CENTRAL INDUSTRIE

Récapitulatif des données de base

INVESTISSEMENTS

USINE AMENAGEMENT BUREAUX

Achat de l'usine 8,881,850.00 USD 1) Ordinateurs

Frais d'importation 2,220,462.50 USD 25.00%
Construction de l'usine 11,694,445.45 USD Quantité 10
Coût total de l'infrastructure 22,796,757.95 USD Prix unitaire 1,000.00 USD
Coût total 10,000.00 USD
Terrain - USD
COUT TOTAL D'ACQUISITION 22,796,757.95 USD Valeur résiduelle - USD 0%
Base d'amortissement 10,000.00 USD

Coût total de l'infrastructure 23,046,757.95 USD Amortissement annuel 2,000.00 USD

Valeur résiduelle - USD 0%
Base d'amortissement 23,046,757.95 USD 2) Postes de travail

AMORTISSEMENT ANNUEL 1,719,953.52 USD Quantité 10

Prix unitaire 2,000.00 USD
Coût total 20,000.00 USD

Valeur résiduelle - USD 0%

Base d'amortissement 20,000.00 USD

Amortissement annuel 4,000.00 USD

COUT TOTAL ACQUISITION 30,000.00 USD

AMORTISSEMENT ANNUEL 6,000.00 USD

VEHICULES

1) Grands camions 2) Petits camions

Quantité 2 Quantité 4
Prix unitaire 60,000.00 USD Prix unitaire 30,000.00 USD
Coût total 120,000.00 USD Coût total 120,000.00 USD

Valeur résiduelle - USD 0% Valeur résiduelle - USD 0%

Base d'amortissement 120,000.00 USD Base d'amortissement 120,000.00 USD

Amortissement annuel 24,000.00 USD Amortissement annuel 24,000.00 USD

3) Voitures 4) Motos

Quantité 5 Quantité 5
Prix unitaire 25,000.00 USD Prix unitaire 1,500.00 USD
Coût total 125,000.00 USD Coût total 7,500.00 USD

Valeur résiduelle - USD 0% Valeur résiduelle - USD 0%

Base d'amortissement 125,000.00 USD Base d'amortissement 7,500.00 USD

Amortissement annuel 25,000.00 USD Amortissement annuel 1,500.00 USD

COUT TOTAL ACQUISITION 372,500.00 USD

AMORTISSEMENT ANNUEL DES VEHICULES 74,500.00 USD
CENTRAL INDUSTRIE

Récapitulatif des données de base

RESSOURCES HUMAINES

Département Fonction Nombre Nombres Monnaie de Masse salariale annuelle

shifts d'employés paiement (USD)

DIRECTION Direction générale 1 2 USD 141,000.00

Direction financière & administrative 1 11 USD 278,000.00
Directoin RH 1 5 USD 113,000.00
Total DIRECTION 18 532,000.00 24%

PRODUCTION & AQ Employés de production 3 75 CFA 263,793.10

Chefs d'équipes 3 12 USD 306,000.00
Ingénieurs 3 9 USD 397,800.00
Total PRODUCTION 96 967,593.10 44%

SUPPORT PRODUCTION Supply chain : export produits finis 1 6 USD 121,000.00

Supply chain : gestion produits finis 1 5 USD 63,000.00
Supply chain : procurement 1 3 USD 48,000.00
Employé de maintenance bâtiments 1 2 USD 13,600.00
Sentinelles 3 10.5 USD 107,100.00
Total SUPPORT PRODUCTION 26.5 352,700.00 16%

ACHAT Achat fèves 1 7 CFA 136,000.00

Total achats fèves 7 136,000.00 6%

MAGASIN Déchargement des fèves sur site 1 6 CFA 94,000.00

Total réception fèves 6 94,000.00 4%
USD
DIVERS Docteur, infirmerie 1 2 USD 13,600.00
Chauffeur de bus/camions 3 7.5 USD 76,500.00
Cantine 1 5 USD 17,000.00
Total DIVERS 14.5 107,100.00 5%

NOMBRE D'EMPLOYES 168

MASSE SALARIALE ANNUELLE (USD) 2,189,393.10 100%

INFLATION
Inflation sur les coûts en monnaie étrangère : 2% Masse salariale payable en CFA 493,793.10
Inflation sur les coûts en monnaie locale : 2% Masse salariale payable en USD 1,695,600.00
CENTRAL INDUSTRIE

Récapitulatif des données de base

AUTRES FRAIS DE FONCTIONNEMENT

ENTRETIEN DES VEHICULES

Coût par km Km par année Coût annuel par véhicule Quantité véhicules Coût total
Grands camions 1.03 USD 40,000 41,379.31 USD 2 82,758.62 USD
Petits camions 0.86 USD 30,000 25,862.07 USD 4 103,448.28 USD
Voitures 0.52 USD 25,000 12,931.03 USD 5 64,655.17 USD
Motos 0.34 USD 20,000 6,896.55 USD 5 34,482.76 USD

COUT ANNUEL 285,344.83 USD

CONSOMMATION ENERGETIQUE / EAU

Coût unitaire Consommation annuelle Coût total

Electricité 0.14 USD 9,458,348 kW 1,304,599.66 USD
Eau 0.43 USD 3,938 m3 1,697.20 USD
Gaz 0.04 USD 9,600,000 bombonne 364,137.93 USD

COUT ANNUEL 1,670,434.78 USD

EMBALLAGES DES PRODUITS FINIS ANALYSE DES ECHANTILLONS

Prix unitaire de l'emballage 25 kg 1.30 USD Quantité d'échantillons à analyser 1,677.27

Prix unitaire de l'analyse 70.00 USD
Production annuelle 24,600.00 tonnes
Production annuelle 24,600,000.00 kg (un échantillon par container de 22 tonnes, multiplié par 1.5)

Quantité de portions de 25 kg 984,000.00

COUT ANNUEL 1,279,200.00 USD COUT ANNUEL 117,409.09 USD

MAINTENANCE DE L'USINE

Achat de l'usine 8,881,850.00 USD

Frais d'importation 2,220,462.50 USD
Construction de l'usine 11,694,445.45 USD
Coût total de l'infrastructure 22,796,757.95 USD

Pourcentage de maintenance 3.20%

COUT ANNUEL 729,496.25 USD

CENTRAL INDUSTRIE

Investissements
Année 0 Année 1 Année 2 Année 3 Année 4 Année 5 Année 6 Année 7 Année 8 Année 9 Année 10 Année 11 Année 12 Année 13 Année 14 Année 15

USINE
Valeur d'acquisition 22,796,758
Terrain -
Valeur construction 22,796,758
Valeur résiduelle -
Base d'amortissement 22,796,758 22,796,758 21,076,804 19,356,851 17,636,897 15,916,944 14,196,990 12,477,037 10,757,083 9,037,130 7,317,176 5,597,223 3,877,269 2,157,316 437,362 -
Amortissement - 1,719,954 1,719,954 1,719,954 1,719,954 1,719,954 1,719,954 1,719,954 1,719,954 1,719,954 1,719,954 1,719,954 1,719,954 1,719,954 437,362 -
Amortissement cumulé - 1,719,954 3,439,907 5,159,861 6,879,814 8,599,768 10,319,721 12,039,675 13,759,628 15,479,582 17,199,535 18,919,489 20,639,442 22,359,396 22,796,758 22,796,758
Solde à amortir 22,796,758 21,076,804 19,356,851 17,636,897 15,916,944 14,196,990 12,477,037 10,757,083 9,037,130 7,317,176 5,597,223 3,877,269 2,157,316 437,362 - -
Cessions d'immobilisations -

