Business Plan (Location Engin de Chantier)

BUSINESS PLAN
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PROJET INTEGRE DE LOCATION DE VEHICULES
(ENGIN DE CHANTIER)
PLAN D’AFFAIRES 2022
PROMOTEUR DU PROJET : XXXXXX
Représenté par Mr Soumahoro Sindou
Business Plan Location d’Engins de chantier

RESUME DE LA DEMANDE
Objet du crédit : L’objet de la présente demande est la sollicitation d’un prêt pour le compte
qui servira essentiellement à l’achat de matériel roulant (camion-benne).
Emprunteur : XXXXXXXX
Activité projet : Location d’engins de chantier.
Description de la demande
La transaction sollicitée est décrite dans le tableau ci-dessous :
Désignation
Demande de crédit pour financer l’achat de matériels roulant pour un montant de
153 500 000 (cent cinquante-trois millions F CFA)
Tableau 1 : description de la facilité
a) Suretés, garanties proposées

Les suretés et garanties que propose sont définies ci-dessous :
N° Sureté / Garanties proposées
1 Règlement des commandes de matériels (immobilisation) auprès des fournisseurs
directement par le bailleur. 153 500.000 F CFA
2 Interdiction d’endettement supplémentaire sans information / validation préalable de
la banque
Tableau : sureté et garantie

b) Résumé projection financière (5 ans)
DESIGNATION Année 1 Année 2 Année 3 Année 4 Année 5
Nb de mois d'activité => 12 mois 12 mois 12 mois 12 mois 13 mois
Chiffre d'affaires 120 000 000 132 000 000 151 800 000 166 980 000 183 678 000
Progression 10,0% 15,0% 10,0% 1,5%
Marge commerciale 120 000 000 132 000 000 151 800 000 166 980 000 183 678 000
% CA 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%
EBE 101 840 000 113 622 800 133 099 484 138 900 490 160 979 707
% CA 84,9% 86,1% 87,7% 83,2% 87,6%
Résultat d'exploitation (REX) 80 715 000 92 497 800 112 099 484 79 900 490 101 979 707
% CA 67,3% 70,1% 73,8% 47,9% 55,5%
Résultat net 70 242 130 85 899 734 109 697 828 59 925 368 76 484 780
% CA 58,5% 65,1% 72,3% 35,9% 41,6%
Cash-flow 91 367 130 107 024 734 130 697 828 118 925 368 135 484 780
% CA 76,1% 81,1% 86,1% 71,2% 73,8%
Remboursement d'emprunt part en

capital 45 712 856 50 499 589 55 787 556 38 000 000 38 000 000
Frais fixes (hors redevances de CB) 28 632 870 24 975 266 28 079 510 28 079 510 22 698 293
soit / mois 2 386 073 2 081 272 2 339 959 2 339 959 1 746 023
Seuil de rentabilité (en trésorerie) 53 220 726 54 349 855 7 079 510 7 079 510 1 698 293
Seuil de sécurité 66 779 274 77 650 145 144 720 490 159 900 490 181 979 707

Sommaire
RESUME DE LA DEMANDE ..................................................................................... 2
a) Suretés, garanties proposées ........................................................................................................................... 2
b) Résumé projection financière (5 ans) ........................................................................................................... 1
CHAPITRE I : PRESENTATION DU DEMANDEUR ..................................................... 3
I. PRESENTATION DU PROMOTEUR ......................................................................................................................
A. Présentation de l’entreprise ..............................................................................................................................
B. Forme juridique, structure du capital .............................................................................................................
C. Objectifs de l’entreprise .....................................................................................................................................
II. ORGANISATION ET MANAGEMENT .................................................................................................................
CHAPITRE II : PRESENTATION DU PROJET ............................................................ 9

A. OBJET/DEMANDE ...................................................................................................................................................
B. JUSTIFICATION DE LA DEMANDE ....................................................................................................................
C. CONTEXTE ECONOMIQUE IVOIRIEN (MARCHE SPECIFIQUE DE LOCATION DE D’ENGINS DE CHANTIER) ..........
A. Politique commerciale........................................................................................................................................
B. Stratégie de prix ..................................................................................................................................................
C. Les commentaires sur la situation du marché ...............................................................................................
D. Les chances de réussite du projet .....................................................................................................................
E. Analyse SWOT ....................................................................................................................................................
CHAPITRE III : DESCRIPTIF FINANCIER............................................................... 14
A. Besoin en Investissement à financer ...............................................................................................................
B. Plan de financement...........................................................................................................................................
C. La description des différentes étapes de réalisation du projet ....................................................................
D. Conduite des activites .........................................................................................................................................
CHAPITRE IV : PROJECTION FINANCIERE ........................................................... 19
A. Les hypothèses d’exploitation : Chiffre d’affaire prévisionnelle /activité ...............................................
B. PLANIFICATION FINANCIERE..................................................................................................................
1. Résumé financier ................................................................................................................................................
2. Les hypothèses d’exploitation : Plan de Trésorerie mensuel (PTM=12 mois) .......................................
3. Les hypothèses d’exploitation : Compte d’exploitation (C.Expl =05 ans) ................................................
4. Soldes Intermédiaires de Gestion (SIG)..........................................................................................................
5. Plan de Financement (PF= 5 ans) .................................................................................................................
6. Seuil de rentabilité ..............................................................................................................................................
7. Tableau amortissement (Investissements) ......................................................................................................
8. Résumé Coût de l’emprunt Hors assurances.................................................................................................
9. Tableau amortissement du prêt ................................................................................................................... 30

