SOMMAIRE

I - PRESENTATION DE L'ENTREPRISE
II - DESCRIPTION DU PROJET

ETUDE PREVISIONNELLE

III - EQUIPEMENTS A ACQUERIR

IV - MODE DE FINANCEMENT DE L'EQUIPEMENT
V - ECHEANCIER DE REMBOURSEMENT DU CREDIT
VI - TABLEAU DES AMORTISSEMENTS
VII - ÉVOLUTION DU CHIFFRE D'AFFAIRES
Mois 9
IX - BILANS PREVISIONNELS
X- COMPTES DES RESULTATS PREVISIONNELS
XI - ETUDE DE LA SITUATION FINANCIERE
XII - PLAN DE FINANCEMENT
XIII - LES PRINCIPAUX AINDICATEURS
I - PRESENTATION DE L'ENTREPRISE
Plan financier

Une plate-forme de mise en relation médecins / patients

Frais d’établissement 0,05% du chiffre d'affaires

Matières et fournitures 0,05% du chiffre d'affaires
Autres services 45 % du chiffre d'affaires
Impôts et taxes 1 % du chiffre d'affaires
Achat immobilier -
Travaux et aménagements 300,000.00
Matériel -
Matériel de bureau 1,000,000.00
Achat / Devpt Logiciel 2,000,000.00
Trésorerie de départ 100,000.00
TOTAL 3,400,000.00

Le financement de vos besoins de démarrage :

Montant
Apport personnel 1,500,000.00
Apports en nature (en valeur)
Prêt n°1 (nom de la banque)
Prêt n°2 (nom de la banque)
Prêt n°3 (nom de la banque)
Subvention n°1 (libellé)
Subvention n°2 (libellé)
Autre financement (libellé)
TOTAL 1,500,000.00

Votre chiffre d'affaires de la première année :

Prévoyez le chiffre d'affaires de votre activité (hors taxes).

Nous tablons sur une activité de 25 jours par mois.

Pour un début, nous escomptons une mise en relation de 50 contacts, pour le 1er mois, avec une montéde en caden
Le montant de la prestation est estimée à 2500 DA. Notre part, sera de 15%, à prélever de chez les médecins.

Pourcentage d'augmentation du chiffre d'affaire entre l'année 1 et l'année 2 :

Pourcentage d'augmentation du chiffre d'affaire entre l'année 2 et l'année 3 :
Pourcentage d'augmentation du chiffre d'affaire entre l'année 3 et l'année 4 :
 Pourcentage d'augmentation du chiffre d'affaire entre l'année 4 et l'année 5 :

Salaires employés et rémunération chef d'entreprise

Nbre
Salaires employés 1
Rémunération dirigeant(s) 2

Il sera procédé au recrutement d'un employé, chaque année pour atteindre 5 au bout de la 5ème année.
Le salaire connaitra une évolution équivalente à l'évolution du chiffre affaires. Il en sera de m^me pour le salaire d
chiffre d'affaires
chiffre d'affaires
hiffre d'affaires
iffre d'affaires

Amortissable sur 5 ans

Amortissable sur 5 ans

Amortissable sur 3 ans

ec une montéde en cadence de 20 % par mois pour la 1ère année.

e chez les médecins.

5%
10%
15%
 20%

Mois Total
80,000.00 80,000.00
50,000.00 100,000.00

5ème année.
de m^me pour le salaire des dirigeants.
III - EQUIPEMENTS A ACQUERIR

Désignation Quantité Coût Euro Total DA

0
0
0 Montant
Total -
Cours 1 Euro = 150 DA
IV - MODE DE FINANCEMENT DE L'EQUIPEMENT

Désignation Montant Taux

CMT #DIV/0!
Fonds Social #DIV/0!
Total - 100%

V - ECHEANCIER DE REMBOURSEMENT DU CREDIT

Taux /an : 5.50%

Différée : 1 semestre
Durée de Remboursement : 3 ans
Mode de Remboursement : 2 semestres / an
Montant CMT : DA -

Année Capital Initial Amortissement Capital restant Intérêts Int+Princ

S1 0.00 0.00 0.00 0.00
S2 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
S3 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
S4 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
S5 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
S6 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
TOTAL 0.00 0.00 0.00