GRANDS CAMIONS
Valeur d'acquisition 120,000 - - - - - 120,000 - - - - 120,000 - - - -
Valeur résiduelle - - - - - - - - - - - - - - - -
Base d'amortissement 120,000 120,000 96,000 72,000 48,000 24,000 120,000 96,000 72,000 48,000 24,000 120,000 96,000 72,000 48,000 24,000
Amortissement - 24,000 24,000 24,000 24,000 24,000 24,000 24,000 24,000 24,000 24,000 24,000 24,000 24,000 24,000 24,000
Amortissement cumulé - 24,000 48,000 72,000 96,000 120,000 24,000 48,000 72,000 96,000 120,000 24,000 48,000 72,000 96,000 120,000
Solde à amortir 120,000 96,000 72,000 48,000 24,000 - 96,000 72,000 48,000 24,000 - 96,000 72,000 48,000 24,000 -
Cessions d'immobilisations - - - - - - - - - - - - - - - -

PETITS CAMIONS
Valeur d'acquisition 120,000 - - - - - 120,000 - - - - 120,000 - - - -
Valeur résiduelle - - - - - - - - - - - - - - - -
Base d'amortissement 120,000 120,000 96,000 72,000 48,000 24,000 120,000 96,000 72,000 48,000 24,000 120,000 96,000 72,000 48,000 24,000
Amortissement - 24,000 24,000 24,000 24,000 24,000 24,000 24,000 24,000 24,000 24,000 24,000 24,000 24,000 24,000 24,000
Amortissement cumulé - 24,000 48,000 72,000 96,000 120,000 24,000 48,000 72,000 96,000 120,000 24,000 48,000 72,000 96,000 120,000
Solde à amortir 120,000 96,000 72,000 48,000 24,000 - 96,000 72,000 48,000 24,000 - 96,000 72,000 48,000 24,000 -
Cessions d'immobilisations - - - - - - - - - - - - - - - -

VOITURES
Valeur d'acquisition 125,000 - - - - - 125,000 - - - - 125,000 - - - -
Valeur résiduelle - - - - - - - - - - - - - - - -
Base d'amortissement 125,000 125,000 100,000 75,000 50,000 25,000 125,000 100,000 75,000 50,000 25,000 125,000 100,000 75,000 50,000 25,000
Amortissement - 25,000 25,000 25,000 25,000 25,000 25,000 25,000 25,000 25,000 25,000 25,000 25,000 25,000 25,000 25,000
Amortissement cumulé - 25,000 50,000 75,000 100,000 125,000 25,000 50,000 75,000 100,000 125,000 25,000 50,000 75,000 100,000 125,000
Solde à amortir 125,000 100,000 75,000 50,000 25,000 - 100,000 75,000 50,000 25,000 - 100,000 75,000 50,000 25,000 -
Cessions d'immobilisations - - - - - - - - - - - - - - - -

MOTOS
Valeur d'acquisition 7,500 - - - - - 7,500 - - - - 7,500 - - - -
Valeur résiduelle - - - - - - - - - - - - - - - -
Base d'amortissement 7,500 7,500 6,000 4,500 3,000 1,500 7,500 6,000 4,500 3,000 1,500 7,500 6,000 4,500 3,000 1,500
Amortissement - 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500
Amortissement cumulé - 1,500 3,000 4,500 6,000 7,500 1,500 3,000 4,500 6,000 7,500 1,500 3,000 4,500 6,000 7,500
Solde à amortir 7,500 6,000 4,500 3,000 1,500 - 6,000 4,500 3,000 1,500 - 6,000 4,500 3,000 1,500 -
Cessions d'immobilisations - - - - - - - - - - - - - - - -
CENTRAL INDUSTRIE

Investissements
Année 0 Année 1 Année 2 Année 3 Année 4 Année 5 Année 6 Année 7 Année 8 Année 9 Année 10 Année 11 Année 12 Année 13 Année 14 Année 15

ORDINATEURS
Valeur d'acquisition 10,000 - - - - - 10,000 - - - - 10,000 - - - -
Valeur résiduelle - - - - - - - - - - - - - - - -
Base d'amortissement 10,000 10,000 8,000 6,000 4,000 2,000 10,000 8,000 6,000 4,000 2,000 10,000 8,000 6,000 4,000 2,000
Amortissement - 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000
Amortissement cumulé - 2,000 4,000 6,000 8,000 10,000 2,000 4,000 6,000 8,000 10,000 2,000 4,000 6,000 8,000 10,000
Solde à amortir 10,000 8,000 6,000 4,000 2,000 - 8,000 6,000 4,000 2,000 - 8,000 6,000 4,000 2,000 -
Cessions d'immobilisations - - - - - - - - - - - - - - - -

POSTES DE TRAVAIL
Valeur d'acquisition 20,000 - - - - - 20,000 - - - - 20,000 - - - -
Valeur résiduelle - - - - - - - - - - - - - - - -
Base d'amortissement 20,000 20,000 16,000 12,000 8,000 4,000 20,000 16,000 12,000 8,000 4,000 20,000 16,000 12,000 8,000 4,000
Amortissement - 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000
Amortissement cumulé - 4,000 8,000 12,000 16,000 20,000 4,000 8,000 12,000 16,000 20,000 4,000 8,000 12,000 16,000 20,000
Solde à amortir 20,000 16,000 12,000 8,000 4,000 - 16,000 12,000 8,000 4,000 - 16,000 12,000 8,000 4,000 -
Cessions d'immobilisations - - - - - - - - - - - - - - - -

RECAPITULATIF
Investissements 23,199,258 - - - - - 402,500 - - - - 402,500 - - - -
Amortissements - 1,800,454 1,800,454 1,800,454 1,800,454 1,800,454 1,800,454 1,800,454 1,800,454 1,800,454 1,800,454 1,800,454 1,800,454 1,800,454 517,862 80,500
Cessions d'immobilisations - - - - - - - - - - - - - - - -
CENTRAL INDUSTRIE

Calculation détaillées des cashs flows

Année Année 0 Année 1 Année 2 Année 3 Année 4 Année 5 Année 6 Année 7 Année 8 Année 9 Année 10 Année 11 Année 12 Année 13 Année 14 Année 15

CHIFFRE D'AFFAIRES
Prix de vente (tonne) 3,118 3,118 3,180 3,243 3,308 3,374 3,442 3,511 3,581 3,653 3,726 3,800 3,876 3,954 4,033
Inflation Flux étrangers (2%) 62 64 65 66 67 69 70 72 73 75 76 78 79 81
Prix de vente (tonne) 3,118 3,180 3,243 3,308 3,374 3,442 3,511 3,581 3,653 3,726 3,800 3,876 3,954 4,033 4,113

Quantité produits finis (tonne) 24,600 24,600 24,600 24,600 24,600 24,600 24,600 24,600 24,600 24,600 24,600 24,600 24,600 24,600 24,600
Chiffre d'affaires brut - 76,690,500 78,224,310 79,788,796 81,384,572 83,012,264 84,672,509 86,365,959 88,093,278 89,855,144 91,652,247 93,485,292 95,354,997 97,262,097 99,207,339 101,191,486

Frais d'exportation (0%) - - - - - - - - - - - - - - - -

Chiffre d'affaires net - 76,690,500 78,224,310 79,788,796 81,384,572 83,012,264 84,672,509 86,365,959 88,093,278 89,855,144 91,652,247 93,485,292 95,354,997 97,262,097 99,207,339 101,191,486

ACHATS DE MARCHANDISE
Prix d'achat (tonne) 2,064 2,064 2,105 2,147 2,190 2,234 2,279 2,324 2,371 2,418 2,466 2,516 2,566 2,617 2,670
Inflation Flux locaux (2%) 41 42 43 44 45 46 46 47 48 49 50 51 52 53
Prix d'achat (tonne) - 2,064 2,105 2,147 2,190 2,234 2,279 2,324 2,371 2,418 2,466 2,516 2,566 2,617 2,670 2,723

