DORALEH MULTI-PURPOSE

PORT

RAPPORT DE STAGE

REALISER PAR : MOUSTAPHA DJAMA DAHER

SESSION 2021/2022

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Remerciement……………………………………………….………….page 3

Introduction………………………………………………….................page 4

I. Présentation du
1. Fiche d’identité………………………………………………………………………….Page5
2. Historique………………………………………………………………………………..Page6-7
3. Domaine d’activité du port……………...........................................Page 7
4. Logo…………………………………………………………….………………………….. Page 8
5. Organigramme du port……………….……………………………………………Page 9
II. Services visite et tache effectuer
1. Les Services de l’entreprise………………………………………………………Page 10
2. Services visités………………………………………………………............Page 11-14
3. Tachés effectuées………………………………………………………..Page 15-18
III. : Analyse de l’entreprise
1. Problème soulevés………………………………………………………….Page 19
2. Revue de la littérature……………………………………………………..Page 20
3. Recommandations …………………………………………………………Page 21
Conclusion ………………………………………………………Page 22
Bibliographie ……………………………………………………Page 23
Annexe……………………………………………………………Page 24-29

a. Bon de réception
b. Facture de vente
c. Bon de livraison
d. Bon de commande fournisseur
e. Fiche d’imputation

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 REMERCIEMENT

Que la paix et la bénédiction du Seigneur soient sur nous tous, je remercie d’abord
Le Seigneur tout puissant pour la santé physique et mentale.

Au terme de ce travail, j’aimerais adresser ma gratitude à toutes les personnes et

Institutions qui, de près ou de loin, ont contribué à la réalisation de ce rapport de stage

Je tiens tout d’abord à exprimer mes vifs remerciements, le Directeur General Mr.DJAMA
IBRAHIM DARAR qui m’a eu la bienveillance de bien vouloir m’accorder un stage de quatre
semaines au sien de DMP et La directrice de ressource humain Mme. ZAHRA IBRAHIM qui
m’a lui aussi offert l’occasion d’effectuer ce stage au sein DMP.

Je remercie également , l’ensemble du personnel de Doraleh multi-purpose port DMP qui a

été très chaleureux et pédagogique dans les démarches d’explication et pour avoir accepté
la charge d’être rapporteurs de ce rapport de stages dans le période que j’ai passé dans leur
service et pour avoir accepté d’examiner mon travail des rapport de stage, j’ai bénéficié de
l’accueil et de la disponibilité de tous les personnels des services comptable. Je remercie
également ces derniers qui m’ont soutenu tout au long de ces stages et m’ont fourni tous
les documents nécessaires à la rédaction de ces rapports. Pour la confiance qu’ils mon
‘accordée en acceptant de diriger mon rapport et pour l’avoir suivie avec intérêt tout au
long de sa rédaction. Leur disponibilité, leur Remarques, leurs critiques pertinentes et leurs
encouragements m’ont été extrêmement précieux et ont joué un rôle primordial dans
l’aboutissement de ce travail.

Je tiens aussi a remercier au service d’immobilisation Mr.aidarouse d’avoir contribué son

effort à la réalisation de ce rapport sans lui ce dernier ne verrait abouti à sa fin, également
j’adresse à la Doyenne de l’IUT Technologie Dr Aicha Abdallah Ahmed Pour m’avoir permis
de bénéficier un stage qui m’a permis de m’intégrer dans un monde professionnel auquel
j’ai mis en pratique mes connaissances théoriques et de savoir la réalité.

Je remercie enfin l’ensemble de ma famille et surtout mes parents et qui m’ont toujours
manifesté leur soutien inconditionnel et leur amour.