TABLEAU RECAPITULATIF

Désignation S1 S2 S3 S4 S5
Intérêts 0 0 0 0 0
Amortissements 0 0 0 0 0
Total à rembourser 0 0 0 0 0
Dette Restante 0 0 0 0 0

Désignation S6
Intérêts 0
Amortissements 0
Total à rembourser 0
Dette Restante 0
VI - TABLEAU DES AMORTISSEMENTS

AMORTISSEMENTS
NATURE DE L'INVESTISSEMENT V. O.
N N+1 N+2 N+3 N+4
Immobilisations incorporelles
Résorptions des immob. Incorporelles (3 ans = VO/3)
Montant Net 0 0 0 0 0 0
Terrains
Constructions
Amortissements (5 ans = VO/5)
Montant Net 0 0 0 0 0 0
Installations techniques
Amortissements
Montant Net 0
Autres immobilisations corporelles (5 ans = VO/5)
Amortissements
Montant Net 0 0 0 0 0 0
Immobilisations encours
Amortissements
Montant Net 0
Immobilisations financières
Amortissements
Montant Net 0
AMORT CUMULES 0 0 0 0 0 0
MONTANT NET 0 0 0 0 0 0
VII - ÉVOLUTION DU CHIFFRE D'AFFAIRES

Pour la détermination du chiffre d'affaires, nous emettons l'hypothèse d'une montée progressive de la cadence de ,,,,,,,,,,,,,,,,,
Considérant le délai de réalisation, la réception des équipements, l'entrée en service est prévue pour le début du

Chiffre d'affaires
Nombre de jours Chiffre d'affaires
Année 1 - Prestations de services Nbre Prestations Montant des prestations
travaillés moyen / mois
Mois 1
Mois 2
Mois 3
Mois 4
Mois 5
Mois 6
Mois 7
Mois 8
Mois 9
Mois 10
Mois 11
Mois 12
TOTAL 0

CHIFFRE D'AFFAIRES

N N+1 N+2 N+3 N+4

CHIFFRE D'AFFAIRES
Pour assurer le bon fonction de l'établissement, et considérant qu'il s'agit d'une nouvelle structure, il est prévu le recrutement du personnel suivant :

Désignation Nombre Salaire / mois Total / An

Employé
Dirigeants
Total 0
Charges sociales 26 %
Masse salariale 0

N N+1 N+2 N+3 N+4

Employé
Salaire
S/Total
Dirigeants
Salaire
S/Total
Total
Charges sociales 26 %
Masse salariale

Années N N+1 N+2 N+3 N+4

Matières et Fournitures consommées
Services
Salaires
Impôts et taxes
Frais financiers
Total des consommations 0 0 0 0 0
IX - BILANS PREVISIONNELS
ACTIF N N+1 N+2 N+3 N+4
Actifs Non Courants
Immobilisations incorporelles
Résorptions des immob. Incorporelles
Total I 0 0 0 0 0
Terrains
Constructions
Installations techniques
Autres immobilisations corporelles
Immobilisations encours
Amor. Cumulés des immob. corporelles
Total II 0 0 0 0 0
Immobilisations financières
Total III 0 0 0 0 0
Total Actif Non Courant 0 0 0 0 0
Stocks et encours
Marchandises
Matières et Fournitures
Produits Finis
Provisions pour dépréciations des stocks
Total Stocks 0 0 0 0 0
Créances et emplois assimilés
Créances sur clients
Autres débiteurs
Impôts et assimilés
Autres Créances et emplois assimilés
Provisions pour dépréciation des créances
Total créances et assimilés 0 0 0 0 0
Disponibilités et assimilés
Placements et autres actifs financiers courants
Trésorerie
Total disponibilités et assimilés 0 0 0 0 0
Total Actif Courant 0 0 0 0 0
TOTAL ACTIF 0 0 0 0 0
TOTAL ACTIF 0 0 0 0 0
 TOTAL PASSIF 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0