Quantité de fèves (tonne) 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000
Total des achats - 61,913,793 63,152,069 64,415,110 65,703,413 67,017,481 68,357,830 69,724,987 71,119,487 72,541,877 73,992,714 75,472,568 76,982,020 78,521,660 80,092,093 81,693,935

RESSOURCES HUMAINES
Masse salariale payable en USD 1,695,600 1,695,600 1,729,512 1,764,102 1,799,384 1,835,372 1,872,079 1,909,521 1,947,711 1,986,666 2,026,399 2,066,927 2,108,265 2,150,431 2,193,439
Inflation Flux étrangers (2%) 33,912 34,590 35,282 35,988 36,707 37,442 38,190 38,954 39,733 40,528 41,339 42,165 43,009 43,869
Masse salariale - 1,695,600 1,729,512 1,764,102 1,799,384 1,835,372 1,872,079 1,909,521 1,947,711 1,986,666 2,026,399 2,066,927 2,108,265 2,150,431 2,193,439 2,237,308

Masse salariale payable en CFA 493,793 493,793 503,669 513,742 524,017 534,498 545,187 556,091 567,213 578,557 590,128 601,931 613,970 626,249 638,774
Inflation Flux locaux (2%) 9,876 10,073 10,275 10,480 10,690 10,904 11,122 11,344 11,571 11,803 12,039 12,279 12,525 12,775
Masse salariale - 493,793 503,669 513,742 524,017 534,498 545,187 556,091 567,213 578,557 590,128 601,931 613,970 626,249 638,774 651,550

Total masse salariale - 2,189,393 2,233,181 2,277,845 2,323,401 2,369,870 2,417,267 2,465,612 2,514,924 2,565,223 2,616,527 2,668,858 2,722,235 2,776,680 2,832,213 2,888,858

LOCATION DU TERRAIN
Loyer annuel 500,000 500,000 500,000 510,000 520,200 530,604 541,216 552,040 563,081 574,343 585,830 597,546 609,497 621,687 634,121 646,803
Inflation Flux étrangers (2%) 10,000 10,200 10,404 10,612 10,824 11,041 11,262 11,487 11,717 11,951 12,190 12,434 12,682 12,936
Loyer annuel 500,000 500,000 510,000 520,200 530,604 541,216 552,040 563,081 574,343 585,830 597,546 609,497 621,687 634,121 646,803 659,739

ENTRETIEN DES VEHICULES

Entretien des véhicules 285,345 285,345 291,052 296,873 302,810 308,866 315,044 321,345 327,772 334,327 341,013 347,834 354,790 361,886 369,124
Inflation Flux locaux (2%) 5,707 5,821 5,937 6,056 6,177 6,301 6,427 6,555 6,687 6,820 6,957 7,096 7,238 7,382
Entretien des véhicules - 285,345 291,052 296,873 302,810 308,866 315,044 321,345 327,772 334,327 341,013 347,834 354,790 361,886 369,124 376,506

MAINTENANCE DE L'USINE
Maintenance de l'usine 729,496 729,496 744,086 758,968 774,147 789,630 805,423 821,531 837,962 854,721 871,816 889,252 907,037 925,178 943,681
Inflation Flux étrangers (2%) 14,590 14,882 15,179 15,483 15,793 16,108 16,431 16,759 17,094 17,436 17,785 18,141 18,504 18,874
Maintenance de l'usine - 729,496 744,086 758,968 774,147 789,630 805,423 821,531 837,962 854,721 871,816 889,252 907,037 925,178 943,681 962,555
ENERGIE / EAU
Consommation énergies, eau 1,670,435 1,670,435 1,703,843 1,737,920 1,772,679 1,808,132 1,844,295 1,881,181 1,918,804 1,957,181 1,996,324 2,036,251 2,076,976 2,118,515 2,160,886
Inflation Flux locaux (2%) 33,409 34,077 34,758 35,454 36,163 36,886 37,624 38,376 39,144 39,926 40,725 41,540 42,370 43,218
Consommation énergies, eau - 1,670,435 1,703,843 1,737,920 1,772,679 1,808,132 1,844,295 1,881,181 1,918,804 1,957,181 1,996,324 2,036,251 2,076,976 2,118,515 2,160,886 2,204,103

EMBALLAGES DES PRODUITS FINIS

Coût d'emballage 1,279,200 1,279,200 1,304,784 1,330,880 1,357,497 1,384,647 1,412,340 1,440,587 1,469,399 1,498,787 1,528,762 1,559,338 1,590,524 1,622,335 1,654,782
Inflation Flux étrangers (2%) 25,584 26,096 26,618 27,150 27,693 28,247 28,812 29,388 29,976 30,575 31,187 31,810 32,447 33,096
Coût d'emballage - 1,279,200 1,304,784 1,330,880 1,357,497 1,384,647 1,412,340 1,440,587 1,469,399 1,498,787 1,528,762 1,559,338 1,590,524 1,622,335 1,654,782 1,687,877

ANALYSE DES ECHANTILLONS

Coûts des analyses -117,409 -117,409 -119,757 -122,152 -124,595 -127,087 -129,629 -132,222 -134,866 -137,563 -140,315 -143,121 -145,983 -148,903 -151,881
Inflation Flux étrangers (2%) -2,348 -2,395 -2,443 -2,492 -2,542 -2,593 -2,644 -2,697 -2,751 -2,806 -2,862 -2,920 -2,978 -3,038
Coûts des analyses - -117,409 -119,757 -122,152 -124,595 -127,087 -129,629 -132,222 -134,866 -137,563 -140,315 -143,121 -145,983 -148,903 -151,881 -154,919

CONSULTANTS INTERNATIONAUX
Consultants - -250,000 -250,000 -255,000 -260,100 -265,302 -270,608 -276,020 -281,541 -287,171 -292,915 -298,773 -304,749 -310,844 -317,060 -323,402
Inflation Flux étrangers (2%) -5,000 -5,100 -5,202 -5,306 -5,412 -5,520 -5,631 -5,743 -5,858 -5,975 -6,095 -6,217 -6,341 -6,468
Consultants - -250,000 -255,000 -260,100 -265,302 -270,608 -276,020 -281,541 -287,171 -292,915 -298,773 -304,749 -310,844 -317,060 -323,402 -329,870

FRAIS ADMINISTRATIFS DIVERS

Frais administratifs - - - - - - - - - - - - - - - -
Inflation Flux étrangers (2%) - - - - - - - - - - - - - -
Frais administratifs - - - - - - - - - - - - - - - -

FRAIS DIVERS IMPREVUS

Frais divers - -1,000,000 -1,000,000 -1,020,000 -1,040,400 -1,061,208 -1,082,432 -1,104,081 -1,126,162 -1,148,686 -1,171,659 -1,195,093 -1,218,994 -1,243,374 -1,268,242 -1,293,607
Inflation Flux étrangers (2%) -20,000 -20,400 -20,808 -21,224 -21,649 -22,082 -22,523 -22,974 -23,433 -23,902 -24,380 -24,867 -25,365 -25,872
Frais divers - -1,000,000 -1,020,000 -1,040,400 -1,061,208 -1,082,432 -1,104,081 -1,126,162 -1,148,686 -1,171,659 -1,195,093 -1,218,994 -1,243,374 -1,268,242 -1,293,607 -1,319,479
CENTRAL INDUSTRIE

Plan financier
Année 0 Année 1 Année 2 Année 3 Année 4 Année 5 Année 6 Année 7 Année 8 Année 9 Année 10 Année 11 Année 12 Année 13 Année 14 Année 15