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 INTRODUCTION
Dans le cadre de notre parcours universitaire, j’ai été amenée à effectuer un stage de
formation professionnel un mois c’est-à-dire 30jours à commencer du 02/05/2022 au
31/05/2022 au sein du DORALEH MILTIPURPOSE PORT (DMP).
L’intérêt de faire ce stage était vraiment de couvrir le domaine professionnelle afin de
bénéficié une compétence et de savoir-faire à manipuler des logiciels et le rôle des différents
services de l’entreprise. Ainsi que L’objectif de ce stage était de mettre en pratique la
connaissance ou la compétence théorique acquis dans mes études universitaires.
En effet, Le DMP est construit sur une base de phase à phase. La phase 1 du DMP couvre 1
195 m de quai pour 6 postes. Avec la mise à disposition d'équipements de manutention à jour,
les 6 postes d'amarrage de la phase 1 traitent quelque 9 millions de tonnes de fret par an. Le
port de Doraleh Multipurpose traite le vrac sec (Dry bulk) enregistrent des volumes croissants
à un niveau de performance sans précédent dans le territoire. Cette tendance à la hausse
devrait encore augmenter au cours des prochaines années. . La direction financière du port et
ses différents départements, travaillent ensemble avec le même système de gestion pour que
l’information soit rapide et donc plus efficace que l’ancien système de l’ancien port très peu
en activité actuellement.
Et enfin, j’ai eu l’occasion de faire une tournée ce qui m’a permis de voir les différents
services dans le département financier au sein du DMP pour pouvoir bénéficier de leur
expérience. Donc Quelles sont les avantages et les inconvénients de la DMP ?et comment
fonctionne-t-elle les différents services ?
J’ai l’honneur de vous presenter ce modeste travail, qui est le fruit de mon experience acquis
ma premiere partis porteras sur une presentation général du DMP, ensuit ma deuxième partie
montrera les services visités et les taches effectuer .et enfin ma troisième partie expliquera
l’analyse de l’entreprise .

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 Présentation de l’entreprise

1-Fiche d identité

RAISON SOCIALE

Doraleh Multi-purpose Port

SIEGE SOCIAL

DORALEH

 : 21 31.95.55 mail : Port@internet.dj 2107

DATE DE CREATION

Le 27 MAI 2017

STATUT JURIDIQUE

Etablissement public à caractère Industriel et Commercial

Activité Principale
- Prestation de service
- Accueil navire
- Livraison des marchandises

CAPITAL

11 000 000 000 DJF

DIRECTEUR GENERAL

Mr. DJAMA IBRAHIM

EFFECTIFS

937 Employées
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 2-Historique
Le nouveau port de Djibouti Doraleh Multipurpose Port (DMP) a été mis en service fin mai
2017 et prend le relais du port historique de Djibouti.
Doraleh Multipurpose Port (DMP) est équipé des équipements modernes et des compétences
personnelles au niveau de la gestion et avec ses 12 immenses portiques rouges sur un quai de
1 200 mètres de long qui s’étire à perte de vue, sa profondeur de 18 mètres
la nouvelle infrastructure de Doraleh, construite sur la mer, accueille des bateaux de près de
15 000 containers, traite 9millions de tonnes de marchandises par an,
Doraleh Multipurpose Port (DMP ) offre aux clients potentiels des prestations de services de
qualité dans divers secteurs d’activités comme la conteneurisation des produits importés et
exportés, l’acheminement des véhicules, et le renforcement de General Cargo (breakbulk,
drybulk) et le transbordement des marchandises de consommation courante etc.…..

DMP Phase I – SPÉCIFICATIONS

 Investissement total de plus de 580 millions de dollars US financé conjointement par
PDSA et CM Port
 Capacité annuelle pour le conteneur : 220 000 EVP
 Capacité annuelle pour la cargaison générale : 8,2 millions de tonnes
 Capacité du terminal avec 100 000 DWT Vessel
 Longueur totale du quai de 1200 mètres avec un tirant d'eau de 16 à 18 mètres
 Surface totale du terminal 94 Hectares
 Superficie totale de la parcelle de 42 hectares pour le conteneur et la cargaison
générale et le véhicule
 Superficie totale de l'entrepôt général de 20 000 m2 pour la cargaison de sacs
 Superficie totale de l'entrepôt polyvalent de 32 000 m2 pour la cargaison sèche en vrac
 Plus la zone de réserve.
Le port de DMP est un port qui propose des diverses activités cela raison parle laquelle on
appelle DoralehMulti-purpose port. Il peut accueillir tous types des navires que se
soit vraquier ou port conteneur de dernière génération.