CHAPITRE I : PRESENTATION DU DEMANDEUR

I. PRESENTATION DU PROMOTEUR
A. Présentation de l’entreprise
Le présent projet à pour objet la création d’une entreprise de prestation de services
spécialisée dans la location d’engins de chantier, visant un objectif primordial :
accompagner et mettre à disposition de ses clients du matériels répondant à leurs besoins.
B. Forme juridique, structure du capital

XXXXXXXXX est une Société à Responsabilité Limitée de droit ivoirien avec un capital
de X .000.000 de Francs CFA entièrement libéré à ce jour dont les parts sociales sont
détenues conformément aux documents légaux de l’entreprise par :
Parts sociales
Code Actionnaires
Montant %
S.S Soumahoro Sindou X.000.000 …..
XXXXXXX XXXXXXXXXXXX …….
Capital Social X.000.000 100
Commentaire : Mr Soumahoro Sindou , assurera la gérance de l’entreprise conformément
aux dispositions des statuts.
Fiche Signalétique :
La Société ………………….. est enregistrée au Tribunal de Commerce
 Date de création : XXXX,
 N° RCCM: XXXXXXX,
 Compte Contribuable de l’entreprise : XXXXX ,
 Activité : Location de matériels, Travaux Bâtiments & Travaux Publics
 Code d’activité : XXXXXX ,
 Régime d’imposition : Micro Entreprise (RME),
 Adresse : XX BP XXX ABIDJAN XX.
 Email : ……………………………..
 Site web : ………………………..

C. Objectifs de l’entreprise
Dans le cadre de ses activités, l’entreprise s’est assigné les objectifs stratégiques,
commerciaux et opérationnels ci-après :
 Objectif stratégique
Le projet veut se positionner comme un leader stratégique sur le marché de la location des
véhicules berne en Côte d’Ivoire et dans la sous-région ouest africaine. Ce secteur ne draine
pas assez d’entreprise parce que l’investissement est très lourd. Pourtant la demande est de
plus en plus croissante avec la construction des infrastructures dans tout le pays. L’une des
stratégies est d’offrir un service moderne de qualité répondant aux exigences des clients
dans ce secteur d’activité. Ensuite, accroitre le parc auto de la Côte d’Ivoire.
 Objectifs opérationnels
L’objectif opérationnel est l’ensemble des opérations ou activités que veut mener
l’entreprise pour l’exécution de ce projet. Les objectifs opérationnels se réaliseront de
façon progressive et se déclinent de la manière suivantes:
A court terme (phase 1)

 L’acquisition de matériels roulants (04 véhicules camion bennes 10 roues) qui seront mis
en location au profit des entreprises de BTP et des particuliers et bien d’autres usagers.
 La recherche et la mise en place de conventions de partenariat avec des entreprises pour
le déploiement de nos nouveaux services et l’acquisition de nos parts de marché en
négociant l’exclusivité.
A moyen terme (phase 2) :

 L’extension des services proposés de l’entreprise et acquisition de nouveaux types
d’engins à partir de la 4è année (Il s’agira d’acquérir notamment une chargeuse, et un
grader pour f les terrassements et l’ouverture des voies au profit des entreprises de BTP.
Sachant que 80% des entreprises de BTP en Côte d’Ivoire louent des engins pour faire
leurs activités).
A long terme (phase 3)

 Création d’activité secondaire : Lancement des activités dans le domaine du BTP à partir
de la 5/6ème année du projet avec la réalisation d’une première cité témoin.

 Objectifs commerciaux
L’objectif commercial que vise l’entreprise dans le cadre de cette demande de financement
de ses activités est de doubler son chiffre d’affaire annuel pour atteindre plus de
(700.000.000) Sept cent millions de Francs CFA au regard des prévisions en cours avec
ses prospects et clients.
II. ORGANISATION ET MANAGEMENT

La société a adopté une gestion décentralisée sous la responsabilité d’un Gérant.
Vu les objectifs et les ambitions de la société, l’Administrateur Général (Gérant), élaborera
une politique qui comprendra les objectifs généraux et les objectifs spécifiques de
l’entreprise. Cette politique a sera communiquée aux machinistes. Des indicateurs de
performances des agents et des tableaux de bords périodiques permettront de mesurer et de
planifier la réalisation des objectifs fixés pour ledit projet.

