Académique Documents
Professionnel Documents
Culture Documents
Nom : Nakhib
Prénom : Hajar
Niveau : 2ème année Finance et Gestion
Ecole : Polyfinance
Agence : Ennassim sidi maarouf
Durée Du stage : du 17 juillet 2008 au 15 Août 2008
Hajar NAKHIB 1
I - Présentation de la BMCE Bank
Fiche signalétique
Organigramme de la BMCE
Organigramme de l’agence BMCE ENNASSIM SIDI
MAAROUF
Statistique de la 1ere trimestre 2008 agence BMCE
ENNASSIM SIDI MAAROUF
Hajar NAKHIB 2
5 Service compensation
La compensation inter-agence (CIA)
La CIA départ
La CIA arrivée
La compensation interbancaire
Hajar NAKHIB 3
Voici que mon mois de stage a pris fin, et au terme
de ce travail, Je tiens à remercier infiniment
Monsieur KARIM JAMAL directeur de l’agence
Ennassim sidi Maarouf pour son aide, sa
serviabilité et ses encouragements durant la
période de stage.
Mes remerciements vont également à tous les
personnels de l’agence qui m’ont permis de
développer mes compétences sur le plan personnel
et professionnel, c’était vraiment une période
précieuse et rentable.
Aussi, je tiens à remercier mes deux formateurs
Mr Rotbi Idriss et Mr Baidouri Youssef qui n’ont
pas cessé de me soutenir et de me donner les bons
conseils.
Hajar NAKHIB 4
I- Présentation de la BMCE BANK
Fiche Signalétique :
CNSS : 10.2805.5
Hajar NAKHIB 5
ORGANIGRAMME DE LA BMCE
Dir. des affaires financières Dir. d’organisation & qualité Dir. des grandes e/ses
Coordination MRE
Hajar NAKHIB 6
Répartition du capital
Cette présentation du Groupe BMCE nous permet d’avoir une vision globale
sur la physionomie de l’ensemble dans lequel évolue chacun de nous. C’est
une fiche technique qui, loin d’être exhaustive, rapproche le lecteur de l’un
des pilier de la sphère économique et financière nationale.
Hajar NAKHIB 7
Fiche technique:
L’agence ESM fait partie des agences du groupe Zénith El Jadida, elle
est à lotissement Ennassim П et joue un rôle important et très actif par
rapport aux autres agences de la place. Cette importance se manifeste
par sa clientèle d’une part et d’autre part par la compétence de son
personnel et de son directeur.
Hajar NAKHIB 8
MR. ROTBI
Mme. NOUHAD
IDRISS
C.C.Pro C.C.I.G.P
MR.BAYDOURI
YOUSSEF
G.P.P
* Définition de la Banque *
1. Service Relations
Hajar NAKHIB 9
La relation entre une banque et une personne physique ou morale se
matérialise généralement par l’ouverture d’un compte bancaire. Quels sont
alors les différents comptes bancaires et quels en sont les formalités
d’ouverture ?
Ouverture de compte
Hajar NAKHIB 10
résidente non frappée de mesure d'interdiction de chéquier et de clôture
de compte.
Compte Société en Formation (catégorie 210) : La constitution
Hajar NAKHIB 11
Formalités d’ouverture de
compte
Une fois le client a opté pour le compte qui répond à ses besoins
personnels ou professionnels, il entame les formalités d’ouverture du compte
bancaire. Ces formalités diffèrent, bien évidemment, selon qu’il s’agit de
personnes physiques ou morales.
Hajar NAKHIB 12
Ensuite, le client remplit une fiche de renseignement reprenant toutes
les informations relatives à la société (raison sociale ou dénomination
sociale, adresse, domaine d’activité...). Aussi, importe-t-il d’identifier les
personnes habilitées à représenter la société et recueillir leurs signatures sur
les cartons de spécimens de signature.
NB : La procédure d’ouverture de compte pour les personnes physiques
commerçantes reste la même que pour les personnes physiques non
commerçantes, sauf que dans ce cas il faut un certificat d’immatriculation au
registre de commerce.
Une fois toutes les formalités sont remplies, le client se voit octroyé un
numéro de compte, et peut désormais faire fonctionner son compte.
Le numéro de compte est constitué de 19 positions détaillées comme
suit :
XXX : Code ville.
XX : Code devise.
XX : Code agence.
XXX : Catégorie de compte.
XX : Annexe qui sert à distinguer plusieurs comptes courant ouverts
pour la même personne.
XXXXX : Numéro de compte (racine).
XX : Clé.