PASSIF N N+1 N+2 N+3 N+4

Capitaux Propres
Capital émis
Primes et Réserves,
Ecart de réévaluation
Résultat net
Repport à nouveau
Total I 0 0 0 0 0
Passifs Non courants
Emprunts et dettes financières
Impôts différés et provisions
Autres dettes (compte associé)
Provisions et produits constatés d'avance
Total II 0 0 0 0 0
Passifs Courants
Fournisseurs et comptes rattachés
Impôts 0 0 0 0 0
Autres dettes
Trésorerie Passif 0
Total III 0 0 0 0 0
TOTAL PASSIF 0 0 0 0 0
 ACTIF N N+1 N+2 N+3 N+4
Investissements 0 0 0 0 0
Stocks 0 0 0 0 0
Créances 0 0 0 0 0

Evolution de l'Actif

Investissements
1 Stocks
Créances
Créances
0
Stocks

N+1

N+2
Investissements

N+3

N+4
PASSIF N N+1 N+2 N+3 N+4
Capitaux Propres 0 0 0 0 0
Passif non courant 0 0 0 0 0
Passif courant 0 0 0 0 0

Evolution du passif
1
1 Pas
Pas sif
0 sif PASSIF
Cap-noncour Capitaux Propres
itauxcour ant
N

N+1

Passif non courant

PASPro- ant
N+2

Passif courant
N+3

SIF pres
N+4
X- COMPTES DES RESULTATS PREVISIONNELS

Libellée N N+1 N+2 N+3 N+4

Ventes de marchandises
Production Vendue
Vente de travaux
Préstations fournies
Chiffre d'Affaires 0 0 0 0 0
Production Stockée
Production immobilisées
Production de l'exercice 0 0 0 0 0
Achats marchandises consommées
Matières premières et consommations
Services
Consommations de l'exercice 0 0 0 0 0
Valeur Ajoutée 0 0 0 0 0
Frais de personnel
Impôts et taxes
Excédent brut d'exploitation 0 0 0 0 0
Autres produits opérationnels
Autres charges opérationnelles
Dotations aux amort
Résultat opérationnel 0 0 0 0 0
Produits financiers
Charges financières
Résultat financier 0 0 0 0 0
Résultat ordinaire 0 0 0 0 0
Eléments extraordinaires Produits
Eléments extraordinaires Charges
Résultat extraordinaire 0 0 0 0 0
Résultat courant avant impôts 0 0 0 0 0
Impôts sur Bénéfice
Résultat Net de l'exercice 0 0 0 0 0
XI - ETUDE DE LA SITUATION FINANCIERE

TABLEAU DES PRODUITS

Années N N+1 N+2 N+3 N+4

Ventes de marchandises 0 0 0 0 0
Production Vendues 0 0 0 0 0
Vente de travaux 0 0 0 0 0
Production Stockée 0 0 0 0 0
Préstations fournies 0 0 0 0 0
Totaux Produits 0 0 0 0 0

Totaux Produits
1
Totaux Produits
1

0
N N+1 N+2 N+3 N+4
TABLEAU DES CHARGES

DESIGNATION N N+1 N+2 N+3 N+4

Achats marchandises consommées 0 0 0 0 0
Matières et Fournitures Consommées 0 0 0 0 0
Services 0 0 0 0 0
Frais de personnel 0 0 0 0 0
Impôts et taxes 0 0 0 0 0
Autres charges opérationnelles 0 0 0 0 0
Dotations aux amort 0 0 0 0 0
Charges financières 0 0 0 0 0
Totaux des charges 0 0 0 0 0

Matières et Fournitures Consommées

Services
1 Frais de personnel
Impôts et taxes
Dotations aux amort
0
Charges financières
N N+1 N+2 N+3 N+4

TABLEAU DU CASH FLOW

Libellés N N+1 N+2 N+3 N+4

Résultats 0 0 0 0 0
Amort + Provisions 0 0 0 0 0
Cash Flow 0 0 0 0 0
Cash Flow Cumulé 0 0 0 0 0

Evolution du Résultat et du Cash Flow

1 Résultats
Cash Flow

0
N N+1 N+2 N+3 N+4
LA VALEUR ACTUELLE NETTE

La valeur actuelle nette représente la rentabilité économique générée par un investissement.

