BUSINESS PLAN : Exercice besoins de financement

Skema
Cas Rio : support
Compte d'exploitation (k€) 2018 2019 2020 2021 2022

C.A. 0 500 1,100 1,700 2,300

Charges de personnel -200 -500 -600 -700 -800

Charges externes variables -200 -440 -680 -920

Charges externes fixes -120 -180 -240 -300 -360

Total charges d'exploitation décaissables -320 -880 -1,280 -1,680 -2,080

Exédent Brut d'Exploitation -320 -380 -180 20 220

% du CA -76% -16% 1% 10%

Dotation aux provisions et amortissements -110 -110 -110 -110

Résultat d'exploitation -320 -490 -290 -90 110

% du CA -98% -26% -5% 5%

résultat financier -15 -15 -15 -11

Résultat courant avant IS -320 -505 -305 -105 99

I.S.
Résultat net -320 -505 -305 -105 99
% du CA -101% -28% -6% 4%

réintégration dotations amortissements et prov. 0 110 110 110 110

Capacité d'autofinancement -320 -395 -195 5 209

Tableau de de flux tresorerie (€) 2018 2019 2020 2021 2022

capacité d'autofinancement -320 -395 -195 5 209

Variation du Besoin en Fond de Roulement -50 -60 -60 -60
Flux de trésorerie d'exploitation -320 -445 -255 -55 149

Investissements R&D et autres -440

Free cash flow -760 -445 -255 -55 149

levée de fond (actionnaires) 1,000

financement bancaire/ bpi 300

Remboursement emprunt -75

Total flux de financement 1,000 300 0 0 -75

Total flux de tresorerie 240 -145 -255 -55 74

Trésorerie début période 0 240 95 -160 -215

Trésorerie fin période 240 95 -160 -215 -141