CHAPITRE II : PRESENTATION DU PROJET

A. OBJET/DEMANDE
La présente demande a pour objet l’obtention d’un financement bancaire d’un montant de 153
500 000 (cent cinquante-trois millions cinq cent mille) de FCFA destiné à financer l’achat de
matériels roulants, ainsi que divers investissements connexes dans le cadre du projet intégré de
location d’engins de chantier pour le compte de l’entreprise.
B. JUSTIFICATION DE LA DEMANDE
Au regard du contexte global économique favorable en Côte d’Ivoire, le projet vise à
proposer aux populations (entreprises et particuliers) des solutions (produits) répondant à
leurs besoins.
Le present projet vise l'appui aux opérateurs du secteur du BTP, en mettant à leur disposition
des engins de chantier (camion 10 roues) pour le convoyage de sable, gravas, graviers, etc.
Ce marché est très oligopolistique, car il existe une multitude de demandeurs pour quelques
offreurs dû au coût élevés des engins. Il s’agit pour nous, d’un marché en pleine croissance qui
possède encore un gros potentiel de développement et dans lequel nous souhaitons nous lancer
de pleins pieds.
Ainsi, l’acquisition de ces engins de chantier revêt d’une importance capitale. Elle permettrait
d’une part, de satisfaire nos prospects actuels, mais également de conquérir de nouvelles parts
de marché qui s’annoncent à très court terme.
Ne disposant pas de ressources financière suffisantes, ne venons par ce document solliciter une
demande de financement.
Cette demande viendrait offrir une opportunité d’investissement rentable, sûr, autour d’un
projet porteur pour notre entreprise, ainsi que pour le bailleur/banque prêteur au travers des
prélèvements des frais financiers (capital + intérêt).

C. Contexte économique ivoirien (Marché spécifique de location de d’engins de
chantier)
Ce secteur d’activité baigne à 90% dans l’informel. Cette situation est la base du manque de
données fiables en termes de chiffres dans ce secteur. Il est difficile d’établir des chiffres que
génère ce secteur d’activité, mais au regard du dynamisme de l’économie travers la
construction des infrastructures, le transport des minéraux, des marchandises et bien d’autres
matériels de construction et l’urbanisation galopante, on peut déduire aisément que la
location d’engins lourds pour transport est une activité rentable d’autant plus que la demande
est en perpétuelle augmentation.
Selon le ministère de la construction et du logement, le déficit en matière de logement dans le
seul district d’Abidjan est estimé à plus de 400 mille logements par an dont l’Etat et le
secteur privé s’efforcent à apporter une réponse durable à travers la mise en place de
plusieurs opérations immobilières. Ces grands chantiers nécessitent un déploiement
important de la logistique dont le besoin exprimé des véhicules de poids lourds pour
transport des matériaux. .
Perspectives et risques
Les perspectives pour 2021–2022 dépendront du contrôle mondial de la pandémie de
COVID-19 d’ici au second semestre 2021, et de la mise en œuvre du Plan de développement
national (PND) 2021–2025, qui vise à conserver un environnement sociopolitique stable et à
augmenter la mobilisation des ressources intérieures. L’économie ivoirienne devrait
connaître une forte relance, avec une croissance du PIB de 6,2 % en 2021 et de 6,5 % en
2022, portée principalement par les secteurs de l’agriculture, de la construction, les produits
pétroliers, et le commerce, l’investissement et la consommation.
D. Délai de règlement prévu

Le volume du marché est constitué comme suit:
DESIGNATION Délai de règlement
Règlement au comptant ou par échelonnement
Location engin (camion)
périodique 15 jours maximum)
A. Politique commerciale
Pour mieux se faire connaître, l’entreprise va élaborer une politique commerciale basée sur
les axes d’interventions suivantes :
 Une campagne de communication pour faire connaitre ces nouvelles prestations et
produits ;
 La signature de partenariats commerciaux évoluant dans le secteur pour assurer une
bonne pénétration du marché ;

 Action de visibilité des produits et services : Publicité parle passage à la Radio et la
Télé (Elle constitue le meilleur moyen pour toucher le plus grand nombre de
consommateurs. Cet outil communication a l’avantage d’être présent sur tout le
territoire national, il est donc proche des populations et par conséquent aura un impact
certain sur les consommateurs.)
 Nous prévoyons mobiliser une équipe commerciale (des forces de vente terrain).
Ces commerciaux prendront contact avec les PME de leur zone, s’enquerront de leurs
besoins et leur proposeront de les combler en proposant des livraisons, tout en
prévoyant des facilités de paiement au besoin.
 L’évaluation de la satisfaction des clients pour apporter des actions correctives, et

préventives dans le cadre l’amélioration continue de leur satisfaction.
B. Stratégie de prix
La fixation des prix est fonction des prix du marché. Toutefois, les chiffres d’affaires
présentés dans ce business plan constituent des minima du marché.
C. Les commentaires sur la situation du marché

En Côte d’Ivoire, il existe une dizaine d’entreprises leader dans ce secteur d’activité de
location d’engins (camion) pour le convoyage dans le secteur du BTP à grande échelle.
Pour les plus grandes importantes, il s’agit notamment de : MANUTENTION
AFRICAINE-CI Caterpillar ; CFAO-EQUIPEMENTS JCB ; SMT-CI Volvo ; BIA-CI
Komatsu ; DEM-CI Hitachi, PRESTIGE AUTO-CI HEAVYMAT COTE D’IVOIRE ;
SAME pour ne citer que celle-ci.
Ces entreprises réalisent des chiffres d’affaires dont les montants exacts ne sont pas
déterminés faute de statistiques ou confidentialité de données. Il convient toutefois de
préciser que les produits du présent projet ne devraient vraiment pas être confrontés à une
farouche concurrence, car le marché local est vaste dans lequel chaque acteur gagnerait
pour son compte.
D. Les chances de réussite du projet