FONDS ETRANGERS

1) Acquisition de l'usine
Solde emprunt bancaire (au 01.01) - 18,237,406 18,237,406 17,235,411 16,198,181 15,076,788 13,877,222 12,595,891 11,229,375 9,774,121 8,226,449 6,582,547 4,838,462 2,990,103 1,033,231 -
Augmentation de l'emprunt (au 01.01) 18,237,406
Remboursement (au 01.01) - -1,001,995 -1,037,230 -1,121,393 -1,199,566 -1,281,332 -1,366,516 -1,455,254 -1,547,671 -1,643,903 -1,744,085 -1,848,359 -1,956,873 -1,033,231
Remboursement (au 31.12) -
solde emprunt bancaire (au 01.01) 18,237,406 18,237,406 17,235,411 16,198,181 15,076,788 13,877,222 12,595,891 11,229,375 9,774,121 8,226,449 6,582,547 4,838,462 2,990,103 1,033,231 - -
Intérêts annuel (10%) 1,823,741 1,823,741 1,723,541 1,619,818 1,507,679 1,387,722 1,259,589 1,122,937 977,412 822,645 658,255 483,846 299,010 103,323 - -

2) Fonds de roulement
Solde emprunt bancaire (au 01.01) - - 500,000 - - - - - - - - - - - - -
Augmentation de l'emprunt (au 01.01) 500,000
Remboursement (au 01.01) -500,000 - - - - - - - - - - - -
Remboursement (au 31.12) -
solde emprunt bancaire (au 01.01) - 500,000 - - - - - - - - - - - - - -
Intérêts annuel (5%) - 25,000 - - - - - - - - - - - - - -

3) Acquisition des fèves

Total des achats - 61,913,793 63,152,069 64,415,110 65,703,413 67,017,481 68,357,830 69,724,987 71,119,487 72,541,877 73,992,714 75,472,568 76,982,020 78,521,660 80,092,093 81,693,935
Financement annuel moyen (0/12ème) - - - - - - - - - - - - - - -
Intérêts annuel (5%) - - - - - - - - - - - - - - - -

INTERETS ANNUELS (10%) 1,823,741 1,848,741 1,723,541 1,619,818 1,507,679 1,387,722 1,259,589 1,122,937 977,412 822,645 658,255 483,846 299,010 103,323 - -

FONDS PROPRES
Solde fonds propres (au 01.01) 4,559,352 4,059,352 5,062,344 6,618,189 8,300,279 10,099,628 12,021,625 14,071,399 16,254,280 18,575,787 21,041,641 23,657,768 26,430,306 29,365,615 33,506,827
Augmentation des fonds propres (au 01.01) 4,559,352
Résultat reporté année préc. (au 01.01) 1,002,993 1,555,845 1,682,090 1,799,349 1,921,997 2,049,774 2,182,880 2,321,507 2,465,854 2,616,127 2,772,538 2,935,309 4,141,212 13,560,662
Perte reportée année préc. (au 01.01) -500,000 - - - - - - - - - - - - - -
Remboursement (au 31.12) -47,067,489
solde des fonds propres (au 31.12)) 4,559,352 4,059,352 5,062,344 6,618,189 8,300,279 10,099,628 12,021,625 14,071,399 16,254,280 18,575,787 21,041,641 23,657,768 26,430,306 29,365,615 33,506,827 -
CENTRAL INDUSTRIE

Compte de résultat
Année 0 Année 1 Année 2 Année 3 Année 4 Année 5 Année 6 Année 7 Année 8 Année 9 Année 10 Année 11 Année 12 Année 13 Année 14 Année 15 CUMUL

Chiffre d'affaires net - 76,690,500 78,224,310 79,788,796 81,384,572 83,012,264 84,672,509 86,365,959 88,093,278 89,855,144 91,652,247 93,485,292 95,354,997 97,262,097 99,207,339 101,191,486 1,326,240,790

Achats de marchandise - -61,913,793 -63,152,069 -64,415,110 -65,703,413 -67,017,481 -68,357,830 -69,724,987 -71,119,487 -72,541,877 -73,992,714 -75,472,568 -76,982,020 -78,521,660 -80,092,093 -81,693,935 -1,070,701,037
MARGE BRUTE - 14,776,707 15,072,241 15,373,686 15,681,160 15,994,783 16,314,678 16,640,972 16,973,791 17,313,267 17,659,533 18,012,723 18,372,978 18,740,437 19,115,246 19,497,551 255,539,753

Salaires - -2,189,393 -2,233,181 -2,277,845 -2,323,401 -2,369,870 -2,417,267 -2,465,612 -2,514,924 -2,565,223 -2,616,527 -2,668,858 -2,722,235 -2,776,680 -2,832,213 -2,888,858 -37,862,088
Loyer terrain incl. taxes foncières -500,000 -500,000 -510,000 -520,200 -530,604 -541,216 -552,040 -563,081 -574,343 -585,830 -597,546 -609,497 -621,687 -634,121 -646,803 -659,739 -9,146,708
Frais de véhicules - -285,345 -291,052 -296,873 -302,810 -308,866 -315,044 -321,345 -327,772 -334,327 -341,013 -347,834 -354,790 -361,886 -369,124 -376,506 -4,934,587
Maintenance de l'usine - -729,496 -744,086 -758,968 -774,147 -789,630 -805,423 -821,531 -837,962 -854,721 -871,816 -889,252 -907,037 -925,178 -943,681 -962,555 -12,615,483
Energie / eau - -1,670,435 -1,703,843 -1,737,920 -1,772,679 -1,808,132 -1,844,295 -1,881,181 -1,918,804 -1,957,181 -1,996,324 -2,036,251 -2,076,976 -2,118,515 -2,160,886 -2,204,103 -28,887,525
Emballage - -1,279,200 -1,304,784 -1,330,880 -1,357,497 -1,384,647 -1,412,340 -1,440,587 -1,469,399 -1,498,787 -1,528,762 -1,559,338 -1,590,524 -1,622,335 -1,654,782 -1,687,877 -22,121,739
Analyse des échantillons - -117,409 -119,757 -122,152 -124,595 -127,087 -129,629 -132,222 -134,866 -137,563 -140,315 -143,121 -145,983 -148,903 -151,881 -154,919 -2,030,404
Consultants, experts (conseil juridique, - -250,000 -255,000 -260,100 -265,302 -270,608 -276,020 -281,541 -287,171 -292,915 -298,773 -304,749 -310,844 -317,060 -323,402 -329,870 -4,323,354
Dpt. supply chain & procurement - - - - - - - - - - - - - - - - -
Frais divers imprévus + assurances - -1,000,000 -1,020,000 -1,040,400 -1,061,208 -1,082,432 -1,104,081 -1,126,162 -1,148,686 -1,171,659 -1,195,093 -1,218,994 -1,243,374 -1,268,242 -1,293,607 -1,319,479 -17,293,417
Total des coûts -500,000 -8,021,278 -8,181,704 -8,345,338 -8,512,244 -8,682,489 -8,856,139 -9,033,262 -9,213,927 -9,398,206 -9,586,170 -9,777,893 -9,973,451 -10,172,920 -10,376,378 -10,583,906 -139,215,306

EBITDA -500,000 6,755,429 6,890,537 7,028,348 7,168,915 7,312,293 7,458,539 7,607,710 7,759,864 7,915,062 8,073,363 8,234,830 8,399,527 8,567,517 8,738,868 8,913,645 116,324,447

Amortissements - -1,800,454 -1,800,454 -1,800,454 -1,800,454 -1,800,454 -1,800,454 -1,800,454 -1,800,454 -1,800,454 -1,800,454 -1,800,454 -1,800,454 -1,800,454 -517,862 -80,500 -24,004,258

EBIT -500,000 4,954,975 5,090,084 5,227,895 5,368,462 5,511,840 5,658,086 5,807,257 5,959,411 6,114,608 6,272,909 6,434,377 6,599,073 6,767,064 8,221,005 8,833,145 92,320,189

