Recherches et Applications en Finance Islamique

‫بحوث و تطبيقات في المالية االسالمية‬

Researches and Applications in Islamic Finance
ISSN : 9052- 0224
Vol 6, No 2, 2022

Les sources de motivation des clients à l’adoption

des produits de la banque islamique au Maroc
Yassine FNITIZ Pr. Zoubir ZARROUK
ENCG, Université Mohammed Premier FSJES, Université Mohammed Premier
Oujda, Maroc Oujda, Maroc
y.fnitiz@ump.ac.ma z.zarrouk@ump.ac.ma

Résumé : Afin de répondre aux besoins d’un segment de la population, l’industrie bancaire
islamique est apparue au Maroc en 2017. Depuis lors, ce secteur connaît une forte croissance ; à fin
décembre 2020 l’encours des financements (principalement financement par la "Mourabaha") de
l’ensemble des banques et fenêtres islamiques a atteint 13,5 Milliard de dirhams, ce qui représente
la moitié des financements à l’habitat accordés en 2020 selon les données de la banque centrale
marocaine : Bank-Al-Maghrib.Pour comprendre les facteurs incitant les clients à adopter les
produits financiers islamiques, n ous avons mené une étude qualitative exploratoire auprès de 10
clients marocains ayant bénéficié d’un financement d’une banque islamique. Les résultats de cette
étude montrent que plusieurs facteurs autres que le facteur religieux impactent le choix de ces
banques.
Mots-clés : banques islamiques, comportement du consommateur, marketing, déterminants de
choix.
Abstract: In order to serve the needs of a segment of the population, the Islamic banking industry
emerged in Morocco in 2017. Since then, this sector has experienced strong growth; at the end of
December 2020 the outstanding financing (mainly financing through the "Murabaha") of all Islamic
banks and windows reached 13.5 billion dirhams, which represents half of the housing financing
granted in 2020 according to data from the Moroccan Central Bank: Bank-Al-Maghrib .To
understand the factors that encourage clients to adopt Islamic financial products, we conducted an
exploratory qualitative study with 10 Moroccan clients who had received financing from an Islamic
bank. The results of this study show that several factors other than the religious factor impact the
choice of these banks.
Keywords: Islamic banks, consumer behavior, marketing, determinants of choice.

Reçu le : 15 mai 2022, Accepté le : 18 juillet 2022

Citation : Fnitiz Y. et Z. Zarrouk (2022), Les sources de motivation des clients à l’adoption des
produits de la banque islamique au Maroc, Recherches et Applications en Finance Islamique, Vol 6,
No 2, pages : 289-305.

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Introduction
Les banques islamiques opèrent dans plus de 75 pays, principalement au Moyen-Orient
et en Asie du Sud-Est. Cette industrie s’est imposée comme un choix de services bancaires
complémentaires aux services de la banque conventionnelle basés sur les intérêts, et elle s’est
développée rapidement au cours des deux dernières décennies dans les pays musulmans et non
musulmans.

Le Maroc à son tour s’est intéressé à cette industrie depuis Janvier 2017 et a octroyé
jusqu’au moment l’agrément pour la commercialisation des produits conforme à la "Charia"
validés par le Conseil Supérieur des Oulémas1 à 5 banques et 3 fenêtres.

Malgré le jeune âge de ces banques et fenêtres, selon les statistiques de Bank Al-
Maghrib2, les financements accordés par ce nouveau secteur en 2020 a atteint le seuil de 13,5
Milliard de Dirhams, soit 50% des financements accordés pour l’achat immobilier au Maroc,
avec une progression de +48% (+4,39 Milliard de Dirham) compte tenu les chiffres de l’année
2019.

À noté que le produit "Mourabaha" 3 Immobilière est considéré comme étant le produit
phare de ces banques avec un total d’encours de 11,5 Milliard de Dirhams à la fin de l’année
2020, soit une variation positive de + 45,5% par rapport à l’année 2019.

Comprendre le comprtement de ce segment de population ayant des convictions

religieuses va permettre à la banque de mieux répondre aux besoins de ces derniers, et aussi
aider à l’amélioration du taux de bancarisation.

En consultant la littérature, nous avons pu identifier deux courants complémentaires qui

expliquent les facteurs qui poussent à opter pour les produits des banques islamiques.

