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Questionnaire Sur Le Controle Interne
Questionnaire Sur Le Controle Interne
Réf DA
Date
- Analyser les risques liés à l'environnement de contrôle mettre en évidence les faiblesses Réf DP
des procédures pour cibler les
- Analyser les risques spécifiques par cycle contrôles
OUI/NON
N/A F/M/f
1/7
La direction a-t-elle la maîtrise de la fonction informatique ?
Sont-ils prénumérotés ?
2/7
La fonction de magasinier est-elle distincte des fonctions
administratives ?
3/7
Ce budget est-il rapproché des investissements réalisés ?
4/7
Sont-ils visés régulièrement par un responsable ?
5/7
Les paiements se font-ils systématiquement au vu d'une pièce
justificative ?
Conclusions :
6/7
DOSSIER
Réf DA
QUESTIONNAIRE CONTRÔLE INTERNE - EVALUATION -
EXERCICE SYNTHESE Coll.
Date
- Analyser les risques liés à l'environnement de contrôle mettre en évidence les faiblesses Réf DP
des procédures pour cibler les
- Analyser les risques spécifiques par cycle contrôles
OUI/NON F/M/f
COMMENTAIRES
CYCLE STOCK
CYCLE IMMOBILISATIONS
CYCLE TRESORERIE
CYCLE ACHATS/FOURNISSEURS
CYCLE PERSONNEL
Conclusions :
7/7