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 A. LES MISSION DE LA DMP

DORALEH MUlTI-PURPOSE PORT PROPOSE DIFFERENT SERVICES TEL QUE :

 Chargement de marchandise
 Déchargement de marchandise
 Transbordement
 Stockage

3-Domaine d’activité

Le port de Djibouti se trouve dans le secteur tertiaire d’où ce secteur regroupe 77,6% des
entreprises légalement constitue sur le territoire national. Il est dans le domaine de prestation
de service, le métier de prestation de services a pour particularité la diversité et
l’hétérogénéité des activités et des entreprise qui le compose.

En 2014, les activités de commerce, de prestataires de services et de transport et logistique ont

attire les plus grands nombres de créateurs d’entreprise avec respectivement 28%,24% et 15%
des entreprises créées. Pour l’année 2015, nous retrouvons les même activités, a savoir le
commerce, les prestataires de services et le transport et logistiques, en tête de peloton pour les
créations des nouvelles entreprises avec une légère modification en termes de classement. En
effet, l’activité de transport et logistique arrive en second position (20%) en lieu et place des
prestataires de service de (16%). Les activités de commerce sont toujours les premières a
attirer les nouveaux créateurs d entreprise puisque 30% d entres eux ont choisi ces activité.
Ces services vont du placement de la main d’œuvre.

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 4. LOGO

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 5-ORGANIGRAMME

ORGANIGRAMME DE DMP

DJAMA IBRAHIM
DARAR
Directeur Général
Assistante
du DG

Idriss Douhour
Moussa Omar Karim Kamil Liban Hassan Habone
Kadidja houmed Abdillahi Mahabe Ahmed
Division AbdourahmanD
Direction RH Division IT Division Division DSI Direction Finance
Maintenance irection Commerciale
Opération

ORGANIGRAMME DU DIVISION FINANCIÈRE

Chef comptable
Mr Iltireh Hassan

Service de
Service De Trésorerie
Recouvrem Mme.Malyoun
ent Reportin Service
Mr. Med g Dépense
Salem Mr Med Mme Hasna
Saïd

Service d’immo
AIDAROUSSE
Facturation Caisse
client Mme
Mme Kadra Fatouma

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 II Services visite et tache effectuer

1. Service de l’entreprise

Dans cette partie nous allons voire le service non rencontre àu cour de mon stage au sein de
DMP. C’est-à-dire le service de contrôle de gestion

A. Le service de contrôle de gestion

C’est un service qui a double face d’une part il est basé sur la comptabilité analytique dans la
mesure où il utilise la plupart des outils de la comptabilité analytique et d’autres part il permet
d’élaborer le budget prévisionnel de la PAID. En effet, ce service a pour mission ces missions
suivantes :

 Offrir des outils de gestion, de décision et de contrôle à la Direction et aux instances

externes du Port

 Elaborer le budget du Port en collaboration avec le directeur financier, le chef de

département et l’agent du Port.
 Mettre à disposition et effectuer le contrôle budgétaire
 Etablir les statistiques financières annuelles
 Etudier la mise en place du modèle de comptabilité analytique

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 2-SERVICES VISITE

a. Le département de la comptabilité du DMP

Ce département est multidimensionnel dans la mesure où il regroupe plusieurs
services au sein de son département. En effet, ce département de la comptabilité
regroupe le service de la dépense, le service d’immobilisation, le service de la
trésorerie, service de recouvrement, facturation et le services de contrôle de gestion

De ce fait, ce département est engagé d’accomplir et de prendre en charge ces

différentes fonctions pour mieux accomplir et respecter les consignes provenant du
bureau de l’agent comptable.