D’une part, on trouve les chercheurs qui prétendent que la motivation religieuse
représente le facteur clé qui pousse les clients à choisir les différents produits offerts par les
banques islamiques (Saduman, 2013; Kortam, 2015; Kaabachi et Obeid, 2014 ; Zennat, Mian
et Chaudhr, 2019).

D’autre part, plusieurs études démontrent empiriquement que d’autres facteurs autre que
le facteur religieux poussent les consommateurs à se diriger vers ces banques.

Notamment Shanmugam, Raman et Doraisamy (2011) ont vérifié les facteurs qui
influencent le choix des produits financiers islamiques par les consommateurs malaisiens et ils

1
Conseil Supérieur des Oulémas ou CSO : La seule instance habilitée à émettre des décrets sur la conformité des
produits de la finance islamique au Maroc.
2
La banque centrale du Maroc, créer en 1959, par le Dahir n° 1-59-233 du 23 Di Al Hija 1378, publié au bulletin
officiel n° 2436 du 03/07/1959
3
Un contrat de financement par lequel la banque achète sur la base d’une demande d’un client un bien afin de lui
revendre moyennant une marge bénéficiaire convenue d’avance.

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ont choisi la conscience, la profitabilité ainsi que la qualité du service comme variables
indépendants. L’étude a été menée sur un échantillon de 180 clients, et les résultats ont
démontrés que la profitabilité (le coût adossé à la transaction) ainsi que la qualité du service
(rapidité de transaction, disponibilité des services et des personnels et la réputation de la
banque) qui influencent la décision de choix de ces produits.

Après une année à Kuala Lumpur une étude a été menée par Sidek (2012) sur la
perception des clients non-musulmans à l’égard des banques islamiques en Malaisie et a révélée
que les services bancaires islamiques progressent parmi les non-musulmans, et ils ont démontré
par leur recherche que la compréhension des produits de la banque islamique représente le
critère le plus important.

Dans le même contexte, Amalina (2013) a démontrée au Malaisie que six raisons
principales motivent les clients à choisir les banques qui offrent des produits islamiques, à
savoir la compréhension du concept de la banque islamique, la conformité à la "Charia", la
qualité du service, la volonté de traiter avec une banque islamique, l’attractivité de l’offre mais
surtout les perspectives et le potentiel de développement de la banque islamique.

Rachidi et Abourrig (2016) à leur tour ont proposé un essai de modèle de la prédiction
de l’acceptation des produits des banques islamiques au Maroc. Ils ont travaillé sur un
échantillon de 481 clients des banques islamiques, en partant de la théorie d’ Ajzen (1991) qui
se compose de trois variables : les normes subjectives, le contrôle comportementale et l’attitude
envers le comportement, les auteurs ont ajouté l’engagement religieux comme étant une
quatrième variable, et en adoptant la méthode quantitative ils ont conclu que malgré
l’importance de l’engagement religieux, l’attitude et l’influence sociale (la norme subjective)
sont considérées comme étant les deux variables qui impactent le plus le choix des produits des
banques islamiques par les clients Marocains.

Dans le milieu Tunisien, Salhi (2018) a conduit une enquête auprès de 250 personnes à
l’aide d’un questionnaire qui contient 26 items pour objetif d’explorer les déterminants de choix
des services financiers islamiques. Et elle a pu conclure que l’attitude, la norme subjective ainsi
que le contrôle comportemental influencent le choix des produits financiers islamiques :
Théorie du comportement planifié d’Ajzen (1991)

Quant à Hanudin (2020), il a travaillé sur un échantillon de 460 clients potentiels, et a

essayé d’examiner les facteurs qui influencent la décision de choisir un financement islamique
pour acquérir un logement. L’auteur a pu identifier trois variables explicatives : « les facteurs
critiques de succès » :

- La conformité à la "Charia";

- Le coût de l’opération ;

- La qualité de service du banquier.

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Afin d’explorer les motivations et les freins à l’adoption des produits des banques
islamiques dans un contexte Marocain, nous avons mené une étude qualitative à l’aide d’un
entretien semi-directif auprès d’un échantillon de 10 personnes ayant bénéficié du produit
"Mourabaha".

Nous avons divisé le présent article en trois parties ; dans la première partie nous
évoquons brievement les différents principes et produits des banques islamiques au Maroc.
Ensuite nous présentons la méthodologie de recherche adoptée. Et en troisième partie nous
allons présenter les résultats de notre étude exploratoire.

