Introduction

Remerciement
COMPAGNIE ACCOR :

Prsentation.
Historique.
Les valeurs de la compagnie.
La culture de la compagnie.
Mtiers et services.
Investissements au Maroc.

HOTEL SOFITEL AGADIR :

Organigramme.
Fiche technique.
Gammes des services.
Capacit dhbergement et restauration.

DEPARTEMENTS DE lHtel :

Dfinition.
Les services du dpartement financier.
1. sce achat.
2. sce contrle.
3. sce fournisseurs.
4. leconomat

* Sce debitteurs
CONCLUSION
Annexes et pices justificatives.

INTRODUCTION

Dans le contexte conomique actuel, il est

fondamental pour toute entreprise, quelles que
soient son activit et sa taille, de connatre et
de mettre en uvre, les techniques modernes
de gestion. En effet lentreprise touristique au
Maroc doit adopter la dmarche marketing
management dans la gestion de ses activits.

Ainsi, la restauration, lune des composantes

essentielles du profit et de la filire touristique,
est appele moderniser ses pratiques de
gestion. De mme tous les oprateurs qui
agissent dans ce secteur-cl de lconomie
nationale, doivent privilgier la satisfaction du
client dans la gestion de leurs activits. En
outre, lenseignement adapt en htellerie
implique des techniques et des mthodes de la
gestion et du contrle de la restauration qui se
centralisent aux diffrents subalternes de
ladministration.

I. LA CULTURE DE LA COMPAGNIE :

Le but de la compagnie est tre reconnu comme leader mondiale dans le

domaine de lindustrie htelire internationale, tout en se basant sur des
critres tel que :
Crer une hospitalit irrprochable ;
Une exprience inoubliable ;
Dans un environnement distinct ;
Anticiper les besoins et les attentes des clients ;
Standards de service ;
II. LES VALEURS :
Afin de fournir des standards fiables dexcellence pour la clientle
daffaires ainsi que celle de loisirs, la compagnie exige une certaines valeurs
ses employs :
Attention oriente aux clients ;
Fidlit la marque ;
Ralisation de profits ;
Innovation, sadapter au changement, sens de crativit ;

 Responsabilisation ;
Lintgrit ; Donner lexemple ;

DEFINITION :
Le Dpartement financier est un Dpartement dirig par un directeur de
finance, charg deffectuer un ensemble doprations concernant le budget
et la situation Financire de lhtel.
Il est responsable du contrle et de la signature de diffrents documents
manipuls dans les services du dpartement :
- Les chques reus des clients,
- Les chques tablis la faveur des fournisseurs ;
- Les bons de commandes;
- Les factures commerciales ..
- Des dpenses effectuer par lhtel et les recettes parvenues des
diffrents
points de ventes ;
Dfinition du poste
Comptable fournisseur pour rle la gestion des fournisseur (factures et rglement)

Missions

- rapprocher les bons de livraison et les bons de commande

-Vrifier les prix unitaires sur la base des tarifs rfrencs
-Vrifier et sassurer que les bons de livraisons sont signs par le contrleur des
entres
et le demandeur de la marchandise.
-Enregistrer comptablement les factures ds leur rception aprs rapprochement avec l
les bons de livraison.
- Vrifier que les factures sont de bon et due forme, portant les mentions lgalement
comptables.
-Faire les cheques et les virements systmatiquement chaque fin mois pour rglement
des frs.
-Etablir la dclaration de TVA chaque mois.
- Assurer lassistance du matriels informatique (rseau et logiciel)

I.

LES SERVICES DU DEPARTEMENT FINANCIER :

Le dpartement financier regroupe un ensemble de services qui sont

chargs des oprations financires et du contrle, ces derniers sont :
- le service dachat ;
- le service contrle ;
- lconomat ;
- le service fournisseur ;

- le service dbiteur ;

1. Le Service dAchat :
Le service achat est un service appartenant au dpartement
f i n a n c i e r s o u s l a d i r e c t i o n d u d i r e c t e u r d e f i n a n c e . C e s e r vi c e e s t
r e s p o n s a b l e d e l a c q u i s i t i o n e t l a p p r o vi s i o n n e m e n t d e s d i f f r e n t s
produits et marchandises pour lensemble des dpartements de
l h t e l . I l e s t l e s e u l s e r vi c e a u t o r i s d e p a s s e r l e s c o m m a n d e s a u x
fournisseurs.

LES TACHES EFFECTUEES DANS LE SERVICE ACHAT :

L` la bor a tion de s c om pa ra tiv e s de pr ix s e lon le pr oduit, e n v ue de

c hois ir le four nis s e ur offr a nt le s me ille ur s pr oduits a ve c des pr ix
c onv e na ble s (r a ppor t qua lit /pr ix ).
L` tude des pr ix de s pr oduits de c ha que `un de s four nis s e ur s gr c e
a ux de v is .
L` ta blis s e m e nt de s bons de c om ma nde pa r tir de s de m a nde s d`a c ha t
de s diff r e nts d par te m e nts .

