pris au sujet du taux
de change qui évolue librement en fonction de l’offre et de la demande sur le marché de
change.

2.6 Credoc-Remdoc (crédit documentaire, remise document)

2.6.1 Définition d’un Credoc (Crédit documentaire)

Engagement écrit par une banque émettrice au vendeur (Bénéficiaire) a la demande et

conformément aux instructions de l’acheteur (donneur d’ordre) d’opérer ou de faire opérer un
règlement en effectuant soit en acceptant soit en négociant les effets de commerce jusqu’à
concurrence d’un montant spécifique., Ceci dans un délai déterminé et sur présentation des
documents précis et a jour.

Le client dépose une demande d’ouverture de lettre de crédit au secrétariat de la direction :

 La demande est transmise à la DRE

 Apres réception, l’agent charge de l’exécution rédige une note au comité’ de crédit
qu’il transmet au service crédit ;
 Le dossier est alors étudié par le comité de crédit qui se tient tous les mardi et jeudi ;
 Celui-ci décide d’accepter ou pas le crédit et décide de la marge de garantie
applicable ;
 Le dossier est alors transmis à la Direction Générale qui valide ou pas la décision ;
 Apres accord de la décision du DG parvient à la DRE ;
 L’agent en charge de l’exécution procède alors à l’ouverture de la LC.
2.6.2 Définition de Remdoc (Remise documentaire)

Contrairement a la lettre de crédit documentaire, la banque réceptrice n’a pas obligation de se

substituer au tri en cas de défaillance de ce dernier. Ici, elle joue le simple rôle de mandataire.
 2.6.2.1 Ouverture d’un Remdoc

La réception des documents, nous suivons strictement les instructions données par la banque
remettante :

 Informer le tiré (le client) de l’arrivée de ces documents

 Dans DELTA suivre les étapes suivantes :
 Cliquer remise documentaire import ;
 Saisir ouverture remdoc import ;
 Ouverture
 Agence 01001
 Type de remise :001
 Tabuler 2 fois
 Préciser la devise
 TITRE : mettre le N°de compte du tiré.

CONCLUSION
Le fait d’effectuer une formation en milieu professionnel m’a permis d’avoir un regard plus
objectif sur la vie professionnelle.

J’ai pu étudier l’organisation et le fonctionnement de l’entreprise SONIBANK dans lequel un

travail d’équipe bien ordonné est indispensable pour l’obtention d’un bon résultat.

Cette formation ma apporté une manipulation plus aisée du matériel dans la vie active et mon
permis de prendre des initiations.

A titre de conclusion, il est important de signaler l’intérêt de ce stage en tant que formation
pratique très bénéfique et avantageuse.