1. Le cadre conceptuel de la banque islamique

1.1. Les principes de fonctionnement des banques islamiques
La conformité aux préceptes de l’islam est considérée comme étant la caractéristique la
plus importante des transactions financières des banques islamiques et de l’économie islamique
en générale.

Afin de présenter ces principes de conformité des produits de la banque islamique à la

"Charia" nous avons élaboré le tableau ci-après :

Tableau 1 : Les principes de la conformité "Chariaîque"

Principe Explication

Le mot "Riba" trouve son origine du verbe

arabe "Raba" et ce dernier signifie c’est
l’augmentation de l’argent en soi, sans
transformation ni effort supplémentaire.

Ce terme arabe est équivalent au terme

français "Intérêt" ou au terme "Usure".
Le principe de l’interdiction du "Riba" L’islam a souligné l’interdiction de l’usure et
a appelé les musulmans à rester à l’écart de
son usage.

Allah dit : « ….. Ô croyants ! Craignez

Allah ; renoncez au reliquat de l’intérêt
usuraire, si vous êtes croyants » (Coran,
Sourat 2, versets 275 et 279).

Par définition "Al Gharar" est un acte dont la

conséquence est incertaine ; il s’agit d’un
Le principe de l’interdiction du "Gharar"
contrat entre deux parties dont le résultat est
inconnu.

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Ce principe désigne toute forme de contrat où

Le principe de l’interdiction du "Maissir" les droits des parties contractantes dépendent
d’un événement aléatoire.

Ce principe signifie que l’investisseur est

exposé aussi bien aux gains qu’aux pertes. Ce
serai injuste qu’il s’approprie pour lui seul les
gains alors que les risques sont assumés par
l’autre partie.
Le principe de partage au profit et des Ainsi les gains ou profits attendus par
pertes l’investisseur sont conditionnés par la
garantie ; c’est à dire assumer le risque de
perte des fonds investis. Cette relation est le
fondement de base de la plupart des
opérations financière des banques islamiques
(une corrélation entre risque et rendement).

Les préceptes de la "Charia" interdisent

Le principe d’interdiction des activités l’investissement en activités non conforme à
illicites la "Charia" ; comme l’industrie du tabac, les
jeux de hasard, l’armement et autre…

Source : établi par nos soins

À noter qu’au Maroc, le Conseil Supérieur des Oulémas est considéré comme étant
l’instance unique habilitée à émettre des avis sur la conformité (ou la non-conformité) des
produits de la banque islamique aux préceptes de la "Charia".

1.2. Les produits des banques islamiques

Malgré la diversité des produits de l’industrie bancaire islamique (Mourabaha, Salam,
Istisnaa, Ijara, Moucharaka et Moudaraba), au Maroc le produit "Mourabaha" est considérée
à nos jours comme étant le produit phare de l’industrie bancaire islamique, et selon les
statistiques de Bank Al-Maghrib à la fin de l’année 2020 le financement par la "Mourabaha"
représente 85% de l’ensemble des financements accordés par les banques islamiques du Maroc.

L’opération "Mourabaha" passe principalement par quatre étapes :

1. Le client (le donneur d’ordre d’achat) demande un financement via contrat
"Mourabaha";
2. La banque étudie le dossier de financement du client, et en cas d’acceptation la banque
achète le bien du propriétaire (le vendeur) ;
3. La banque revend le bien au client à son prix d’acquisition majoré d’une marge
bénéficiaire préalablement définie ;
4. Le client procède au paiement des échéances.

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Nous avons regroupé les étapes de conclusion du contrat "Mourabaha" dans la figure ci-
après :
Figure 1 : Procédure du contrat "Mourabaha"

Source : établie par nos soins

On peut compter une multitude de points de divergences entre le produit

"Mourabaha" et le crédit à intérêt, parmi lesquels ceux cités dans le tableau ci-après :

Tableau 2 : Comparaison entre le crédit à intérêt et la Mourabaha

Différence Crédit à intérêt Mourabaha

L’objet du financement
Le sous-jacent
L’argent
Nature d’échange
Profit
En cas d’incapacité de
payer la dette à temps.
Illicite Licite
Inexistant vu qu’il s’agit Existant vu qu’il s’agit d’une
d’un crédit vente
Marchandise Intermédiaire
Argent contre argent Argent contre bien
Intérêt fixe ou variable Marge fixe
La dette augmente suite au Le bénéfice n’augmente pas,
paiement des pénalités de la marge bénéficiaire est
retards. fixe.
Source : établi par nos soins

Côté réglementaire le produit "Mourabaha" est soumis aux avis du Conseil Supérieur
des Oulémas (CSO) Numéro 6,7,11,12,13,15,16,17,18,19,20, 31, ainsi qu’à la circulaire de
Bank Al Maghrib Numéro 1/W/17.