Lancement des commandes auprs des fournisseurs; en veillant

ce que la marchandise soit livrer dans les meilleurs conditions et
dans le dlais fix au pralable.
Faire le suivi du lancement des commandes :

L`envoie de fax et des documents ncessaires aux fournisseurs (bons

de commandes, ).

Rclamation en cas de non conformit de la marchandise reue avec

celles commandes ; ou en cas de retard de livraisonetc.

L`alimentation du service contrle par les diffrents documents
ncessaires pour effectuer le contrle des marchandises et des produits
(copie des bons de commandes ; copie de la feuille du marche

2. Le Service de contrle :
ELLABORATION DE PROCEDURES F&B CONTROL
Dans le secteur de la restauration, il faut mettre en place des
mcanismes permettant de contrler les stocks. je me suis renseigner
auprs des gens de ce secteur pour les procdures suivantes :

L'approvisionnement :

En rgle gnrale, l'approvisionnement s'effectue par tlphone, par

tlcopieur ou sur Internet. Il est rare qu'un contrat entre fournisseur et
acqureur soit conclu. Par consquent, il est ncessaire de choisir son
fournisseur avec soin. Lorsqu'il est question d'approvisionnement en
aliments, faites part de vos exigences en matire de taille, de quantits,
de catgorie alimentaire/de poids, de lieux/heures de livraison, de
livraisons d'urgence et de disponibilit et noncez vos politiques relatives
aux substitutions ou aux produits abms. Acceptez les soumissions de
multiples fournisseurs afin d'obtenir le meilleur rapport qualit-prix pour
vos produits. Utilisez bons d'achat et bordereaux de rception.

Reception de la marchandise :

Vrifiez toutes les livraisons en vous rfrant au bon d'achat et au

bordereau de rception en apportant une attention particulire trois
lments : la quantit, le prix et la qualit (p. ex. temprature : les
produits congels doivent tre encore cet tat); l'emballage doit tre
intact. Veillez ce que vos exigences spcifiques soient satisfaites. Un
enregistrement rigoureux vous permettra de reprer les livraisons
incompltes, les divergences de prix et de poids;

Etablissement d'un budget et de prvisions :

Etablissez un budget de caisse et assurer le maintien des prvisions de

trsorerie de faon rgulire;

Calcul du cot mensuel des aliments :

Calculez le cot rel de la nourriture consomme et le cot rel de la

nourriture vendue. Ce calcul runit les stocks d'ouverture, les achats, les
rajustements et les stocks de clture. Ce ratio devrait demeurer
relativement stable.

Calcul des cots de boissons :

Enregistrez toutes les livraisons de bouteilles et tous les achats de

bouteilles.

Prparation alimentaire :

Assurez-vous que votre personnel comprenne bien les diffrentes

portions (prenez des photos des entres ou donnez-lui des directives par
crit) et laborez un aide-mmoire sur les recettes dans lequel est
dresse la liste des plats, des portions et des denres ncessaires;

Conservation des aliments :

- Veillez ce que les aliments rfrigrs ou congels soient vite placs

dans un compartiment froid - aliments en conserve (entre 10 et 21C) et
aliments congels (-18C ou moins). R agencez rgulirement les denres
de manire ce que les aliments les plus anciens soient utiliss avant les
plus rcents.

Liste de contrle pour suivre l'volution des profits

Raliser un bnfice est ce qu'il y a de plus important - certains diront
mme que c'est le seul objectif d'une entreprise. Votre russite est
fonction de votre bnfice. Il peut tre dfini de manire simple : revenus
-- dpenses = bnfice. Par consquent, afin d'accrotre les bnfices, il
suffit d'augmenter les revenus, rduire les dpenses ou les deux. Si vous
voulez prosprer, vous devez savoir tous moments o vous en tes
financirement.

Ce service met laccent surtout sur le contrle de lexactitude et de

la conformit des pices justificatives et documentation de tous les
service et les point de vente.

I l e ng lo b e le c on t r le n ou rri t u re et b oi sso n s. Af i n d vi t er l es
vo l e t l es n g l ig e n ce s . .

L ES TACH ES EFFECT UE ES DANS L E SERVI CE CONT ROL E :

Le rapprochement des prestations commandes avec les prestations

factures chaque jour.
Ltablissement des tats journaliers des gratuits.
Le contrle des tableaux darrangement.
Contrle de caisse inopin, cest dire que le contrleur des recettes peut
nimporte quel moment demander la vrification des disponibilits caisse et
demander des explications en cas de problme.