Cas de personnes illettrées : Si la personne illettrée ne sait pas signer, l'ouverture
de compte n'est possible que si cette personne donne procuration par acte authentique à un
mandataire non illettré. Si la personne illettrée sait signer, l'ouverture est possible.
Cependant, toute garantie donnée au profit de la banque doit faire l'objet d'acte
authentique.
Cas de personnes mineures : À l'ouverture du compte, une autorisation du
représentant légal est réclamée. Le compte doit fonctionner sous la seule signature de ce
représentant.
Hajar NAKHIB 13
Les comptes de dépôt à terme(DAT)
Les Dépôts à terme sont des placements à court terme ouverts tant aux particuliers
qu’aux personnes morales titulaires d’un compte bancaire.
Ces placements sont rémunérés par un taux d’intérêt créditeur en fonction de la période
de placement choisie, du montant bloqué et de l’importance du client. Toutefois les taux
rémunérateurs de base fixés par Bank Al Maghreb sont donnés par le tableau suivant :
2. SERVICE CAISSE
L’ouverture d’un compte bancaire implique forcement le mouvement de ce
compte que ce soit en terme d’alimentation ou d’épuisement. en effet, les opérations de
caisse peuvent être :
Des versements.
Des retraits.
Des virements.
Des mises à dispositions.
Hajar NAKHIB 14
Les retraits
Hajar NAKHIB 15
débite Client et on crédite caisse. L’utilisation de ce chèque implique des frais de DHS
10,70.
2 - Retrait par Carnet Bleu :
Ce carnet est réservé aux marocains résidents. Lorsque le titulaire se présente pour
retrait, le guichetier doit relever son identité et s’assurer de la signature. Et comme ci-
dessus, on débite le client par le crédit de la caisse. Le carnet doit être mis à jour en terme
d’enregistrements (la machine ajoute automatiquement toutes les lignes manquantes sur le
carnet.
3 - Retrait par une pièce comptable :
Ce sont des retraits opérés sur des comptes de succession. Ces retraits ne peuvent
être effectués que sur la présentation de pièce d’identité et une pièce remise par le
département juridique signé par le bénéficiaire après répartition faite par ce département.
Aussi, lorsqu’un client de passage se présente pour retirer une mise à disposition
en sa faveur ou des bons de caisse échus ou rachetés, le retrait est effectué par une pièce
comptable.
4 - Les retraits déplacés :
Hajar NAKHIB 16
b - Le retrait par carnet hors place :
Le guichetier doit :
* S’assurer de l’identification du titulaire.
* S’assurer de ne pas dépasser le maximum de DHS 5.000 par semaine.
L’avis de débit doit être signé par un responsable, et le remettre aussi au client pour
signature et procéder à l’authentification.
Les versements
Cette opération permet à une personne d’alimenter son compte ou le compte d’une
personne tierce cliente de l’agence (versement ordinaire) ou du réseau BMCE (versement
déplacé).
1 - Les versements ordinaires :
Une fois le client se présente à l’agence pour effectuer un versement en espèce, par
remise de chèque ou par carnet, le guichetier lui remet un bordereau de versement dans le
cas des versements espèces, et un bordereau de remise pour les chèques, reprenant les
informations suivantes :
- Le nom du client.
- Son numéro de compte.
- Le montant à verser.
Pour le compte sur carnet, le guichetier doit mettre à jour les enregistrements sur le
carnet et déterminer le solde du compte à la fin de l’opération.
2 - Les versements déplacés :
Ces versements sont effectués par des personnes titulaires de comptes chez d’autres
agences du réseau BMCE. Ils donnent lieu à l’élaboration d’une pièce de liaison 471.21
(créditée) par le débit de la caisse.
La pièce 471.21 est envoyé à l’agence du client pour dénouer l’opération.
En outre, il se peut que le client désire que son compte soit crédité le jour même. Dans ce
cas le guichetier recourt soit au téléphone soit au fax pour permettre que le compte du
client chez son agence soit crédité. Cependant, il doit supporter les frais qui découlent de
cette opération. Un repère est alors calculé.
Hajar NAKHIB 17
3. SERVICE VIREMENT
VIREMENT
1 - Le virement ordinaire :
Hajar NAKHIB 18
Ces virements ne transitent pas par la compensation, ils ont une procédure spéciale de
traitement. En effet, le responsable doit vérifier le bordereau remis par le client
concernant les tous les documents nécessaires.