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2. Méthodologie de recherche
Le présent papier emprunte une approche qualitative exploratoire. Cette approche a pour
objectif de « comprendre les phénomènes sociaux. » (Mays et Pope, 1995)

Plusieurs Techniques sont utilisées pour la collecte des données en recherches

qualitatives mais les entretiens sont parmi les techniques les plus utilisées dans le domaine du
Marketing.

Selon Baumard et Ibert (2014), l’entretien est une technique qui nous permet de collecter
des données discursives qui se résultent des entrevues.

Il existe trois types des entretiens individuels : directifs, semi directifs ou non directifs.
Mais afin d’avoir des propos structurés nous avons opté pour la méthode des entretiens semi-
directifs à l’aide d’un guide d’entretien.

Comme le stipule Loufrani (2006) : « le guide d’entretien n’est pas un questionnaire

ouvert mais un aide-mémoire qi permet de vérifier qu’aucun point important n’a été
oublié ». Donc on a essayé de personnalisé avec un maximum d’exhaustivité notre guide
d’entretien qui se constitue de deux thèmes complémentaires (cf. Annexe 1) :

- Les motivations qui influencent le choix d’une banque islamique ;

- Les freins à l’adoption des banques islamiques.

D’après Thiétart (2014) : « la taille adéquate d'un échantillon est celle qui permet
atteindre la saturation théorique. Cette saturation théorique est atteinte lorsqu’on ne trouve
plus d’information supplémentaire capable d’enrichir la théorie ». Et aussi pour Pires (1997) :
« La saturation empirique désigne alors le phénomène par lequel le chercheur juge que les
derniers documents, entrevues ou observations n’apportent plus d’informations suffisamment
nouvelles ou différentes pour justifier une augmentation du matériel empirique ». On s’est
arrêtés à dix personnes interviewées du fait qu’à partir de la dixième interview les propos
commençaient à se répéter.
Notre échantillon (cf. Annexe 2) se compose de deux femmes et huit hommes, leurs
âges varient entre 29 et 44 ans, deux personnes parmi notre échantillon travaillent dans le
secteur privé et le reste dans le secteur public et ayant tous bénéficié d’une "Mourabaha"
immobilière auprès des banques islamiques marocaines.

Ces entretiens ont été réalisés entre le 10 et 20 Décembre 2021 via appels téléphoniques,
et on a demandé la permission des interviewées à enregistrer vocalement chaque appel pour
pouvoir le transcrire et l’analyser.

Pour analyser les propos de notre échantillon nous avons opté pour la méthode d’analyse
thématique, ou plus exactement l’analyse de contenue thématique, et cette méthode consiste à :
« repérer dans des expressions verbales ou textuelles des thèmes généraux récurrents qui
apparaissent sous divers contenus plus concrets » (Mucchielli, 1996).

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3. Résultats de l’étude exploratoire

L’analyse des entretiens nous a permis de confirmer l’importance du facteur religieux
mais surtout d’identifier d’autres motivations et freins qui influencent le choix des produits
bancaires conformes à la "Charia" dans un contexte Marocain comme présenté ci-dessous :

3.1. Le facteur religieux

La motivation religieuse est définit dans cette étude comme étant les croyances et
sentiments qui définissent le rapport de l’être humain avec Dieu.

100% des personnes interviewées déclarent que le facteur religieux est un facteur qui
influence le choix des banques islamique, cela apparaît particulièrement dans les entretiens
suivants :

Ent. 1 : « éviter l’usure est la seule cause qui m’a poussée à choisir ces banques pour acheter
un bien immobilier… » ;

Ent. 2 : « le nombre de guichets automatiques et d’agences est limités, même le coût

d’opération est relativement élevé par rapport aux banques conventionnelles, donc à part le
motif religieux je ne pense pas qu’il y ait une autre raison pour choisir une banque
islamique… ».