Des facteurs seront déterminants dans le succès du projet de l’entreprise, on distingue entre
autres de :
- l’existence d’infrastructures de base modernes (routes, communication, port) ;
- Existence d’un marché porteur sur le plan national et international,
- Disponibilité de ressources humaines qualifiés et performantes,

- Disponibilité du matériel et de qualité;
E. Analyse SWOT
Synthèse Positifs Négatifs
Origine Forces /Strengths Faiblesses/weakness
interne Une équipe caractérisée par son dynamisme - Capacité financière limitée
Une bonne maitrise dans le domaine (plus de ;
15 expériences)
Accès des clients très facile aux équipements
Une très forte demande
Employés hautement qualifiés
Bonne logistique
Produits de haute qualité
Réactions flexibles quant aux changements
du marché
Prix compétitifs
Origine Opportunités/opportunités Menaces/threats

externe - Les transports terrestres dominés par - Instabilité politique
l’informel. Ils font face à des problèmes - Non transparence électorale
cruciaux de renouvellement de la flotte - Insécurité
- Stabilité de la politique monétaire au sein - Durée d’approvisionnement des
de l’UEMOA; marchandises
- Appui des organismes et partenaires - Difficulté de récupération de
internationaux au développement données
- Diversité ethnique - Problèmes de vision
- Paix et hospitalité - Concurrents spécialisés, plus forts
- Vie en société sur leur segment de marché
- Economie de temps
- Monde planétaire
- Tout est informatisé
- Communication innovée

CHAPITRE IV : DESCRIPTIF FINANCIER

A. Besoin en Investissement à financer
Les besoins en investissements du présent projet sont résumés dans le tableau ci-dessous :
Désignation Type Nombre P. Unitaire Montant Total
d’unité d’unité
MATERIELS DE TRANSPORT 153 250 000

CAMION BENNE 10 ROUES Unité 04 38 000 000 152 000 000
ROUES DE RECHANGES Unité 05 250 000 1 250 000
AUTRES INVESTISSEMENT 250 000

Divers (Création entreprise CEPICI et formalités, Forfait 01 250 000 250 000
frais de dossier bancaire, etc.)
COUT D’INVESTISSEMENT 153 500 000
Arrêté le présent budget à la somme de (153 500 000) Cent cinquante-trois millions cinq cent mille F CFA.

B. Plan de financement
Détail sur l’affectation des fonds
Emplois Ressources
-Investissement 153 500 000 -Apport en fonds propres 1 322 500
-BFR (autofinancement) 1 322 500 - Emprunt Moyen Terme 153 500 000
00
-Remboursement d’emprunt 00 - Trésorerie CT
TOTAL F CFA 154 822 500 TOTAL F CFA 154 822 500
N.B : les charges d’exploitation courantes seront autofinancées par le promoteur sur la
durée du projet.
C. La description des différentes étapes de réalisation du projet

Le plan opérationnel du présent projet est présenté comme suit :
Activités Périodes (en mois)

M1/M2 2022 M3 2022 M4 2022 Aout-22
Signature du crédit
Versement du crédit
Validation bon de commande et
règlement auprès des
fournisseurs.
Prospections et signature de
conventions avec les différents
clients et partenaires
Réception des engins roulants et
début des prestations
Tableau : Calendrier opérationnel
D. CONDUITE DES ACTIVITES

 Constitution de l’entreprise
Avant d’entamer les activités, le promoteur du projet procédera à la constitution de
l’entreprise selon le droit ivoirien en matière de création d’entreprise. Ceci permettra de
travailler de façon formelle, d’être une entreprise citoyenne en faisant face à ses charges
fiscales et sociales. De façon concrète il s’agit de déclarer l’entreprise à la CEPICI, aux
impôts et au tribunal du commerce. Étant dans le domaine du transport, le promoteur va
s’inscrire au registre des transporteurs pour appartenir à la corporation.

 Acquisition des équipements
Il s’agit d’acquérir du matériel d’exploitation. Pour ce faire, le promoteur va identifier 2 ou 4
fournisseurs avec lesquels avec lesquels il va passer la commande du matériel dont il a
besoin.
 Recrutement du personnel et composition de l’équipe

Pour mener à bien les activités de ce projet, nous aurons besoin de ressource humaine
compétente et qualifié dans leur domaine respectif. L’équipe sera composée d’au moins 4
personnes reparties dans divers domaines. Ainsi, on aura deux directions, à savoir la
direction Administrative, la direction d’exploitation.
 Lancement des activités

Une fois l’équipe constituée et le local aménagé, le promoteur va entamer les activités
concrètes à commencer par la recherche de marché et/ou d’opportunité. Il s’agira également
de trouver des fournisseurs pour le carburant et des fournitures diverses..
E. Gestion des risques

1.1. Risques
Les risques qui peuvent constituer des obstacles à la réalisation de ce projet sont les suivants :
 Risques de non paiement par les clients/partenaires
 Risques économiques lié soit à l’inflation, soit à une crise
 Risques juridiques concernant les contrats de services, les cessions
 Risques d’accident des camions ou des véhicules
 Risques d’explosion ou incendie
La liste n’est pas exhaustive, mais nous pensons que la prise en compte efficace de ceux
présentés ci-après, peut mettre à l’abri l’entreprise de faillite à 80%.
1.2. Mesure correctives
Pour mieux appréhender les risques cités plus haut et minimiser leur survenu, les actions ci-
après s’avèrent nécessaires :
 Pour non paiement, l’entreprise doit analyser au préalable la solvabilité u client avant
d’entamer une relation commerciale. Cette analyse doit se faire sur la base des actifs,
du mode gestion de l’entreprise. Établir des contrats fermes et recourir à la justice si
nécessaire
 Au niveau économique, l’entreprise doit maitriser ces dépenses à travers des outils de
gestion efficaces et rigoureux pour faire face au cas où les activités seront en baisse.