- Le service de la dépense (dirigé par Mme. Malyoune) : Ce service a pour

objet principal de prendre en charge les paiements des fournisseurs, que ce soit les
fournisseurs nationaux ou étrangers, et toutes autres dépenses relatives aux besoins
de la DMP (par exemple la paie) :

En effet pour les fournisseurs nationaux, ce service est chargé du suivi et du

traitement comptable des factures fournisseurs locaux (contrôle des factures avec les
bons de commandes et de livraisons, transformation des factures sur SAGE), du
règlement des fournisseurs locaux, des déclarations des impôts et de sa saisie
comptable.

En outre pour les fournisseurs étrangers, ce service est chargé du suivi et du

traitement comptable des dossiers import, du règlement des fournisseurs étrangers et
des factures douane, de la valorisation des stocks, et de sa comptabilisation.

Enfin, ce service est chargé du calcul et de la paie du personnel (salariés et

journaliers), de la gestion des prêts au personnel, les indemnités pour certains
salariés, du calcul des gratifications de fin d'année. S'occupe aussi des déclarations
des salaires aux impôts et à la Caisse Nationale de Sécurité Sociale (CNSS). Et enfin,
ce service est engagé de faire le saisit des écritures comptables.

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- Service de recouvrement (dirige par Mme. KADRA) cette service permet le
contrôler et la suivie du compte client (411). Il tient un rôle d’intermédiaire entre le service
de facturation et le client en cas d’erreur de facture. Il a également pour rôle d’avertir le
client en cas de retard de paiement.

Les différents moyens de paiement et les types de client.

Ils existent deux types de client :

 Le client ordinaire : qui sont le client de la PAID et qui payent leur
facture.

 Le client douteux :qui sont ceux dont il y a une doute à leur paiement,
c’est-à-dire qu’ils sont des difficultés de paiement, contestation de facture.

Ces clients payent soit :

 Au comptant : c’est type de client sont les plus souvent le
commerçant.

 Client créditeur de 30jours : Ce crédit est accorde pour tout le

client du PAID, en principe on leur accorde un délai de 30jours pour
qu’il puisse effectuer le paiement ou bien pour faire de réclamation
en cas de erreur de la facture au-delà de ce 30jours aucun
réclamation ne peut être acceptée.

 Client créditeur de 90jours : Ce type de client on signé un contrat

avec le port pour le groupe GSK et SDTV (Société Djiboutienne de
Terminal Vraquier).

 Prêt : Le PAID prête à l’EDD et à la société immobilière tout les

ans et il rembourse en douze mois plus l’intérêt.

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 Les deux moyens des recouvrements.

Le recouvrement est aussi la démarche réalisée par un créancier de son débiteur

l’acquittement de la dette d’argent contracté envers lui. Il peut être obtenu de deux moyens de
droits différents (amiable et judicaire).
 Recouvrement à l’amiable : les deux relances utilisées le plus
fréquemment sont le relance écrites et l’appel téléphonique. Lorsque le
débiteur à dépasser la date de paiement spécifiée sur la facture, le
créancier peut donc relance pour rentre ont contacté avec le débiteur
pour obtenir le recouvrement de la dette contractée.
 Recouvrement judiciaire : le relance à l’amiable sont parfois
inefficaces. Il ne reste donc plus que l’alternative judiciaire. Si le non-
paiement a bien été constaté par le tribunal, et que le contrat entre le
débiteur et le créditeur est légale, alors une injonction de paiement est
envoyée au débiteur.

Pour le règlement au comptant, l’enregistrement comptable est simple, il s’agit de

faire une petite lecture sur la facture de chaque client et de saisir le montant net à
payer pour savoir le montant de la recette du port face à son client. C’est la même
chose pour l’ensemble des clients.