Etablissement des rapports statistiques : hbergement et restauration

la fin de chaque journe et aprs la vrification totale et gnrale de la
journe ;
le contrleur des recettes tablie un rapport journalier du chiffre daffaire.
contrle des mouvements des pointes de vente au niveau des
approvisionnements et des ventes effectues
le rapprochement des prestations commandes avec les prestations
factures chaque jour.
Etablir un suivi du chiffre daffaire et des statistiques de chiffre
daffaire quotidiennement pour savoir La situation de lhtel par rapport
aux revenues souhaites.

3. le Service Comptabilit :
3.1 le comptable fournisseurs :

L e se r vi c e f ou rn is s e u rs est un servi ce q ui rel ve du

d p a rt e me nt f in a nc i e r, sa respo n sab i l it se l i mi te d an s sa rel at i on
ave c le s f ou rn is s e u rs de l h t el .
C e s t l e s e rvi c e qu i e st au to ri s ef f ect uer l es rg l ement s d es
f ou rn i ss e u rs .

L ES TACH ES EFFECT UE ES DANS L E SERVI CE

FOURNIS S E URS :

L es act i vi t s ral i ses au sei n du servi ce sont :

Len cai ssem en t des chques reus des cl i ent s ;
pai em en t des fou rn i sseu rs de l t abl i ssem ent
t abl i ssem en t des ch ques ;
l aborat i on des pi ces rgl er ;
cl assem en t des copi es des chques accom pagns de t out
Docu m en t s qui pou rra servi r de j ust i f i cat if

4. LECO NO MAT :
L co no ma t e st u n s e rvi ce q ui se ch arg e de l a rcep t io n des
ma rc h a nd i s e s ai n s i qu e l e co nt r l e d e l a co nf o rmi t d es q uant i ts
d e man d es a ve c le s q ua nt i ts reu es, l a qu al it , l es p ri x

L ES TACH ES EFFECT UE ES DANS L E SERVI CE ECONOM AT :

L e l an cem en t des art i cl es dem ands par l es di ffrent s

dpart em en t s au prs du servi ce d achat pour passer l a com m ande ;

L a rcept i on et l e Cont rl e de la m archandi se reue ;

L a vri f i cat i on de l a conf orm i t des m archandi ses reues avec
cel l es dem an des ;
L a gest i on des en t res et des sort i es du st ock ;
L a di st ri bu t i on des art i cl es reus

Identification Du service:
Le service dbiteur aussi appel service de recouvrement est un service qui
relve du dpartement financier.
Sa mission commence avant mme larrive des clients, cest le seul
service qui est autoris donner des crdits aux agences de voyage tout en
concluant des contrats de collaborations avec eux.
Il est responsable du traitement des factures, le contrle des
encaissements des recettes. Ainsi que les relations avec les agences de
voyage.
Les oprations effectuer :
Le service dbiteur effectue un ensemble doprations financires tel que :
LOuverture de compte des clients suite a leur demande ;
Etablir les factures commerciales qui seront envoyes aux clients
aprs le check out accompagnes des vouchers tout en se basant sur
des bill on Hold ;

Calculer les commissions des agences de voyage ;

Vrifier quotidiennement les relevs didentit bancaire reus de
socit gnrale marocains pour complter le rapport rcapitulatif des
cartes de crdit ;
Calculer la T.V.A a pay sur les montants encaisss ;
Faire le suivie de lenvoi des factures commerciales :
a. L`envoie de fax et des documents ncessaires aux clients
b. Rclamation en cas de non-conformit des montants des chques reue
avec celles des factures; ou en cas de retard de livraisonetc.
Mentionner tout changement concernant le paiement par chque ou par
carte de crdit et convoquer les agences de voyage en cas de non
paiement ;
Les documents manipuler :
Le service dbiteur effectue les calcules grce au systme (rseau
informatique de lhtel WISH ) qui est trs efficace et facilite le travail au
personnel.
Les documents utiliss au sein du service sont :
1.
2.
3.
4.

Des notes ou bill on Hold reu de la rception ;

Relev didentit bancaire reu de la banque S.G.M ;
factures commerciales qui seront envoyes aux clients ;
Rapport rcapitulatif des cartes de crdit ;

5. rapport de la T.V.A a pay ;

6. demande douverture de compte ;
7. les copies de vouchers ;
Il convient galement de signaler :
Avant denvoyer les factures commerciales aux clients ; Le responsable
dbiteur, classe la copie de la facture accompagne de la copie du voucher et
tout document qui pourra servir de justificatif, dans les dossiers de chaque
agence existants au sein du service dbiteur, pour raison de rclamation.