Effectuer aussi de nouveaux investissements dans d’autres domaines outres que le
transport.
 Les risques juridiques : recourir à un notaire pour élaborer les contrats. Faire analyser
les contrats des partenaires minutieusement par un notaire ou huissier avant de les
signé.
 Assurer en premier tous les engins roulants de l’entreprise, effectuer régulièrement les
visites, renouveler le parc auto par de nouveaux investissements.
 Assurer les véhicules, former le personnel sur la prévention des risques d’incendie ou
d’explosion.

CHAPITRE V : PROJECTION FINANCIERE

I. Les hypothèses générales
Le modèle de projection financière permet, à partir des hypothèses générales,
d’investissements et d’exploitation, d’obtenir des états financiers prévisionnels et de faire
des tests de sensibilité. Ces hypothèses sont présentées comme suit :
A. Les hypothèses d’exploitation : Chiffre d’affaire prévisionnelle /activité
Montant F CFA Pourcentage

DESIGNATION
Mensuel d'affectation
Chiff d’aff mensuel / engin 2 500 000 100%
TOTAL en F CFA ( 04 camions) 10 000 000 100%
Chiffre d’affaire prévisionnelle (5 ans)

Nb de mois d'activité
=> 12 mois 12 mois 12 mois 12 mois 13 mois
Progression 10,0% 15,0% 10,0% 1,5%

B. PLANIFICATION FINANCIERE
1. Résumé financier
Progression 10,0% 15,0% 10,0% 1,5%
Marge commerciale 120 000 000 132 000 000 151 800 000 166 980 000 183 678 000
% CA 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%
EBE 101 840 000 113 622 800 133 099 484 138 900 490 160 979 707
% CA 84,9% 86,1% 87,7% 83,2% 87,6%
Résultat d'exploitation (REX) 80 715 000 92 497 800 112 099 484 79 900 490 101 979 707
% CA 67,3% 70,1% 73,8% 47,9% 55,5%
Résultat net 70 242 130 85 899 734 109 697 828 59 925 368 76 484 780
% CA 58,5% 65,1% 72,3% 35,9% 41,6%
Cash-flow 91 367 130 107 024 734 130 697 828 118 925 368 135 484 780
% CA 76,1% 81,1% 86,1% 71,2% 73,8%
Remboursement d'emprunt part en

capital 45 712 856 50 499 589 55 787 556 38 000 000 38 000 000
Frais fixes (hors redevances de CB) 28 632 870 24 975 266 28 079 510 28 079 510 22 698 293
soit / mois 2 386 073 2 081 272 2 339 959 2 339 959 1 746 023

2. Les hypothèses d’exploitation : Plan de Trésorerie mensuel (PTM=12 mois)
DESIGNATION M1 M2 M3 M4 M5 M6
1. SOLDE EN DEBUT DE MOIS 0 1 968 721 4 367 758 6 797 364 9 257 793 11 749 303
2. ENCAISSEMENTS
2 A. Exploitation
Vente à terme 10 000 000 10 000 000 10 000 000 10 000 000 10 000 000 10 000 000
2 B. Hors exploitation
Apport en capital
Emprunts 153 250 000
A. TOTAL ENCAISSEMENTS 163 250 000 10 000 000 10 000 000 10 000 000 10 000 000 10 000 000
3. DECAISSEMENTS
3 A. Exploitation
Entretien et maintenance 400 000 400 000 400 000 400 000 400 000 400 000
téléphone et internet 20 000 20 000 20 000 20 000 20 000 20 000
frais bancaires 40 000 40 000 40 000 40 000 40 000 40 000
Publicité et Action marketing 400 000 0
Rémunération du personnel (machinistes) 800 000 800 000 800 000 800 000 800 000 800 000
Charges fiscales & sociales 150 000 150 000 150 000 150 000 150 000 150 000
impôts, taxes 50 000 50 000 50 000 50 000 50 000 50 000
Investissement 153 250 000
Remboursement CAPITAL 4 904 612 4 904 612 4 904 612 4 904 612 4 904 612 4 904 612
remboursement intérêt/ bailleur 1 266 667 1 236 350 1 205 782 1 174 958 1 143 878 1 112 538
B. TOTAL DECAISSEMENTS 161 281 279 7 600 963 7 570 394 7 539 570 7 508 490 7 477 151
4. SOLDE MENSUEL 1 968 721 2 399 037 2 429 606 2 460 430 2 491 510 2 522 849
5. SOLDE CUMULE 1 968 721 4 367 758 6 797 364 9 257 793 11 749 303 14 272 153