411 ……

530 ……

Pour le règlement par chèque, l’enregistrement comptable est également simple car
il suffit de lire encore le montant inscrit sur le chèque bancaire du client et
d’enregistrer ce montant dans le compte crédit du client.

512 ……..

411 ….....
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 - Le service de la Trésorerie (dirigé par Mme. Malyoune) : Ce service est chargé de la
gestion des comptes bancaires, de l'encaissement des chèques, de la gestion des lignes de
crédits bancaires (court terme), de la gestion des emprunts bancaires (long terme), des états de
rapprochements bancaires, de l'élaboration de la situation bancaire, de la saisie des écritures
comptables. Ce service consiste à prendre en compte tous les encaissements sont enregistré au
débit du compte de la société et les décaissements sont enregistré au crédit afin de savoir la
situation de trésorerie. En effet il existe des encaissements non comptabiliser et des
décaissements non comptabiliser mais encaisser. Ce dernière figure dans notre relève bancaire,
pour les encaissements non comptabilisé sont souvent des virements que les clients nous en
effectuer pour cela le service trésorerie est en contact avec le service de recouvrement car ce
service effectue le suivi du paiement de client. Pour le retrait de fond du compte de société ceci
est souvent des contrats effectué par la société avec la banque. Ce contrat peut être le
versement d’un montant dans le compte d’un employé (avantage en nature) chaque
mois. Ce montant sera retiré chaque mois sans l’accord de la société. Et pour en finir, ce
service est chargé de faire la comparaison entre les entrées d’argents et les sorties
d’argents, pour savoir finalement le résultat du port ; en fait pour savoir si le port de
Djibouti a réalisé une perte ou un gain de ses activité s, ce service de la trésorerie est
engagé de faire ce résultat.

-Service facturation client : Le service de facturation client est chargé de l’accueille de client
et effectuée deux types de facture. Cette dernière consiste :
Facture de pénalité (FPS) : le service situe au port général cargo envoi un email au service de
facturation client. Ce dernier établit la facture et envoyée le processus au service de
recouvrement qui fait le suivi du compte client.
Facture d’exploitation (FEX) : est tout ce qui facture des engardes, des loyers, et de terrain.
Ce type de facture est effectué à partir du contrat entre le client et le service. Ce service
rend une prestation de service. Enfin on établit la facture pour tout ce service rendu.

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 3. TACHES EFFECTUER

A. TACHE EFFECTUEE : Service de dépense du DMP.

La période que j’ai passé dans la société m’a permis de découvrir la vie
professionnelle, de bien maitriser les différents types de logiciel et surtout d’acquérir
une expérience intéressant en matière de comptabilité. En comptabilité j’ai appris à
manipuler les logiciels « sages »et « maximo ». Pour le fournisseur qui fournit juste
une facture originale est enregistré dans le système « sage et pour le fournisseur qui
ont fourme un bon de commande original et une facture ont enregistré dans le
maximo. J’ai observé comme on effectue le travail dans ce service. En effet, ce service
de la dépense est un service dans lequel le Port est considéré comme un client et que
tous autres personnes de l’extérieurs du port sont considérés comme des
fournisseurs. C’est le cas contraire du service de la recette où le port est considéré
comme un fournisseur des services alors que les autres agents sont considérés
comme des clients.

Le travail que j’ai effectué au sein de ce service se différent selon le système dont on
travail et selon la nature du facture :

● Les factures sans bon de commande.

Dans ce type de facture on utilise avec le système sage X3 pour mieux nous facilité
les taches du paiement des fournisseurs. En fait, voici comment faire une fiche
d’imputation :

-Pour ouvrir le système, il faut tout d’abord se connecté sur l’internet avec un mot de
passe spécifique dont dispose les agents de ce service.

-Ensuite, on clique nouveau et puis contrôle facture pour créer une fiche
d’imputation. Après avoir cliqué contrôle facture l’écran de l’ordinateur va afficher
différents types de factures (avoir manuel, avoir Maximo import, facture manuelle et
enfin Maximo import).En fait, ce service de dépense ne travaille pas tous ces
factures, il travaille uniquement pour le facture manuel (mais si on fait une erreur on
peut utiliser un avoir manuel).