Cessions d'immobilisations - - - - - - - - - - - - - - - - -
Intérêts des fonds étrangers - -1,823,741 -1,848,741 -1,723,541 -1,619,818 -1,507,679 -1,387,722 -1,259,589 -1,122,937 -977,412 -822,645 -658,255 -483,846 -299,010 -103,323 - -15,638,259
Impôts sur le bénéfice net (20%) - -626,247 -648,269 -700,871 -749,729 -800,832 -854,073 -909,533 -967,295 -1,027,439 -1,090,053 -1,155,224 -1,223,045 -1,293,611 -1,623,536 -1,766,629 -15,436,386

RESULTAT NET -500,000 2,504,988 2,593,075 2,803,483 2,998,915 3,203,329 3,416,291 3,638,134 3,869,179 4,109,757 4,360,211 4,620,897 4,892,182 5,174,443 6,494,146 7,066,516 61,245,544

Ratios % du chiffre d'affaires net

MARGE BRUTE 0% 19% 19% 19% 19% 19% 19% 19% 19% 19% 19% 19% 19% 19% 19% 19% 19%
EBITDA 0% 9% 9% 9% 9% 9% 9% 9% 9% 9% 9% 9% 9% 9% 9% 9% 9%
EBIT 0% 6% 7% 7% 7% 7% 7% 7% 7% 7% 7% 7% 7% 7% 8% 9% 7%
RESULTAT NET 0% 3% 3% 4% 4% 4% 4% 4% 4% 5% 5% 5% 5% 5% 7% 7% 5%
CENTRAL INDUSTRIE

Tableau de flux de trésorerie

Année 0 Année 1 Année 2 Année 3 Année 4 Année 5 Année 6 Année 7 Année 8 Année 9 Année 10 Année 11 Année 12 Année 13 Année 14 Année 15

FLUX D'EXPLOITATION
Chiffre d'affaires brut 76,690,500 78,224,310 79,788,796 81,384,572 83,012,264 84,672,509 86,365,959 88,093,278 89,855,144 91,652,247 93,485,292 95,354,997 97,262,097 99,207,339 101,191,486
Total des encaissements - 76,690,500 78,224,310 79,788,796 81,384,572 83,012,264 84,672,509 86,365,959 88,093,278 89,855,144 91,652,247 93,485,292 95,354,997 97,262,097 99,207,339 101,191,486

Achats de marchandises -61,913,793 -63,152,069 -64,415,110 -65,703,413 -67,017,481 -68,357,830 -69,724,987 -71,119,487 -72,541,877 -73,992,714 -75,472,568 -76,982,020 -78,521,660 -80,092,093 -81,693,935
Salaires -2,189,393 -2,233,181 -2,277,845 -2,323,401 -2,369,870 -2,417,267 -2,465,612 -2,514,924 -2,565,223 -2,616,527 -2,668,858 -2,722,235 -2,776,680 -2,832,213 -2,888,858
Coûts d'exploitation -5,831,885 -5,948,523 -6,067,493 -6,188,843 -6,312,620 -6,438,872 -6,567,650 -6,699,003 -6,832,983 -6,969,642 -7,109,035 -7,251,216 -7,396,240 -7,544,165 -7,695,048
Taxe d'exportation - - - - - - - - - - - - - - -
Impôts sur le bénéfice -626,247 -648,269 -700,871 -749,729 -800,832 -854,073 -909,533 -967,295 -1,027,439 -1,090,053 -1,155,224 -1,223,045 -1,293,611 -1,623,536 -1,766,629
Total des dépenses d'exploitation - -70,561,318 -71,982,041 -73,461,319 -74,965,386 -76,500,802 -78,068,042 -79,667,782 -81,300,709 -82,967,521 -84,668,937 -86,405,686 -88,178,516 -89,988,191 -92,092,008 -94,044,470

SOLDE DES FLUX D'EXPLOITATION - 6,129,182 6,242,269 6,327,477 6,419,186 6,511,461 6,604,467 6,698,177 6,792,570 6,887,622 6,983,310 7,079,606 7,176,481 7,273,907 7,115,331 7,147,016

FLUX D'INVESTISSEMENTS
Cessions d'actifs immobilisés - - - - - - - - - - - - - - - -
Acquisitions d'actifs immobilisés -23,199,258 - - - - - -402,500 - - - - -402,500 - - - -

SOLDE FLUX D'INVESTISSEMENTS -23,199,258 - - - - - -402,500 - - - - -402,500 - - - -

FLUX DE FINANCEMENT
Augmentation des fonds étrangers 18,237,406 - - - - - - - - - - - - - - -
Augmentation des fonds propres 4,559,352 - 1,002,993 1,555,845 1,682,090 1,799,349 1,921,997 2,049,774 2,182,880 2,321,507 2,465,854 2,616,127 2,772,538 2,935,309 4,141,212 13,560,662
Total 22,796,758 - 1,002,993 1,555,845 1,682,090 1,799,349 1,921,997 2,049,774 2,182,880 2,321,507 2,465,854 2,616,127 2,772,538 2,935,309 4,141,212 13,560,662

Remboursement d'emprunt - - -1,501,995 -1,037,230 -1,121,393 -1,199,566 -1,281,332 -1,366,516 -1,455,254 -1,547,671 -1,643,903 -1,744,085 -1,848,359 -1,956,873 -1,033,231 -
Remboursement des fonds propres - - - - - - - - - - - - - - - -47,067,489
Intérêts sur les fonds étrangers -1,823,741 -1,848,741 -1,723,541 -1,619,818 -1,507,679 -1,387,722 -1,259,589 -1,122,937 -977,412 -822,645 -658,255 -483,846 -299,010 -103,323 - -
Versement de dividendes - - - - - - - - - - - - - - - -
Total -1,823,741 -1,848,741 -3,225,536 -2,657,048 -2,629,072 -2,587,288 -2,540,921 -2,489,454 -2,432,666 -2,370,316 -2,302,157 -2,227,931 -2,147,369 -2,060,196 -1,033,231 -47,067,489

SOLDE DES FLUX DE FINANCEMENT 20,973,017 -1,848,741 -2,222,544 -1,101,203 -946,982 -787,939 -618,923 -439,679 -249,785 -48,809 163,697 388,196 625,169 875,113 3,107,982 -33,506,827

TOTAL DES ENTREES DE LIQUIDITES 22,796,758 76,690,500 79,227,303 81,344,641 83,066,662 84,811,612 86,594,506 88,415,734 90,276,159 92,176,651 94,118,101 96,101,418 98,127,536 100,197,406 103,348,551 114,752,148
TOTAL DES SORTIES DE LIQUIDITES -25,022,999 -72,410,059 -75,207,577 -76,118,367 -77,594,458 -79,088,091 -81,011,463 -82,157,236 -83,733,374 -85,337,838 -86,971,094 -89,036,117 -90,325,885 -92,048,386 -93,125,239 -141,111,959
Balance +/- -2,226,241 4,280,441 4,019,725 5,226,274 5,472,204 5,723,522 5,583,043 6,258,497 6,542,784 6,838,813 7,147,007 7,065,302 7,801,650 8,149,020 10,223,313 -26,359,811
CENTRAL INDUSTRIE

Rentabilité de l'investissement
Année 0 Année 1 Année 2 Année 3 Année 4 Année 5 Année 6 Année 7 Année 8 Année 9 Année 10 Année 11 Année 12 Année 13 Année 14 Année 15

EBITDA - 6,755,429 6,890,537 7,028,348 7,168,915 7,312,293 7,458,539 7,607,710 7,759,864 7,915,062 8,073,363 8,234,830 8,399,527 8,567,517 8,738,868 8,913,645

Acquisitions d'immobilisations -23,199,258 - - - - - -402,500 - - - - -402,500 - - - -