Suite Plan de trésorerie (M7-M12)
DESIGNATION nov.-22 déc.-22 janv.-23 févr.-23 mars-23 avr.-23
1. SOLDE EN DEBUT DE MOIS 14 272 153 16 826 603 19 412 917 22 031 360 24 682 201 27 365 709
2. ENCAISSEMENTS
2 A. Exploitation
Vente à terme 10 000 000 10 000 000 10 000 000 10 000 000 10 000 000 10 000 000
Apport en capital
Emprunts
A. TOTAL ENCAISSEMENTS 10 000 000 10 000 000 10 000 000 10 000 000 10 000 000 10 000 000
3. DECAISSEMENTS
3 A. Exploitation
Entretien et maintenance 400 000 400 000 400 000 400 000 400 000 400 000
téléphone et internet 20 000 20 000 20 000 20 000 20 000 20 000
frais bancaires 40 000 40 000 40 000 40 000 40 000 40 000
Publicité et Action marketing 0 0
Rémunération du personnel 800 000 800 000 800 000 800 000 800 000 800 000
Charges fiscales & sociales 150 000 150 000 150 000 150 000 150 000 150 000
impôts, taxes 50 000 50 000 50 000 50 000 50 000 50 000
Investissement
Remboursement CAPITAL 4 904 612 4 904 612 4 904 612 4 904 612 4 904 612 4 904 612
remboursement intérêt 1 080 937 1 049 074 1 016 944 984 547 951 880 918 940
B. TOTAL DECAISSEMENTS 7 445 550 7 413 686 7 381 556 7 349 159 7 316 492 7 283 553
4. SOLDE MENSUEL 2 554 450 2 586 314 2 618 444 2 650 841 2 683 508 2 716 447
5. SOLDE CUMULE 16 826 603 19 412 917 22 031 360 24 682 201 27 365 709 30 082 157

3. Les hypothèses d’exploitation : Compte d’exploitation (C.Expl =05 ans)
DESIGNATION
Année 1 Année 2 Année 3 Année 4 Année 5
PRODUITS (HT)
LOCATION (1) 120 000 000 132 000 000 151 800 000 166 980 000 183 678 000
LOCATION (2) 60 000 000 66 000 000
TOTAL PRODUITS 120 000 000 132 000 000 151 800 000 166 980 000 183 678 000
CHARGES
D'EXPLOITATION
Achats (charges
- - -
variables) - -
Achat de marchandises - - - - -
Autres charges variables
Achats de
240 000 247 200 254 616 400 000 420 000
fournitures
Fournitures
240 000 247 200 254 616 400 000 420 000
d'entretien
Charges externes 4 800 000 4 944 000 5 092 320 7 867 635 8 261 017
Entretien et
4 800 000 4 944 000 5 092 320 7 867 635 8 261 017
maintenance
Autres charges
1 120 000 1 168 000 1 203 040 1 650 000 1 732 500
externes
téléphone et internet 240 000 252 000 259 560 300 000 315 000
frais bancaires 480 000 504 000 519 120 650 000 682 500
Publicité 400 000 412 000 424 360 700 000 735 000
Impôts et Taxes 600 000 618 000 636 540 955 000 655 636
impôts, taxes et
600 000 618 000 636 540 955 000 655 636
versements assimilés
Frais de personnel 11 400 000 11 400 000 11 514 000 17 206 875 11 629 140
Rémunération 9 600 000 9 600 000 9 696 000 14 490 000 9 792 960
Charges fiscal & social 1 800 000 1 800 000 1 818 000 2 716 875 1 836 180
Dotation aux amort 21 125 000 21 125 000 21 000 000 59 000 000 59 000 000
CHARG FINANCIERES 10 472 870 6 598 066 2 401 656 - -
Intérêts prêt banque 10 472 870 6 598 066 2 401 656 - -
TOTAL CHARGES 49 757 870 46 100 266 42 102 172 87 079 510 81 698 293
RESULTAT avant
70 242 130 85 899 734 109 697 828 79 900 490 101 979 707
impôts
Impôts sur les bénéfices - - - 19 975 123 25 494 927
RESULTAT NET 70 242 130 85 899 734 109 697 828 59 925 368 76 484 780

4. Soldes Intermédiaires de Gestion (SIG)
LOCATION (1) /Phase 1 120 000 000 132 000 000 151 800 000 166 980 000 183 678 000
LOCATION (2) /Phase 2 60 000 000 66 000 000
TOTAL PRODUITS 120 000 000 132 000 000 151 800 000 166 980 000 183 678 000
CHARGES D'EXPLOITATION
TOTAL CHARGES 49 757 870 46 100 266 42 102 172 87 079 510 81 698 293
RESULTAT avant impôts 70 242 130 85 899 734 109 697 828 79 900 490 101 979 707
Impôts sur les bénéfices - - - 19 975 123 25 494 927
RESULTAT NET 70 242 130 85 899 734 109 697 828 59 925 368 76 484 780
CAF 91 367 130 107 024 734 130 697 828 118 925 368 135 484 780
Remb banque K 45 712 856 50 499 589 55 787 556 38 000 000 38 000 000
TOTAL 45 712 856 50 499 589 55 787 556 38 000 000 38 000 000
RATIO CAF/K emprunt 2,00 2,12 2,34 3,13 3,57
TRÉSORERIE 45 654 274 56 525 145 74 910 273 80 925 368 97 484 780
Commentaire : Les flux de trésorerie nets pendant les cinq (05) années du projet seront positifs ; la trésorerie qui correspond à la
différence entre dépenses et recettes est positive, signe que les charges sont couvertes. L’entreprise disposera des flux
supplémentaires qui permettent d’avoir des gains de trésorerie. Ce gain cumulé est la preuve de la rentabilité.