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- Ensuite on clique sur fournisseur pour mettre son code, parce que chaque
fournisseur dispose un code au sein de la DMP attribué lors de son inscription (sinon
pour savoir le nom du fournisseur on va cliquera F12).

-Finalement on aura une fiche d’imputation issue du saisi qu’on a effectué plus la
facture du fournisseur sans bon de commande. Ces derniers seront remis par le chef
de département de la comptabilité pour faire la signature avant de faire passer à
l’agent comptable. Après la signature du chef de département, celles-ci seront remis à
la fin par l’agent comptable pour faire la signature des paiements.

Après ces deux signatures, le service de la dépense est engagé de faire la validation
de ce paiement grâce au système informatique (Sage X3). Ensuite, après cette
validation, il y a une étape inoubliable avant de faire le paiement, cette étape est le
statut du bon à payer.

Tellement que celui-ci est intéressant, pour accéder il te faut un mot de passe et ce
dernier est confidentiel entre l’agent comptable et le chef de département, même les
agents qui font le paiement ne savent pas ce mot de passe pour de raison de sécurité.
C’est le chef de département qui va intervenir pour faire rentre le mot de passe et de
faire le bon à payer.

● Les factures avec un bon de commande :

Pour ces types de factures on saisit avec le système Maximo qui nous permet de
faciliter l’enregistrement et le saisi de ces factures. Le déroulement de ce système est :

- Il faut tout d’abord se connecter sur l’internet pour utiliser ce système

informatique
- Ensuite, il faut cliquer sur achat puis facture et enfin nouvelle. A partir de
cette clique on aura un numéro spécifique pour chaque facture donné par ce
système et il est important de noter ce numéro sur la facture du fournisseur.
- Et enfin, il faut mettre le numéro du bon de commande, le numéro de la
facture, la date facturée par le service de la dépense pour avoir finalement une
fiche d’imputation. Cette dernière fait plus de détail de la facture.
Il est important de savoir que le bon de commande est créé par le central d’achat
du port qui a une relation avec le service de la comptabilité mais il n’est pas sous

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 le contrôle de ce service. Ce bon de commande est signé par trois responsables : le
chef du central d’achat, l’agent comptable et enfin par le directeur général du
Port. Une fois que ce bon de commande a été signé par ces trois responsables, le
service du central d’achat est engagé de faire la commande aux fournisseurs pour
qu’ils répondent la plus rapidement possible selon les besoins du port.

En effet, pour que les factures des fournisseurs soient payées, il faut qu’ils
s’adressent directement au service de la dépense du Port avec toutes leurs pièces
justificatives sans oublier le tampon de leurs entreprises. En outre, le service de la
dépense est engagé également de faire le paiement des fournisseurs. Pour cela, le
paiement de ce service vis-à-vis aux fournisseurs de la PAID s’effectue en trois
types de paiements : Nous avons tout d’abord le virement, ensuite le chèque et
enfin nous avons le paiement sous forme en espèce.

-Virement : Ce type de paiement peut se décomposé en deux types de virement,

soit un virement à l’échelle international soit un virement à l’échelle national.
Lorsqu’il s’agit d’un virement étranger c'est-à-dire que le fournisseur réside à
l’étranger et il a livré au port en étant à l’étranger et pour lui faire payer, on va faire
un virement étranger (ou ordre de paiement). Et lorsqu’il s’agit d’un virement
national, cela veut dire que le fournisseur de la PAID réside sur le territoire national,
et pour effectuer son paiement, on procède un virement national. Mais pour ce
dernier virement, les responsables du service des dépenses sont engagés de savoir les
banques ou les fournisseurs déposent leurs sommes d’argents

-Chèque : Il faut noter que tout d’abord que Doraleh Multipurpose Port est un
client des banques différentes tels que la BOA, CAC, BCIMR, et SALAM BANK le
paiement par chèque est facile à effectuer car il s’agit que les responsables
comptables donnent l’autorisation du paiement grâce à leurs signatures sur le
bordereau.