Cessions d'immobilisations - - - - - - - - - - - - - - - -

Flux net de liquidités -23,199,258 6,755,429 6,890,537 7,028,348 7,168,915 7,312,293 7,056,039 7,607,710 7,759,864 7,915,062 8,073,363 7,832,330 8,399,527 8,567,517 8,738,868 8,913,645

Coefficient d'actualisation 1.000 0.906 0.820 0.743 0.673 0.610 0.552 0.500 0.453 0.410 0.372 0.337 0.305 0.276 0.250 0.227
(coût moyen pondéré du capital = 10,4%)

Cash flow actualisé -23,199,258 6,119,048 5,653,468 5,223,313 4,825,887 4,458,700 3,897,145 3,806,015 3,516,426 3,248,872 3,001,675 2,637,735 2,562,276 2,367,320 2,187,198 2,020,781

Valeur actualisée net 32,326,602

Taux de rentabilité interne 30.25%

PROJET D'USINE DE TRANSFORMATION DE CACAO

Gestion des variables

TAUX DE CHANGE

1 USD = 0.88 EUR

1 USD = 580.00 CFA

INFLATION

Sur les dépenses locales (CFA) 2.00%

Sur les dépenses + revenus étrangers (EUR / USD) 2.00%

FINANCEMENT

1) Acquisition de l'usine (y-compris construction)

Prêt bencaire 80.00% soit : 18,237,406.36 USD Taux d'intérêt annuel sur le prêt bancaire 10.00%
Fonds propres 20.00% 4,559,351.59 USD Taux de rendement attendu sur les fonds propres 20.00%
22,796,757.95 USD
Coût moyen pondéré du capital 10.40%
2) Fonds de roulement

Montant prévu en début année 0 500,000.00 USD Taux d'intérêt 5.00%

3) Acquisition des fèves

Durée de préfinancement 0 mois Taux d'intérêt 5.00%

(fèves => liqueur)

LIGNE DE PRODUCTION

Capacité annuelle en fèves (input) 30,000.00 tonnes

Taux de rendement prévu (input => output) 82.00%

Production annuel de liqueur (output) 24,600.00 tonnes

Capacité horaire en fèves 4.00 tonnes

Nombre d'heure de production par jour 22.00 heures

Nombre de jours prévus pour la production 340.91 jours

ACHATS DE MARCHANDISES

Prix d'achat des fèves (tonne) 1,197,000.00 CFA soit 2,063.79 USD (correspond au prix par tonne prêt pour usinage inclus. achat, nettoyage, transport, taxes prélèv. DUS, etc)

quantité achat par année 30,000.00 tonnes

VENTE

Prix du marché des fèves (tonne) 2,150.00 USD

Ratio actuel du marché (fève => liqueur) 1.45

Prix de vente liqueur (tonne) 3,117.50 USD

Diverses taxes CCC (dont DUS) 0.0% (inclus dans le prix de revient des fèves, livrées prêtes à être usinées)

INVESTISSEMENTS

Achat de l'usine 7,816,028 EUR Acquisition du t - USD

Taxe d'importation de l'usine 25.00%

Invest. logiciels divers et mise en place 250,000 USD (à amortir sur 10 ans)

Construction de l'usine 10,291,112 EUR (inclus autres équipement hors Bühler, hors "turn-key")

Durée d'amortissement de l'usine 10 ans

Durée d'utilisation d l'usine 15 ans
Valeur résiduelle 0% (prix de revente de l'usine sans le terrain)

Véhicules Quantité Prix unitaire Durée d'amortissement Valeur résiduelle

- grand camion 2 60,000.00 USD 5 ans 0%
- petit camion 4 30,000.00 USD 5 ans 0%
- voiture 5 25,000.00 USD 5 ans 0%
- moto 5 1,500.00 USD 5 ans 0%

Aménagement bureaux Quantité Prix unitaire Durée d'amortissement Valeur résiduelle

- ordinateurs 10 1,000.00 USD 5 ans 0% no
- poste de travail 10 2,000.00 USD 5 ans 0%
PROJET D'USINE DE TRANSFORMATION DE CACAO

Gestion des variables

RESSOURCES HUMAINES
PROJET D'USINE DE TRANSFORMATION DE CACAO

Gestion des variables

Effectif par shift Salaire par jour Jours de travail par année
Nombre de
Département Employés Chef d'équipe Ingénieur Employés Chef d'équipe Ingénieur Employés Chef d'équipe
shifts/jour
Dépôts logistique 3 10.0 2.0 6,000.00 CFA 75.0 USD 340 340.0
Déversement, nettoyage, entreposage des fèves 3 4.0 6,000.00 CFA 340
Vanneuse, alcalisation, torréfaction 3 0.5 6,000.00 CFA 340
Broyage 3 0.5 6,000.00 CFA 340
Emballage de la liqueur 3 3.0 6,000.00 CFA 340
1.0 3.0 75.0 USD 130.0 USD 340.0
Pressage 3 0.5 6,000.00 CFA 340
Malaxage 3 0.5 6,000.00 CFA 340
Emballage de la liqueur 3 3.0 6,000.00 CFA 340
Conditionnement 3 1.0 6,000.00 CFA 340
Centrale de contrôle 3 2.0 1.0 6,000.00 CFA 75.0 USD 340 340.0
Total 25.0 4.0 3.0

Nombre Jours de travail

Département Effectif par shift Salaire
shifts/jour par an
Direction générale 1 2.0 70,500.00 USD /annuel 340
Direction financière & administrative 1 11.0 25,272.73 USD /annuel 340
Direction RH 1 5.0 22,600.00 USD /annuel 340
Supply chain : export produits finis 1 6.0 20,166.67 USD /annuel 340
Supply chain : gestion produits finis 1 5.0 12,600.00 USD /annuel 340
Supply chain : procurement 1 3.0 16,000.00 USD /annuel 340
Employé de maintenance bâtiments 1 2.0 20.00 USD /jour 340
Sentinelles 3 3.5 10.00 USD /jour 340
Total 37.5

Nombre Jours de travail

Département Effectif par shift Salaire par jour
shifts/jour par an
Docteur, infirmerie 1 2.0 20.00 USD 340
Chauffeur de bus/camions 3 2.5 10.00 USD 340
Cantine 1 5.0 10.00 USD 340
Total 9.5

Nombre
Déchargement des fèves Effectif par shift Salaire annuel
shifts/jour
Achat fèves 1 7.0 19,429 USD
Reception fèves 1 6.0 15,667 USD
Total 13.0

CHARGES OPERATIONNELLES

Emballage produit fini - capacité 25 kg 1.30 USD

(1 carton, 1 feuille plastique)

Echantillonnage produits :
- quantité d'échantillons à analyser 1,677 par envoi par client (un échantillon par container de 22 tonnes / multiplié par 1.5x afin de tenir compte
- prix unitaire de l'analyse 70.00 USD des échantillonages nécessaires à l'achat des fèves)

ENERGIE / EAU

Consommation de la ligne de production selon les données constructeurs (pour une poduction de 4 tonnes à l'heure) :

Compresseur (6
Electricité Eau Chauffage
bar)

Département kWh Nm3/h m3/h kWh

Déchargement et pré-nettoyage 9.43 0.00 0.00 0.00

Stockage des fèves 8.85 0.20 0.00 680.00

Pré-traitement infrarouge 52.28 2.10 0.10 0.00

Vannage 26.52 0.00 0.00 600.00

Système d'aspiration 115.39 0.00 0.00 0.00

Traitement des coques 7.31 26.03 0.00 0.00

Traitement des nibs 8.33 50.00 0.00 0.00

Transport vers le torréfacteur 13.62 28.03 0.00 0.00

Torréfaction et refroidissement 71.25 11.00 0.40 0.00

Transport vers le malaxeur 18.68 26.00 0.00 0.00

Malaxage 384.00 0.00 0.00 0.00

Refroidissement de l'eau 386.25 0.00 0.00 0.00

Stockage de la liqueur 46.65 0.00 0.00 0.00

Tempérage de la liqueur 52.50 0.00 0.00 0.00

Total 1,201.06 143.36 0.50 1,280.00

Consommation des départements hors production (en % de la consommation production) : Coûts unitaires :