Gamme de service SOFITEL :

PRESTATION

LIGNE

- Chambres double,
HEBERGEMENT single, communicantes
- Suites Juniors ;
- Suites ambassadeur
- Suite Royale ;
-chambres aux a
mobilit rduite

SERVICE

Room service
Dcoration traditionnelle
Confort
Tlphone

- Caf KOUBA ;
- La NASSE ;
- SPontini ;
- Piano Bar;
RESTAURATION - Bar la Nasse;
- LOBBY Bar
CORRIDOR;
- THE VIP SALON;

ANIMATION

AUTRES

International
Spcialit poissons
lasiatique
Spcialit du Nord et de Centre
de lItalie

- Sport et Loisirs ;

Piscine
Salle de Gymnastique
Cours de Tennis
Salle de Jeux

- Ambiance ;

KARAOKE Roms
Night club sous sol

- Aire de remise en
forme ;

Sauna
Hammam
Massage

- Infirmerie ;
- Pressing ;
- Boutique

Premiers soins

 POLITIQUE DE PRIX :
Les prix sont fixs en tenant compte de la diffrenciation et de la
clientle cible, mais ces prix ne sont pas encore applicables.
Htel SOFITEL offre a ces clients des promotions afin de dclencher
leurs intrts et attirer leurs attentions de visiter lHtel
LA DISTRIBUTION :
Htel SOFITEL lexclusivit de la commercialisation de son produit
a la diffrence des autres htels ; il commercialise son produit par deux
modes de distributions :
Distribution directe : celle qui est ralis travers son propre rseau
de vente car SOFITEL Htels and Ressorts a 16 bureaux mondiaux de
ventes dans 10 pays incluant 2 en Australie,1en nouvelle Zlande,4 en
Asie,3 en Europe et 6En Amrique du Nord.
Ainsi que grce ses services de rservations tlphoniques.
sofitel a aussi recours un rseau de vente indirect, grce aux
accords de collaborations signs avec des agences de voyages de
diffrentes nationalits qui peuvent vendre lhtel dans leur propre
rseau, et quil rmunre par une commission.

LA COMMUNICATION :

Les principaux instruments de communications du Sofitel sont :

Publicit, Brochure, Promotion de vente, internet.

La publicit :
Afin de faire connatre son produit, Htel SOFITEL, a recours
des agences de publicit Acomreflex, communication &relations
publiques
Sa publicit, met toujours laccent sur le caractre unique de
lhtel diffrenciation .
La promotion de vente :
Ds son ouverture Htel Sofitel propose aux agences de voyages
des eductours pour leur encourager prsenter son produit aux
voyageurs.
Comme il offre aux clients des promotions sur les prix de leurs
sjours et qui sont publis dans le journal du Sahara pour assurer la
diffusion de linformation.

LAudit Commercial Externe :

CLIENTS :

LHTEL reoit un nombre restreint de clients en raison de sa

nouveaut, et la majorit des prospects arrivs sont par lintermdiaire
des agences de voyage.

LA CONCURRENCE
Sofitel est implant dans un secteur touristique balnaire, son
champ de manuvre sur lequel circonscrire la concurrence est
encore plus dlicat dlimiter :
La Concurrence directe :
Elle se compose des htels de 5 et4 toiles, les plus grands
concurrents de lhtel sur le march sont : Atlantique palace, Beach
Club, Palais du Rose.
La Concurrence indirecte :
Elle se compose essentiellement des rsidences touristiques et des
restaurants situs dans le mme secteur.

Lhtel est un champ dapplication des comptences acquises pendant

la dure de formation professionnelle, mon objectif tant de dcouvrir le
monde du travail et de confronter et appliquer les mthodes et techniques
enseignes linstitut avec les pratiques en vigueur au sein des
entreprises, ainsi que de transformer mes acquis thoriques en actions et
travaux pratiques sur le champ de travail; cette opportunit m`est offerte
dans les jours passs de ce stage dans le SERVICE DEBITEUR.

Dans ce sujet je tiens signaler que grce l`assistance et la

collaboration de MR que j`ai pu dcouvrir les principes et les bases
du service Dbiteur, ainsi que les mthodes et les processus de travail
dans ce service.

Aprs la priode que j`ai pass, j`ai eu aussi l`occasion de voir un

nouveau mode de travail dans le secteur administratif ayant le but
dorganiser et de faciliter lharmonie hotellire qui est fond sur des

bases et principes opposant sa valeur parmi les autres services de lhtel

ainsi que sa position dans le cadre hirarchique .

Je tiens exprimer ma Reconnaissance la brigade du dpartement financier, qui grce a

leur collaboration Et leur aide jai pu rdiger ce rapport. Je tiens aussi remercier mes
formateurs au sein de linstitut qui mont soutenu moralement durant mes quatre ans de
formation ainsi que mes chers parents qui ont beaucoup sacrifier afin de sintgrer au sein de
lindustrie htelire.