-Espèce : Il s’agit de faire un paiement sous forme des pièces d’argents. Ce type
de paiement est effectué par la Caisse centrale du port si ce montant est inférieur à
100 000 fdj.

Il faut également souligné que chacun de ces types de paiement est accompagné
par un bordereau saisi par les responsables du service de la dépenselors de la
réalisation du paiement aux fournisseurs. Et pour faire le saisi de ce bordereau on
utilise avec le système Sage X3.

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Voici le déroulement de ce saisi de paiement de fournisseur au niveau de virement :

-Tout d’abord, on clique sur saisi remise

- Après Nouveau

-Ensuite on met le nom du banque auquel le fournisseur va s’adresser (soit BIS soit
BCI)

- Puis on met le type de règlement qu’il s’agit : par exemple S’il s’agit d’un règlement
par chèque, on clique sur virement étrangère.

- Et enfin, on clique sur la touche créé pour faire le bordereau.

Tous les paiements se déroulent comme ci-dessus mais la seule différence provient
du coté de virement. Pour faire le bordereau d’un virement, il est essentiel de mettre
dans une petite case appelée « RIB » le nom de la banque auquel le fournisseur
dépose un compte bancaire pour que le fournisseur reçoive son somme d’argent avec
sans ambiguïté.

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 III. ANALYSE DE L’ENTREPRISE

1. Problème soulevé

Durant mon séjour au DMP, j’ai pu constater undysfonctionnement au niveau du service de

facturation. Ce service était géré par une seule personne qualifié et une autre personne d’un
autre service. Ce service demande beaucoup de contrôle et du temps.

Par exemple, il y’a des jours où l’employé A en charge du recouvrement est envoyé a PK12
parce-qu’ ils ont une base là-bas, alors durant l’absence de ce dernier, un autre employé B
celui du budget, prend le relais. Ces deux services sont indépendants au sujet de
responsabilité.
Est-ce que l’employé Y a les capacités et les compétences pour ce poste?
Est-ce que l’employé Y a le temps pour les deux postes?
En cas d’erreur a qui revient la faute l’employé X ou l’employé Y?
Par conséquent les suivis et les contrôle ne peuvent pas se faire à temps, ou peuvent être
erroné.

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 2. REVU DE LA LITTERATURE

Avant de tout commencer, nous devons définir le mot-clé du projet qui est Employé.
Personne qui occupe un emploi sous les ordres de quelqu'un, dans les sphères non productives
de l'économie (commerce, administration, etc.) et dont le travail est d'ordre plutôt intellectuel
que manuel. (S'oppose à patron, chef de service; à ouvrier). Cf. agent, commis, demoiselle,
fonctionnaire. Un employé séché dans son bureau trop chaud, le corps ankylosé à demi, le
teint blafard comme l'eau d'une rivière sale (TAINE, Notes Paris,1867).Ce travail d'employé
qui le courbait tout le jour sur des factures, sur d'énormes additions dont il épelait
patiemment chaque chiffre (ZOLA, Th. Raquin,1867).Tu cherches une place d'employé de
bureau ou d'employé de magasin à deux cents francs par mois (AYME, Cléramb.,1950, IV,
3).Les salaires des ouvriers et les traitements des employés sont bloqués à des taux très
bas (DE GAULLE, Mém. guerre,1956):

POIRET ouvre de grands yeux. − Eh! bien, monsieur, un employé serait plus logiquement un
homme qui pour vivre a besoin de son traitement et qui n'est pas libre de quitter sa place, ne
sachant faire autre chose qu'expédier. BIXIOU. − Ah! Nous arrivons à une solution... Ainsi le
Bureau est la coque de l'employé. Pas d'employé sans bureau, pas de bureau sans employé.
Que faisons-nous alors du douanier. (...) Bah! Ce serait dans la matière bureaucratique un être
neutre. Le gabelou est à moitié employé, il est sur les confins des bureaux et des
armes... BALZAC, Les Employés, 1837.