- Electricité 5% - Electricité 80.00 CFA/kWh

- Eau 5% - Eau 250.00 CFA/m3
- Gaz 0% - Gaz 22.00 CFA/kWh

ENTRETIEN DES VEHICULES

PROJET D'USINE DE TRANSFORMATION DE CACAO

Gestion des variables

- grand camion 600.00 CFA/km parcouru Kilomètres par année par véhicule 40,000.00 km
- petit camion 500.00 CFA/km parcouru Kilomètres par année par véhicule 30,000.00 km
- voiture 300.00 CFA/km parcouru Kilomètres par année par véhicule 25,000.00 km
- moto 200.00 CFA/km parcouru Kilomètres par année par véhicule 20,000.00 km

FRAIS DE FONCTIONNEMENT

Location annuelle du terrain incl. taxes foncières 500,000.00 USD par année 500,000.00 USD uniquement pour l'année 0

Maintenance annuelle de l'usine 3.20% (en % du prix d'acquisition de l'usine incl. génie civil et bâtiments)

Consultants, experts (conseil juridique, fiscal,

250,000.00 USD par année - USD uniquement pour l'année 0
comptable, informatique)

Dpt. supply chain & procurement - USD par année - USD uniquement pour l'année 0

Frais divers imprévus + assurance équipements &

1,000,000.00 USD par année - USD uniquement pour l'année 0
bâtiments de production et perte d’exploitation

RESULTAT ANNUEL

Taux d'imposition 20.00% (sur le bénéfice net)

Utilisation du résultat
Remboursement du prêt usine 40.00%
Remboursement du prêt fonds de roulement 30.00%
Attribution à la réserve (fonds propres) 30.00%
100.00%
 TABELLE DE CONVERSION EN USD

Répartition du financement :

Fonds étrangers 18,237,406.36 USD

Fonds propres 4,559,351.59 USD

WACC

Coûts FP 911,870.32 USD

Coûts FE - hors impôts 1,823,740.64 USD
Coûts FE - impôts 1,458,992.51 USD
Coût moyen pondéré du capital 10.4%

7500 heures de production

Prix d'achat des fèves 2,063.79 USD

>> Usine
Achat de l'usine 8,881,850.00 USD
Frais d'importation 2,220,462.50 USD >> Ordinateurs
Construction de l'usine 11,694,445.45 USD Quantité 10
Coût total de l'infrastructure 22,796,757.95 USD Prix unitaire 1,000.00 USD
Coût total des peti 10,000.00 USD
Achat usine 8,881,850.00 USD Terrain - USD
Coût total de l'usine 22,796,757.95 USD Valeur résiduelle - USD

Invest. installations logiciels divers 250,000 USD Logiciels 250,000.00 USD

Base d'amortissem 10,000.00 USD
Coûts construction usine 11,694,445.45 USD Coût total de l'infrastructure 23,046,757.95 USD
Valeur résiduelle - USD Amortissement ann 2,000.00 USD
Base d'amortissement 23,046,757.95 USD

Amortissement annuel 1,719,953.52 USD

>> Grands camions >> Petits camions

Quantité 2 Quantité 4
Prix unitaire 60,000.00 USD Prix unitaire 30,000.00 USD
Coût total des petits camions 120,000.00 USD Coût total des peti 120,000.00 USD

Valeur résiduelle - USD Valeur résiduelle - USD

Base d'amortissement 120,000.00 USD Base d'amortissem 120,000.00 USD

Amortissement annuel 24,000.00 USD Amortissement ann 24,000.00 USD

TABELLE DE CONVERSION EN USD

Total des amortissements véhicules 74,500.00 USD

 TABELLE DE CONVERSION EN USD

Jours de travail par année Effectif annuel Masse salariale annuelle

Nombre de
Ingénieur Département Employés Chef d'équipe Ingénieur Employés
shifts/jour
Salaire *employés* 10.34 USD Dépôts logistique 3 30.0 6.0 105,517.24
Salaire *employés* 10.34 USD Déversement, nettoyage, entreposage 3 12.0 42,206.90
Salaire *employés* 10.34 USD Vanneuse, alcalisation, torréfaction 3 1.5 5,275.86
Salaire *employés* 10.34 USD Broyage 3 1.5 5,275.86
Salaire *employés* 10.34 USD Emballage de la liqueur 3 9.0 31,655.17
340.0 3.0 9.0
Salaire *employés* 10.34 USD Pressage 3 1.5 5,275.86
Salaire *employés* 10.34 USD Malaxage 3 1.5 5,275.86
Salaire *employés* 10.34 USD Emballage de la liqueur 3 9.0 31,655.17
Salaire *employés* 10.34 USD Conditionnement 3 3.0 10,551.72
Salaire *employés* 10.34 USD Centrale de contrôle 3 6.0 3.0 21,103.45
Total 3.0 75.0 12.0 9.0 263,793.10

Département Nombre shifts/jour Employés Salaire annuel

Direction générale 1 2.0 141,000.00

Direction financière 1 11.0 278,000.00
Direction RH 1 5.0 113,000.00
Supply chain : export produits finis 1 6.0 121,000.00
Supply chain : gestion produits finis 1 5.0 63,000.00
Supply chain : procurement 1 3.0 48,000.00
Employé de maintenance bâtiments 1 2.0 13,600.00
Sentinelles 3 10.5 107,100.00
Total 44.5 884,700.00

Département Nombre shifts/jour Employés Salaire annuel

Docteur, infirmerie 1 2.0 13,600.00

Chauffeur de bus 3 7.5 76,500.00
Cantine 1 5.0 17,000.00
Total 14.5 107,100.00

Département Nombre shifts/jour Employés Salaire annuel

Salaires décharg. sur site 19,428.57 USD Déchargement sur site 1 7.0 136,000.00
Salaire annuel chauffeur 15,666.67 USD Chauffeur camion 1 6.0 94,000.00
Total 13.0 230,000.00

Coût annuel des emballage

Prix unitaire de l'emballage 25 kg 1.30 USD
Production annuelle 24,600.00 tonnes
Production annuelle 24,600,000.00 kg
Quantité de portions de 25 kg 984,000.00
Coût annuel des emballages 1,279,200.00 USD

Coût annuel des échantillons 117,409.09 USD

Compresseur (6
Electricité Eau
bar)

Consommations pour la production de 4 tonnes à l'heure (fèves) :

- Electricité 1,201.06
- Eau 0.50
- Gaz

Consommations annuelles (7500 heures de production) :

- Electricité 9,007,950.00
- Eau 3,750.00
- Gaz

Consommations annuelles :
Total production Autres Total annuel
- Electricité 9,007,950.00 450,397.50 9,458,347.50
- Eau 3,750.00 187.50 3,937.50
- Gaz 9,600,000.00 - 9,600,000.00

Eletricité 0.14 USD Conso. annuel électricité 1,304,599.66 USD

Eau 0.43 USD Conso. annuel eau 1,697.20 USD
Gaz 0.04 USD Conso. annuel gaz 364,137.93 USD
Coût annuel énergie/eau 1,670,434.78 USD
 TABELLE DE CONVERSION EN USD