Ce résultat a été confirmé par les études de (Saduman, 2013; Kortam, 2015; Kaabachi
et Obeid, 2016; Zennat, 2019).

3.2. La connaissance des produits et de la banque

La compréhension du mode de fonctionnement ainsi que les produits offerts par les
banques islamiques sont considérés comme un facteur qui influence le comportement du
consommateur vis à vis les produits des banques islamiques au Maroc.

60% des personnes interviewées déclarent n’avoir aucune idée sur les produits des
banques islamiques autres que le produit Mourabaha :

Ent. 3 : « j’en ai aucune idée sur les autres produits de la banque islamique autres que le
produit Mourabaha… » ;

Et 100% des entretenues signalent que ces banques ne font pas assez d’effort pour se
faire connaître, et cela apparaît particulièrement dans les entretiens suivants :

Ent. 6 : « selon mes observations, ces banques ne font aucun effort publicitaire pour se faire
connaître… » ;

Ent. 7 : « beaucoup de mes collègues, bien qu’ils sont intéressés par le produit Mourabaha, ne
savait pas de l’existence des banques islamique dans notre région… ceci est un résultat normal
du manque de publicités » ;

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Ent. 8 : « les banques islamiques sont nouvelles sur le marché pourtant on constate que les
publicités de ces banques sont presque inexistantes… ».

Ce résultat a été confirmé empiriquement par l’étude de Sandra, Sudin et Norafifah

(1994), qui ont démontré dans un contexte malaisien que la compréhension des produits de la
banque islamique influence le comportement du consommateur à opter pour ce type de banques.

3.3. Le coût des opérations

Ce facteur est considéré comme un des facteurs qui impactent le plus le choix d’une
banque islamique, pourtant 100% des personnes interviewées trouvent que le coût des
opérations des banques islamiques est élevé si on le compare avec les banques conventionnelles.

30% seulement de notre échantillon ne sont pas convaincus de cette différence de coût:

Ent. 10 : « en tant que salarié du secteur privé… je vois que le coût est trop élevé par rapport
aux banques classiques. Ces banques exploitent les gens ayant une conviction religieuse… ».

Le reste sont convaincus et trouvent que cette différence est due au fait que ces banques
n’ont pas accès aux mêmes modes de refinancement des banques conventionnelles :

Ent. 2 : « le coût de Mourabaha est souvent un peu plus élevé que le crédit immobilier dans les
banques conventionnelles mais je suis convaincu de cette différence en termes de coût… ces
deux types de banques n’ont pas accès aux mêmes modes de refinancement… » ;

Ent. 5 : « certains amis m’ont conseillé d’aller vers les banques classiques vu le coût et la
qualité des services par rapport à ces nouvelles banques, mais je suis convaincu de mon
choix… » ;

L’importance du facteur coût a été confirmée par l’étude d’Ebert (2013) ; qui dit que
l’adoption d’une marge bénéficiaire équilibrée qui permet la pérennité de la banque et qui
répond aux attentes des clients constitue un facteur très important qui influence directement la
demande des clients et facilite aussi la comparaison des produits conformes à la "Charia" avec
les produits classiques.

3.4. La relation client-conseiller bancaire

La relation client-conseiller bancaire est définie comme étant « la prédisposition du
consommateur à compter sur l’honnêteté du vendeur et le niveau de confiance octroyé au
vendeur pour réduire l’ambiguïté et l’incertitude dans la prestation du service ». (Crosby,
Evans et Cowles, 1990). Et dans le contexte des banques islamiques, pour Boulekbech et
Abdellatif (2014) les dimensions de la relation client-conseiller bancaire sont les suivants : la
confiance, l’engagement et l’éthique islamique.

La qualité de cette relation peut influencer le choix de ces banques, et cela apparaît
particulièrement dans les entretiens suivants :

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Ent. 3 : « le chargé de clientèle auquel je me suis adressé m’a conseillé de réduire la durée de
financement et augmenté le montant d’apport personnel (afin de réduire le montant financé)
donc automatiquement même le profit de la banque est devenu moins important… normalement
ce chargé de clientèle fait partie la banque pourtant il a voulu m’aider… et c’est pourquoi j’ai
choisi cette banque pour conclure mon affaire… » ;

Ent. 6 : « En raison de disponibilité et de bon relationnel du personnel d’une banque islamique

je suis prêt à payer entre 50 et 100 dirhams de plus par mois pour avoir le même produit ».