5. Plan de Financement (PF= 5 ans)
Investissements incorporels et
corporels 153 250 000 0 0 190 000 000 0
Dépôts et Cautionnements 0 0 0 0 0
Variation BFR 18 160 000 18 377 200 18 700 516 28 079 510 22 698 293
Remboursement emprunt 57 157 531 57 157 531 57 157 531 0 0
Remboursement C/C 0 0 0 0
BESOINS 228 567 531 75 534 731 75 858 047 218 079 510 22 698 293
Apport en capital (en numéraire) 0 0 0 0 0
Apport (autofinancement) 0 0 0 190 000 000 0
Prêt d'honneur 0
Emprunt bancaire 0 0 0 0 0
Emprunt véhicule 153 250 000 0
Recettes prévisionnelles 120 000 000 132 000 000 151 800 000 166 980 000 183 678 000
RESSOURCES 273 250 000 132 000 000 151 800 000 356 980 000 183 678 000
Trésorerie annuelle 44 682 469 56 465 269 75 941 953 138 900 490 160 979 707
TRESORERIE CUMULEE 44 682 469 101 147 739 177 089 692 240 048 229 338 069 399
Ratio Remb emprunt / CAF 0,48 0,43 0,38 0,00 0,00
Commentaire : Le prêt et l’apport du promoteur couvrent le besoin de financement dès le démarrage du projet. Pendant la durée du
projet, l’entreprise couvre avec ses propres moyens les besoins en financement due à une forte capacité d’autofinancement dégagée
dès la première et qui se maintient avec une croissance jusqu’en fin de projet. Cela montre bien que l’entreprise vivra et connaitra une
bonne santé financière.

6. Seuil de rentabilité

CA (HT) 120 000 000 132 000 000 151 800 000 166 980 000 183 678 000
Total charges variables(HT) 0 0 0 0 0
Marge sur coûts variables 120 000 000 132 000 000 151 800 000 166 980 000 183 678 000
Taux de marge sur coûts variables 100% 100% 100% 100% 100%
Total charges fixes (HT) 28 632 870 24 975 266 21 102 172 28 079 510 22 698 293
Seuil de rentabilité 28 632 870 24 975 266 21 102 172 28 079 510 22 698 293

Dotation aux amortissements 21 125 000 21 125 000 21 000 000 59 000 000 59 000 000
Remboursements emprunts en K 45 712 856 50 499 589 55 787 556 38 000 000 38 000 000
Commentaire : Le point mort (ou seuil de rentabilité) correspond au montant de chiffre d'affaires à partir duquel l'entreprise
commence à gagner de l'argent. En d'autres termes, il correspond au moment où la marge sur coûts variables que dégage l'entreprise
permet de financer les charges fixes. Seuil de rentabilité, soit le chiffre d'affaires minimum à réaliser pour ne pas perdre d'argent.

7. Tableau amortissement (Investissements)
DÉSIGNATION TYPE MONTANT ANNUEL

VALEUR H.T. DURÉE*
DES IMMOBILISATION D'AMORTISSEMENT DE L'AMORTISSEMENT
MATERIELS DE TRANSPORT 105 000 000 Linéaire 5 21 000 000
GRADER 70 000 000 Linéaire 5 14 000 000
CHARGEUSE 120 000 000 Linéaire 5 24 000 000

AUTRES INVESTISSEMENT 250 000 Linéaire 2 125 000
AN 1 AN 2 AN 3 AN 4 AN 5
DÉSIGNATION
MONTANTS MONTANTS MONTANTS MONTANTS MONTANTS
Immobilisations Corporelles
MATERIELS DE TRANSPORT 21 000 000 21 000 000 21 000 000 21 000 000 21 000 000
GRADER - 0 0 14 000 000 14 000 000
CHARGEUSE - 0 0 24 000 000 24 000 000
AUTRES INVESTISSEMENT 125 000 125 000 0 0
TOTAL 21 125 000 21 125 000 21 000 000 59 000 000 59 000 000