Petit camion 1.03 USD Frais annuel par véhicule 41,379.31 USD Nombre de grand camion 2
Grand camion 0.86 USD Frais annuel par véhicule 25,862.07 USD Nombre de petit camion 4
Voiture 0.52 USD Frais annuel par véhicule 12,931.03 USD Nombre de voiture 5
Moto 0.34 USD Frais annuel par véhicule 6,896.55 USD Nombre de moto 5

Coût total de l'usine (sans le terrain) 22,796,757.95 USD Coût annuel de la maintenance 729,496.25

Consultants et experts internationaux 250,000.00 USD

Frais administratifs divers - USD

Frais divers imprévus 1,000,000.00 USD

 ###

titre 0 1 2 3 4
USINE
Investissement 22,796,758
>> Postes de travail Terrain -
Quantité 10 Valeur construction 22,796,758
Prix unitaire 2,000.00 USD Valeur résiduelle -
Coût total des peti 20,000.00 USD Base amoirt. 22,796,758 22,796,758 21,076,804 19,356,851 17,636,897
Amortissement 1,719,954 1,719,954 1,719,954 1,719,954
Valeur résiduelle - USD Amortissement cumulé 1,719,954 3,439,907 5,159,861 6,879,814

Base d'amortissem 20,000.00 USD Solde à amortir 22,796,758 21,076,804 19,356,851 17,636,897 15,916,944
Revente
Amortissement ann 4,000.00 USD
GRANDS CAMIONS
Total des amortissements bureaux 6,000.00 USD Valeur d'acquisition 120,000 - - - -
Valeur résiduelle - - - - -
Base amoirt. 120,000 120,000 96,000 72,000 48,000
Amortissement 24,000 24,000 24,000 24,000
>> Voitures >> Motos Amortissement cumulé 24,000 48,000 72,000 96,000
Quantité 5 Quantité 5 Solde à amortir 120,000 96,000 72,000 48,000 24,000
Prix unitaire 25,000.00 USD Prix unitaire 1,500.00 USD Revente - - - -
Coût total des peti 125,000.00 USD Coût total des peti 7,500.00 USD
PETITS CAMIONS
Valeur résiduelle - USD Valeur résiduelle - USD Valeur d'acquisition 120,000 - - - -
Base d'amortissem 125,000.00 USD Base d'amortissem 7,500.00 USD Valeur résiduelle - - - - -
Base amoirt. 120,000 120,000 96,000 72,000 48,000
Amortissement ann 25,000.00 USD Amortissement ann 1,500.00 USD Amortissement 24,000 24,000 24,000 24,000
Amortissement cumulé 24,000 48,000 72,000 96,000
Solde à amortir 120,000 96,000 72,000 48,000 24,000
###
Revente - - - -
 ###
Masse salariale annuelle VOITURES

Chef d'équipe Ingénieur Valeur d'acquisition 125,000 - - - -

153,000.00 Valeur résiduelle - - - - -

Base amoirt. 125,000 125,000 100,000 75,000 50,000
Amortissement 25,000 25,000 25,000 25,000
Amortissement cumulé 25,000 50,000 75,000 100,000
Solde à amortir 125,000 100,000 75,000 50,000 25,000
76,500.00 397,800.00
Revente - - - -

MOTOS
Valeur d'acquisition 7,500 - - - -
76,500.00 Valeur résiduelle - - - - -
306,000.00 397,800.00 Base amoirt. 7,500 7,500 6,000 4,500 3,000
Amortissement 1,500 1,500 1,500 1,500

Amortissement cumulé 1,500 3,000 4,500 6,000

direction Solde à amortir 7,500 6,000 4,500 3,000 1,500

direction Revente - - - -
direction
annexe
annexe ORDINATEURS
annexe Valeur d'acquisition 10,000 - - - -
annexe Amortissement cumulé 2,000 4,000 6,000 8,000
annexe Revente - - - -

POSTES DE TRAVAIL

Valeur d'acquisition 20,000 - - - -

divers Valeur résiduelle - - - - -

divers Base amoirt. 20,000 20,000 16,000 12,000 8,000
divers Amortissement 4,000 4,000 4,000 4,000
Amortissement cumulé 4,000 8,000 12,000 16,000
Solde à amortir 20,000 16,000 12,000 8,000 4,000

Revente - - - -

Déchargement sur site

chauffeurs camions

Vapeur (noire) Vapeur(blanche) Chauffage Air(m3 par minute)

1,280.00

9,600,000.00

kWh
m3
kWh
 ###
Coût total par année 82,758.62
Coût total par année 103,448.28
Coût total par année 64,655.17
Coût total par année 34,482.76
Coût total véhicules par année 285,344.83

USD
 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15

15,916,944 14,196,990 12,477,037 10,757,083 9,037,130 7,317,176 5,597,223 3,877,269 2,157,316 437,362 -
1,719,954 1,719,954 1,719,954 1,719,954 1,719,954 1,719,954 1,719,954 1,719,954 1,719,954 437,362 -
8,599,768 10,319,721 12,039,675 13,759,628 15,479,582 17,199,535 18,919,489 20,639,442 22,359,396 22,796,758 22,796,758

14,196,990 12,477,037 10,757,083 9,037,130 7,317,176 5,597,223 3,877,269 2,157,316 437,362 - -

-

- 120,000 - - - - 120,000 - - - -
- - - - - - - - - - -
24,000 120,000 96,000 72,000 48,000 24,000 120,000 96,000 72,000 48,000 24,000
24,000 24,000 24,000 24,000 24,000 24,000 24,000 24,000 24,000 24,000 24,000
120,000 24,000 48,000 72,000 96,000 120,000 24,000 48,000 72,000 96,000 120,000
- 96,000 72,000 48,000 24,000 - 96,000 72,000 48,000 24,000 -
- - - - - - - - - - -

- 120,000 - - - - 120,000 - - - -
- - - - - - - - - - -
24,000 120,000 96,000 72,000 48,000 24,000 120,000 96,000 72,000 48,000 24,000
24,000 24,000 24,000 24,000 24,000 24,000 24,000 24,000 24,000 24,000 24,000
120,000 24,000 48,000 72,000 96,000 120,000 24,000 48,000 72,000 96,000 120,000
- 96,000 72,000 48,000 24,000 - 96,000 72,000 48,000 24,000 -
- - - - - - - - - - -
 - 125,000 - - - - 125,000 - - - -

- - - - - - - - - - -
25,000 125,000 100,000 75,000 50,000 25,000 125,000 100,000 75,000 50,000 25,000
25,000 25,000 25,000 25,000 25,000 25,000 25,000 25,000 25,000 25,000 25,000
125,000 25,000 50,000 75,000 100,000 125,000 25,000 50,000 75,000 100,000 125,000
- 100,000 75,000 50,000 25,000 - 100,000 75,000 50,000 25,000 -
- - - - - - - - - - -

- 7,500 - - - - 7,500 - - - -
- - - - - - - - - - -
1,500 7,500 6,000 4,500 3,000 1,500 7,500 6,000 4,500 3,000 1,500
1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500

7,500 1,500 3,000 4,500 6,000 7,500 1,500 3,000 4,500 6,000 7,500

- 6,000 4,500 3,000 1,500 - 6,000 4,500 3,000 1,500 -

- - - - - - - - - - -

- 10,000 - - - - 10,000 - - - -
10,000 2,000 4,000 6,000 8,000 10,000 2,000 4,000 6,000 8,000 10,000
- - - - - - - - - - -

- 20,000 - - - - 20,000 - - - -

- - - - - - - - - - -
4,000 20,000 16,000 12,000 8,000 4,000 20,000 16,000 12,000 8,000 4,000
4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000
20,000 4,000 8,000 12,000 16,000 20,000 4,000 8,000 12,000 16,000 20,000
- 16,000 12,000 8,000 4,000 - 16,000 12,000 8,000 4,000 -

- - - - - - - - - - -

1.1111111E+48