Ce résultat a été confirmé par les études de Zaiem (2010) et Alawneh (2012) qui ont
abouti à ce qu’un bon relationnel (client-banquier) permet d’établir des relations fructueuses et
solides avec les clients.

3.5. La commodité
Les propos ci-après prouvent l’importance du facteur commodité (les services offerts,
les services digitaux, la proximité, la disponibilité de guichets automatiques … ) pour l’adoption
des produits de la banque islamique :

Ent. 1: « ...malgré le nombre limité d’agences bancaires islamiques par ville, ma banque est
consciente de ce manque, et me permet de retirer mon argent gratuitement auprès des guichets
des filiales du même groupe auquel elle appartient » ;

Ent. 8 : «… les services web et par application sont très basiques… on ne peut même pas payer
des factures en ligne… c’est hors de question de domicilier mon salaire dans une banque
islamique en absence d’une application similaire à celle de la banque classique où je suis… » ;

Ent. 9 : «… le nombre d’agences est très réduit ; on ne trouve qu’une agence par région ou
par ville, ce qui décourage beaucoup de gens… et cela peut affecter également les délais de
traitement des dossiers de financement ».

Ce résultat a été confirmé par l’étude de Nurdianawati (2007), qui a essayé d’examiner
les causes qui poussent les consommateurs malaysiens à choisir les produits financiers
islamiques et il a trouvé que la qualité des services rendus et la commodité sont les principaux
facteurs d’influence.

3.6. L’influence sociale

Ce facteur semble influencé le comportement du consommateur vis à vis les produits
des banques islamiques, ce qui apparaît clairement dans les deux interviews ci-après :

Ent. 1: « nous vivons dans une société conservatrice qui doit être respectée… » ;

Ent. 4 : « …nos parents étaient religieux et ils nous ont élevés à suivre la voie de Dieu… ».

Ce résultat a été confirmé par les études d’Ajzen (1991), qui dit que « la motivation par
ce que les autres pensent » impacte l’intention à adopter un comportement.

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3.7. L’incomplétude de l’écosystème de la finance islamique

40% des personnes interviewées ont parlé d’un facteur non cité dans la littérature et qui
impacte négativement la décision de choisir une banque islamique ; et c’est l’absence de
l’Assurance Islamique "Takaful" 4.

Les propos ci-après démontrent l’importance de compléter l’écosystème de la finance

islamique par la mise en place de l’assurance "Takaful":

Ent. 2: « j’ai peur de ce qui peut arriver en cas de décès ou d’invalidité surtout en absence
d’assurance Takaful, mais j’ai une conviction que l’important est que l’opération est halal est
conforme à la charia… » ;

Ent. 5: «… il y a des gens qui ne sont pas encouragés à acquérir un logement via Mourabaha
car il n y a pas d’assurance jusqu’au moment… » ;

Ent. 7 : «… j’ai toujours peur de ce qui peut arriver à mes enfants en cas de décès ou invalidité
surtout en absence d’assurance… ils deviendront sans abri… Depuis 2018 qu’ils disent qu’ils
vont mettre en place l’assurance Takaful… ».

4
Takaful : Une assurance conforme aux préceptes de la Charia

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La figure ci-après récapitule les facteurs qui influencent le choix des produits de la
banque islamique dans un contexte marocain :

Figure 2 : Schéma récapitulatif des facteurs influençant le choix des produits de la banque
islamique au Maroc

Source : établie par nos soins

Conclusion
L’objectif de notre article était d’identifier les variables qui impactent le comportement
de choix des produits des banques islamiques dans un contexte marocain, pour cette finalité
nous avons mené une étude qualitative en interviewant un échantillon de 10 personnes.

Nous avons pu conclure que l’intention du consommateur d’opter pour les produits de
la banque islamique est influencée par le facteur religieux c’est-à-dire la conformité des
produits de ces banques à la "Charia", par les connaissances du consommateur à propos de ces
banques et des produits qu’elles proposent, par la compétitivité de ces produits en termes de
prix, par la disponibilité et le relationnel du personnel, par la couverture des agences de ces
banques à travers le royaume, et par l’influence de l’environnement islamique auquel
appartiennent ce segment de consommateurs.