♦ Employé(e) de maison. Domestique (cf. Lar. Lang. Fr.).

SYNT. a) Appointer, engager, congédier, renvoyer un employé. b) Employé aisé,
irréprochable, subalterne, supérieur; hauts employés (de banque), modeste, petit
employé. c) Place d'employé; blouse, uniforme de certains employés; exactitude, ponctualité
d'employé modèle. d) Employé + complu. Déterm. (Prép. à ou de) indiquant le lieu, le
domaine de l'emploi exercé. Un employé aux archives, au cadastre, au contentieux, aux
écritures, au(x) chemin(s) de fer, au ministère, aux pompes funèbres; un employé de bureau,
de commerce, de magasin, de mairie, de(s) chemin(s) de fer, des douanes, des postes, des
pompes funèbres, de l'État, du gaz, du gouvernement, de la poste, de la préfecture.
Prononc. et Orth. : [ɑ ̃plwaje]. Ds Ac. 1762-1932, au masc. seulement jusqu'en 1878.
STAT. − Employé, subst. et part. Passé. Fréq. Abs. Littér. : 4 194. Fréq. rel. littér. : XIXes. :
a) 7 016, b) 5 358; XXes. : A) 6 573, b) 5 024.

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 3. RECOMMANDATION
Pour répondre à ma problématique, je suis amené à trouver des solutions pertinentes à ces
différents problèmes que j’ai pu constater.
Afin de résoudre le problème que connait le service de recouvrement du DMP et pour
redonner force et dynamisme, je suggère un profond changement de cap.
Le service de facturation doit être un service à part entier.
L’employé X qui présent des hautes qualifications doit assurer le bon déroulement du service.

Afin d’éviter d’avoir un pied sur le service de facturation et un autre sur le service du budget
l’employé Y doit restera son service de budget et ne plus se mêler dans le service de
facturation auquel il n’a aucun compte à rendre, même si il fait une faute, d’ailleurs comment
savoir qui a fait une faute et qui sanctionné?
Dans le but de bien gérer le suivi et contrôle l’employé A doit restera son service.
A mon avis l’employé X doit être assisté de deux autres employés. Un qui va s’occupé de
PK12 et un deuxième qui va l’aidé. Ce dernier assurera en même temps la liaison entre celui
de PK12 et l’employé X du DMP.
Cependant le service de facturation aura le temps nécessaire de faire le suivi et le contrôle de
la créance.

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 Conclusion

Ainsi, j’ai effectué mon stage en deuxième année BTS2 CG gestion comptabilité au sein de
DMP (DORALEH MULT-PURPOSE PORT). Lors de ce stage de 4 semaines, j’ai pu découvrir un
monde totalement différent de celui de l’institut et là où je fais mon stage l’année dernière,
de plus, je me suis confronté aux difficultés réelles du monde du travail.
Après une rapide intégration dans l’équipe, j’ai pu récolter quelques informations.
Chacune de ces informations, utiles au service et au bon déroulement de l’activité de
l’entreprise se sont inscrites dans la stratégie de celle-ci, et plus précisément dans celle du
service maritime.
Je garde du stage un excellent souvenir, il constitue désormais une expérience
professionnelle valorisante et encourageante pour mon avenir.
Je pense que cette expérience en entreprise m’a offert une bonne préparation à mon
insertion professionnelle car elle fut pour moi enrichissante et complète, confortant mon
désir d’exercer mon futur métier de comptable dans le milieu du travail.
Enfin, je tiens à exprimer ma satisfaction d’avoir pu travaillé dans des bonnes conditions
matérielles et un environnement agréable.

MDD
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