8. Résumé Coût de l’emprunt Hors assurances

9. Tableau amortissement du prêt
Mensualité Mensualité Capital Capital Cumul des
No. Intérêts
avec assurance hors assurance remboursé restant dû intérêts
1 4 763 127,55 4 763 127,55 1 013 333,33 3 749 794,22 148 250 205,78 1 013 333,33
2 4 763 127,55 4 763 127,55 988 334,71 3 774 792,84 144 475 412,94 2 001 668,04
3 4 763 127,55 4 763 127,55 963 169,42 3 799 958,13 140 675 454,81 2 964 837,46
4 4 763 127,55 4 763 127,55 937 836,37 3 825 291,18 136 850 163,62 3 902 673,82
5 4 763 127,55 4 763 127,55 912 334,42 3 850 793,13 132 999 370,50 4 815 008,25
6 4 763 127,55 4 763 127,55 886 662,47 3 876 465,08 129 122 905,42 5 701 670,72
7 4 763 127,55 4 763 127,55 860 819,37 3 902 308,18 125 220 597,24 6 562 490,09
8 4 763 127,55 4 763 127,55 834 803,98 3 928 323,57 121 292 273,67 7 397 294,07
9 4 763 127,55 4 763 127,55 808 615,16 3 954 512,39 117 337 761,28 8 205 909,23
10 4 763 127,55 4 763 127,55 782 251,74 3 980 875,81 113 356 885,47 8 988 160,97
11 4 763 127,55 4 763 127,55 755 712,57 4 007 414,98 109 349 470,49 9 743 873,54
12 4 763 127,55 4 763 127,55 728 996,47 4 034 131,08 105 315 339,41 10 472 870,01
13 4 763 127,55 4 763 127,55 702 102,26 4 061 025,29 101 254 314,12 11 174 972,27
14 4 763 127,55 4 763 127,55 675 028,76 4 088 098,79 97 166 215,33 11 850 001,03
15 4 763 127,55 4 763 127,55 647 774,77 4 115 352,78 93 050 862,55 12 497 775,80
16 4 763 127,55 4 763 127,55 620 339,08 4 142 788,47 88 908 074,08 13 118 114,88
17 4 763 127,55 4 763 127,55 592 720,49 4 170 407,06 84 737 667,03 13 710 835,38
18 4 763 127,55 4 763 127,55 564 917,78 4 198 209,77 80 539 457,26 14 275 753,16
19 4 763 127,55 4 763 127,55 536 929,72 4 226 197,84 76 313 259,42 14 812 682,87
20 4 763 127,55 4 763 127,55 508 755,06 4 254 372,49 72 058 886,93 15 321 437,94
21 4 763 127,55 4 763 127,55 480 392,58 4 282 734,97 67 776 151,96 15 801 830,52
22 4 763 127,55 4 763 127,55 451 841,01 4 311 286,54 63 464 865,43 16 253 671,53
23 4 763 127,55 4 763 127,55 423 099,10 4 340 028,45 59 124 836,98 16 676 770,63
24 4 763 127,55 4 763 127,55 394 165,58 4 368 961,97 54 755 875,01 17 070 936,21
25 4 763 127,55 4 763 127,55 365 039,17 4 398 088,38 50 357 786,62 17 435 975,38
26 4 763 127,55 4 763 127,55 335 718,58 4 427 408,97 45 930 377,65 17 771 693,96
27 4 763 127,55 4 763 127,55 306 202,52 4 456 925,03 41 473 452,62 18 077 896,47
28 4 763 127,55 4 763 127,55 276 489,68 4 486 637,87 36 986 814,75 18 354 386,16
29 4 763 127,55 4 763 127,55 246 578,77 4 516 548,79 32 470 265,97 18 600 964,92
30 4 763 127,55 4 763 127,55 216 468,44 4 546 659,11 27 923 606,86 18 817 433,36
31 4 763 127,55 4 763 127,55 186 157,38 4 576 970,17 23 346 636,69 19 003 590,74
32 4 763 127,55 4 763 127,55 155 644,24 4 607 483,31 18 739 153,38 19 159 234,99
33 4 763 127,55 4 763 127,55 124 927,69 4 638 199,86 14 100 953,52 19 284 162,67
34 4 763 127,55 4 763 127,55 94 006,36 4 669 121,19 9 431 832,33 19 378 169,03
35 4 763 127,55 4 763 127,55 62 878,88 4 700 248,67 4 731 583,66 19 441 047,91
36 4 763 127,55 4 763 127,55 31 543,89 4 731 583,66 0,00 19 472 591,80

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PROJET INTEGRE DE LOCATION DE VEHICULES

PLAN D’AFFAIRES 2022

PROMOTEUR DU PROJET : XXXXXX

Représenté par Mr Soumahoro Sindou

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a) Suretés, garanties proposées

Tableau : sureté et garantie

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Remboursement d'emprunt part en

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CHAPITRE II : PRESENTATION DU PROJET ............................................................ 9

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B. Forme juridique, structure du capital

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A court terme (phase 1)

A moyen terme (phase 2) :

A long terme (phase 3)

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II. ORGANISATION ET MANAGEMENT

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D. Délai de règlement prévu

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 L’évaluation de la satisfaction des clients pour apporter des actions correctives, et

C. Les commentaires sur la situation du marché

D. Les chances de réussite du projet

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Origine Opportunités/opportunités Menaces/threats

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MATERIELS DE TRANSPORT 153 250 000

AUTRES INVESTISSEMENT 250 000

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C. La description des différentes étapes de réalisation du projet

Activités Périodes (en mois)

D. CONDUITE DES ACTIVITES

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 Recrutement du personnel et composition de l’équipe

 Lancement des activités

E. Gestion des risques

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A. Les hypothèses d’exploitation : Chiffre d’affaire prévisionnelle /activité

Montant F CFA Pourcentage

Chiffre d’affaire prévisionnelle (5 ans)

DESIGNATION Année 1 Année 2 Année 3 Année 4 Année 5

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Remboursement d'emprunt part en

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Impôts sur les bénéfices - - - 19 975 123 25 494 927

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Impôts sur les bénéfices - - - 19 975 123 25 494 927

RATIO CAF/K emprunt 2,00 2,12 2,34 3,13 3,57

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Ratio Remb emprunt / CAF 0,48 0,43 0,38 0,00 0,00

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DESIGNATION Année 1 Année 2 Année 3 Année 4 Année 5

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