Les résultats de notre étude exploratoire nous ont permis également d’identifier un
facteur important non cité dans la littérature et c’est l’incomplétude de l’écosystème de la
finance islamique au Maroc qui se matérialise en l’absence de l’assurance islamique “Takaful“.
Cette incomplétude décourage des clients potentiels à se diriger vers ces banques pour l’achat
de biens immobiliers (Ent. 5 : «… il y a des gens qui ne sont pas encouragés à acquérir un
logement via Mourabaha car il n y a pas d’assurance jusqu’au moment… »), et laisse les clients
ayant déjà bénéficié des produits de ces banques dans une situation de malaise et d’inquiétude
face au risque de perdre leurs biens immobiliers en cas de décès ou d’invalidité (Ent. 7 : «…
j’ai toujours peur de ce qui peut arriver à mes enfants en cas de décès ou d’invalidité surtout en

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absence d’assurance… ils deviendront sans abri… Depuis 2018 qu’ils disent qu’ils vont mettre
en place l’assurance “Takaful“… »). D’où l’importance de finaliser le projet d’installation des
compagnies d’assurance “Takaful“ au Maroc.

Sur le plan managérial, cette étude nous a permis également de proposer les
recommandations suivantes aux banques et fenêtres islamiques marocaines :

1) Diversifier les produits offerts par ces banques, par la mise en place de
"Istisnaa", "Ijara", et surtout les produits basés sur la participation, notamment le
produit "Moudaraba" et "Moucharaka".
2) Améliorer la politique de distribution par la multiplication de nombre d’agences afin
d’amplifier la couverture dans tout le royaume ;
3) Veuillez sur le renforcement de la communication marketing pour faire face à la
méconnaissance des clients potentiels de l’existence de ces banques et de leurs
produits ;
4) Aligner la marge bénéficiaire des produits participatifs avec les intérêts des produits
conventionnels.
Malgré son apport théorique et managérial, cette étude qualitative exploratoire présente
une limite vu qu’elle a été réalisée sur un échantillon de particuliers seulement (salariés et
fonctionnaires) ; donc des recherches semblables destinées aux entreprises, administrations
publiques et collectivités territoriales seraient souhaitables.

Références
 Ajzen, I. (1991), "The theory of planned behavior", Organizational and human decision
processes, 50, 179-211.
 Bank Al-Maghrib (2020). « Rapport annuel présenté à Sa Majesté le Roi ».
 Bensed, N. et Fasly, H. (2020), « L’assurance Islamique “TAKAFUL”: Etat des lieux au
Maroc », Revue Française d’Economie et de Gestion. Volume 1 : Numéro 5, 13-30.
 Boulahrir, L. (2018). « Peut-on réussir l'implantation d'une banque islamique au
Maroc ? Une enquête nationale sur les attentes de l'opinion publique », Revue marocaine
de recherche en management et marketing, Volume 10, 233-253.
 Boulekbech, H. et Abdellatif, T. (2014) « une étude sémantique pour la détermination des
dimensions de la qualité relationnelle dans une banque islamique ». Printemps du
marketing, Mai, 44-459.
 Crosby, L.A, Evans, K.A and Cowles, D. (1990), « Relationship quality in service selling:
an interpersonal influence perspective. Journal of marketing, 54, 68-81.
 Chgoura, S. (2015), « Finance participative au Maroc : Etat des lieux », Revue économie
et kapital, Volume 8, 77-97.
 Efaik, S. (2021). « la finance islamique une alternative pour les PME au Maroc ». Revue
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 El Gamal, M. (2012). « La banque et la finance islamique », Edition de Boeck.
 Evard, Y., Pras, B., et Roux, E. (2000), « Market : Etudes et recherches en marketing »,
Dunod.