L ’escompte
Transaction à
crédit
effets remis à l’escompte
Client
Créancier
Banque
Effets acceptés Crédit bancaire
L’escompte est une technique qui permet au tireur d’un effet de commerce de
mobiliser, avant terme, les créances qu’il détient sur sa clientèle par la cession de ces
effets à son banquier. Rappelons ici que le client cédant doit posséder une ligne
d’escompte chez ledit
banquier. La décision sur une ligne d’escompte appartient au comité de crédit qui en fixe
le plafond et ce en fonction de l’importance du client, et des opérations qu’il réalise.
Pour maîtriser ses risques, la banque veille à ce que les encours sur un même
client ne dépasse pas 20% de la ligne d’escompte.
1- L’escompte des effets :
A la réception des effets accompagnés d’un bordereau de remise, le guichetier
doit :
Vérifier la régularité de la forme des effets
S’assurer de l’existence de la mention «lettre de change»
Hajar NAKHIB 19
Comparer le montant et le nombre des effets avec les données du
bordereau de remise
S’assurer de la régularité de l’endos ou des endos successifs
Le guichetier remet au client un accusé de réception signé et cacheté, et il
complète les données du bordereau en mentionnant la ligne d’escompte autorisée, le
dernier encours et les tombés des décades.
Après accord du directeur de l’agence, le client est crédité par le débit du
portefeuille central (liaison 471.31)les effets sont saisis et transmis au département
traitement des valeurs par cette même liaison (crédit) et un bordereau de transmission
pour le recouvrement et le suivi. Le calcul et la comptabilisation des agios grevant les
effets escomptés se font au niveau du Portefeuille central.
2- Escompte chèques hors place :
Normalement le chèque est, par essence, de la liquidité, ce qui rend l’opération
d’escompte aberrante. Toutefois, le titulaire d’un chèque domicilié sur une agence
lointaine ne peut en encaisser immédiatement la valeur. D’où l’importance cruciale de
l’opération d’escompte chèque hors place qui lui permet de disposer des fonds dont il a
besoin sans délai.
Le portefeuille assure le suivi des chèques et leurs envoie au recouvrement aux entités
destinataires.
3- Classification des impayés :
Pour les chèques et les effets impayés, la procédure de classification est la même :
Si la provision existe au moment du rejet, on procède au crédit de la liaison n° 471.33
par le débit du client.
Si la provision est inexistante ou insuffisante, on crédite la liaison par le débit du
compte 318.10. Les chèques et les effets ne doivent pas dépasser 48 heures dans ce
compte.
Après les 48 heures, et si la provision est toujours insuffisante, on fait loger la somme
du chèque ou de l’effet au débit du compte 318.611 en créditant le compte 318.10. Ces
effets ou chèques ne peuvent plus être logés plus de trois mois dans ce compte.
Après trois mois, le compte 318.61 ne peut plus supporter les chèques et effets retournés
impayés, on doit donc les transférer vers le compte 319.112 en créditant 318.61. On ne
peut, en aucun cas, les loger dans ce compte plus d’un mois.
1
Compte des créances non classées.
2
Compte des créances pré-douteuses.
Hajar NAKHIB 20
Une fois le mois expiré, on crédite le compte 319.11 tout en débitant le 319.413. Ce
compte n’est débité que pendant un mois du montant des chèques et des effets impayés.
Après ce stade, la créance devient compromise, et on débite le compte 319.614 en
créditant le 319.41.
4 - L’encaissement :
Lorsque le titulaire d’effets de commerce ne souffre pas d’un dessèchement de sa
trésorerie ou ne peut les escompter pour une raison ou une autre, il attend l’échéance et
les remet à l’encaissement. Il en est de même pour les chèques hors place.
4. Le Service Compensation
L’objet de la compensation est l’échange des valeurs (chèques, virements et
effets).
Elle se fait à deux niveaux ; une compensation inter-agence et une compensation
interbancaire pour les valeurs des confrères.
1- La CIA départ :
La chambre de compensation reçoit les valeurs des services caisse et portefeuille
accompagné d’une pièce interne et un compte de liaison. A ce moment le responsable
procède aux vérifications suivantes :
Concordance entre le total des valeurs et celui figurant sur la pièce interne et
le compte de liaison.
L’existence de l’endos et du cachet barrement spécial.
Apposition du verseau des valeurs de la griffe «compensé» mentionnant date
de compensation.
Tri et totalisation des valeurs par centre de frais.
Confection des languettes par centre de frais comportant le détail des
valeurs.
3
Compte des créances douteuses.
4
Compte des créances compromises.
Hajar NAKHIB 21
Inscription sur la feuille de compensation «valeurs remises» du montant total
et du nombre de valeurs correspondant à chaque agence.