Elle représente la différence entre les recettes que peut générer cet investissement et les charges qu'il peut induire

Pour notre cas, nous allons comparer les cash flow actualisés avec le montant du projet, en retenant un taux d'actualisation de 8 %.
Pour déterminer ce taux, nous avons pris en considération le taux d'intérêt et le taux d'inflation moyen.

Désignation N N+1 N+2 N+3 N+4

Cash Flow 0 0 0 0 0
L'actualisation à 8% 0.92592593 0.85733882 0.79383224 0.73502985
Cash flow actualisé 0 0 0 0 0
Cash flow cumulé actualisé 0 0 0 0 0

V.A.N = La somme des cash flow actualisés - l'investissement initial

La V.A.N = 0
XII - PLAN DE FINANCEMENT

Le plan de financement, également appelé tableau d'emplois-ressources, est un tableau de synthèse présentant les besoins et les sources
de financement d'une entreprise.

Année N N+1 N+2 N+3 N+4

Emplois
Investissements
Variation du BFR
Remboursement emprunt
Dividendes
Total Emplois 0 0 0 0 0
Ressources
Augmentation de capital
CAF
Emprunts bancaires (LT)
Autres emprunts
Total ressources 0 0 0 0 0
Ecarts (R - E) 0 0 0 0 0

0 0
XIII - LES PRINCIPAUX AINDICATEURS

Rubriques N N+1 N+2 N+3 N+4

Total Bilan 0 0 0 0 0
Ressources Propres 0 0 0 0 0
Dettes à Long et à Moyen Terme 0 0 0 0 0
Fonds Permanents 0 0 0 0 0
Dettes à Court Terme 0 0 0 0 0
Trésorerie Passif 0 0 0 0
Capacité d'Auto Financement 0 0 0 0 0
Immobilisations Nettes 0 0 0 0 0
Valeurs d'Exploitations 0 0 0 0 0
Valeurs Réalisables 0 0 0 0 0
Trésoreries 0 0 0 0 0
Actif Circulant 0 0 0 0 0
Fonds De Roulements 0 0 0 0 0
Besoins en Fonds de Roulements 0 0 0 0 0
Trésorerie 0 0 0 0 0
Equilibre Financier #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Indépendance Financière #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Solvabilité R.P / T.Bilan #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Capacité d'Endettement = R.P / DLMT #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Remb Dettes Structurelle = DLMT / CAF en Année #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Liquidité Générale = A.Circul / DCT #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Liquidité Relative = A.Circul Hors Stocks / DCT #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Liquidité Immédiate = Disp / DCT #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
 Evolution des Masses de Bilans
1

Fonds Permanents
Dettes à Court Terme
1
Immobilisations Nettes
Actif Circulant

0
N N+1 N+2 N+3 N+4

Evolution de la Situation Financière

100.00%
80.00%
Equilibre Financier
60.00%
Indépendance Financière
40.00% Solvabilité R.P / T.Bilan

20.00%
0.00%
N N+1 N+2 N+3 N+4
 Evolution Capacité d'Endettement

1200.00%
1000.00%
800.00%
600.00% Capacité d'Endettement = R.P / DLMT
400.00%
200.00%
0.00%
N N+1 N+2 N+3 N+4

Evolution de la Liquidité

100.00%
80.00% Liquidité Générale = A.Circul / DCT
60.00%
Liquidité Relative = A.Circul Hors Stocks / DCT
40.00%
Liquidité Immédiate = Disp / DCT
20.00%
0.00%
N N+1 N+2 N+3 N+4

L'ensemble des indicateurs démontre une situation saine et équilibrée. En effet, :

* Le fonds de roulement est positif sur toute la période. Les capitaux permanents permettent la couverture des actifs cycliques sujets à dépréciations.
* Le niveau d'endettement diminue d'année en année, ce qui procure une large autonomie financière à l'entreprise.
* La solvabilté, sous toute ses formes, est assurée.
* La trésorerie est positive.

Ajouter à tout cela, le calcul de la VAN donne un résultat positif. Pour rappel une VAN positive signifie que le projet est rentable.