301
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 Guéranger, F. (2009), « Finance islamique : une illustration de la finance éthique »,

Dunod.
 Hanudin, A. (2020), “Examining the influence of factors critical for the consumer to
accept the offered Islamic home financing”, Journal of Islamic Accounting and Business
Research, 1379-1402.
 Hérvé, D. (2011). « Faire une revue de littérature : pourquoi et comment ? » Le libellio
d'aegis, 7, 15-27.
 Kaabachi, S. et Obeid, H. (2014), « La banque islamique en Tunisie : Freins, motivations
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 Mariatul, A.F and Rosidah, M. (2016), Determinants of attitude and intention towards
Islamic financing adoption among non-users. Procedia economics and finance, 37, 227-
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 Sandra, L., Sudin, H. andNorafifah, A. (1994), Bank patronage factors of muslim and
non-muslim customers. International journal of bank marketing, Volume 12, 32-40
 Rachidi, L. et Abourrig, 1. (2016), « Prédiction de l'acceptation des banques
islamiques : extension de la théorie de l'action raisonnée », Revue Marocaine de
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 Saadakkag, R. (2013), « Finance islamique et développement », Les cahiers de la finance
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 Salhi, F. (2018), « Les facteurs influençant le choix d'une assurance islamique en
Tunisie », Revue Marocaine de recherche en management et marketing, 18, 349-369.
 Shanmugam, A., Raman, R., and Doraisamy, B. (2011), “A study on consumers
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Research International, 290-302.
 Thietart, R.A (2014), « Méthodes de recherche en management », 4ème édition, Dunod.
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behavioral intention for adoption of Islamic banking: evidence from Pakistan”,
International Journal of Islamic and Middle Eastern. Finance and Management, 12, 586-
600.

302
 Vol 6, No 2, 2022

Annexe 1 : Guide d’entretien

Rubrique Questions

Bonjour Monsieur/Madame Je vous remercie d’avoir bien voulu

Prise de contact nous accorder du temps pour cet entretien concernant les
islamique au Maroc.

Mon nom c’est Yassine FNITIZ, je suis doctorant en sciences de

Gestion.
Présentation L’objectif de notre étude est de mieux connaître les facteurs qui
motivent et/ou freinent le consommateur marocain à choisir une
banque islamique.

Vu que je ne peux pas tout noter, je demande votre permission

pour enregistrer notre entretien.

Je tiens à vous rappeler que cet entretien est anonyme, vos

réponses seront utilisées uniquement à des fins d’analyse et ne
Rappel des conditions
seront jamais reliées à vos nom et prénom.

Ce qui est important pour moi est de comprendre votre point de

vue, comment vous voyez les choses. Dites-moi les choses le
plus librement possible.

-Pour commencer je voudrais vous demander à quoi vous penser

spontanément quand je vous dis « banque islamique ».

-Connaissez-vous d’autres produits conformes à la charia à part

le produit Mourabaha dont vous avez déjà bénéficier ?

Thème 1 : Les Si oui ; lesquels ?

motivations qui -Comment vous êtes faits une idée sur le mode de
influencent le choix fonctionnement de ce type de banque ?
d’une banque islamique
-Quels sont les facteurs qui vous ont motivé à choisir une banque
islamique pour un financement ?

Si l’interviewé ne parle que des facteurs religieux : Pensez-vous

que d’autres causes peuvent influer le choix d’une banque
islamique ?

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-L’un des facteurs les plus important qui influence nos décision
de consommation est le coût ; donc comment voyez-vous le coût
du service au sein d’une banque islamique ?

Thème 2 : Les freins à Si d’après l’interviewer le coût est élevé : À votre avis est ce
l’adoption des banques que ce coût élevé est justifié ? êtes-vous convaincu ?
islamiques -D’après votre expérience, comment jugez-vous la commodité
offertes par ces banques (relationnel, services en ligne,
distributeurs automatique…) ?

-D’après vous, que doivent améliorer ou changer ces banques ?

Avez-vous quelque chose à ajouter que nous n’aurions pas

évoqué ?
Clôture de l’entretien
Je vous remercie de votre collaboration. Au revoir.

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Annexe 2 : Les profils des personnes entretenues

Secteur Durée
Sexe Age
d’activité d’entretien

Ent. 1 Homme 33ans Public 19minutes

Ent. 2 Homme 45ans Public 16minutes

Ent. 3 Femme 41ans Public 25minutes

Ent. 4 Homme 34ans Public 29minutes

Ent. 5 Homme 29ans Public 27minutes

Ent. 6 Homme 44ans Public 26minutes

Ent. 7 Femme 32ans Public 22minutes

Ent. 8 Homme 38ans Privé 25minutes

Ent. 9 Homme 30ans Public 29minutes

Ent. 10 Homme 31ans Privé 26minutes

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