2- La CIA arrivée :
A la réception des valeurs tirées sur les clients de l’agence des FAR, mais présentées
chez d’autres agences BMCE casa, on doit vérifier :
Compensation interbancaire
Les clients peuvent remettre des valeurs tirées sur des confrères, ce qui fait l'objet
dans ce cas d'une compensation interbancaire.
Hajar NAKHIB 22
LES PRINCIPAUX PRODUITS DE LA BMCE
La BMCE Bank offre un large choix de Produits à sa clientèle offrant des avantages en
matière de dépôt, de nombreuses possibilités de placement, ainsi que de différentes
formules de crédit permettant au client de faire face à d’éventuelles dépenses ou de
financer ses projets.
Les Produits et Services - Particuliers se subdivisent en trois catégories :
Les prêts
1- Prêts immédiats :
Il s’agit d’un crédit personnel non affecté, mis à la disposition du client, remboursable
mensuellement sur une durée de 6 à 48 mois. Les bénéficiaires de ce crédit sont les clients
âgés de 20 à 65 ans toute profession. Le montant minimum accordé étant de 5000 DH et
le maximum à octroyer aux clients ne peut dépasser 150000 DH.
La valeur du crédit immédiat dépend du montant du plus petit virement viré vers le
compte du client en prenant en copte les relevés des trois derniers mois avant l’octroi du
crédit. Le taux d’intérêt est de l’ordre de 12,75%.
Les pièces constitutives d’un dossier crédit immédiat sont :
Hajar NAKHIB 23
Seuls les salariés peuvent bénéficier du crédit immédiat, ce qui garantie à la banque la
domiciliation du salaire.
2- Prêts immobiliers :
C’est une gamme de crédits permettant le financement de l’acquisition du logement
principal qu’il soit neuf ou ancien. Il offre un financement à hauteur de 90% de la valeur
à l’acte sur une durée allant de 3 à 15 ans, avec une possibilité d’extension du crédit
jusqu’à 18 ans.
Cette gamme de prêt immobilier concerne uniquement l’acquisition de la résidence
principale, et par conséquent ne s’adresse pas aux clients dont l’intérêt porte sur le
financement de la construction ou de l’aménagement. L’achat d’une maison secondaire
est étudié au cas par cas. Ce crédit est accordé à tous les clients âgés de 20 à 57 ans qu’ils
soient salariés, fonctionnaires, commerçants ou exerçant une profession libérale.
Pour ce type de prêts, il existe trois taux différents :
Les prêts à taux fixe.
Les prêts à taux variable.
Les prêts à taux variable plafonné.
3 - Prêts personnels :
Rentrent dans le cadre de cette catégorie de crédit, tous les prêts aux particuliers
remboursables selon un plan d’amortissement arrêté d’avance.
SUPPORTS D’INFORMATION
Supports en entrée Supports en sortie (après accord )
- Demande de prêt. Plan d’amortissement.
- Lettre d’engagement. Avis de crédit (Déblocage du prêt).
- Document de notification des garanties Avis de débit (Remboursement des échéances).
constituées.
Hajar NAKHIB 24
PRINCIPES DE GESTION
L’octroi des crédits est soumis à l’autorisation du comité.
Les crédits amortissables sont accordés sous des codes autorisation spécifiques par nature de
prêt.
Les crédits personnels sont soumis à une commission de frais de dossier conformément aux
tarifs en vigueur.
Le déblocage des prêts est subordonné à la constitution des garanties prévues par le comité.
Les prêts sont comptabilisés en compte d'avance non arrêté en échelle d'intérêt.
Au lieu et place de la chaîne de billets, le client est tenu de signer un seul billet à ordre à vue,
du montant du principal, majoré du total des intérêts (Normaux et différé) et de la TVA.
Le suivi des échéances (Intérêts de différé, principal et intérêts normaux) se fera sur la base
d’un plan d’amortissement dûment signé par le client.
Les intérêts chevauchant deux exercices sont régularisés par le Département gestion
administrative des crédits.
La monétique
Hajar NAKHIB 25
Carte Visa Electron : c’est une carte de paiement et de retrait, elle permet à son
titulaire de régler des achats de biens et services auprès des commerçants disposant
d’un appareil électronique (TPE) et d’effectuer des retraits d’espèces auprès de tous
les guichets
automatiques du réseau BMCE BANK. Cette carte ne permet le retrait qu’à hauteur
du solde disponible, le client doit donc toujours maintenir une provision suffisante
pour faire face à ses opérations.
La redevance de Visa Electron est de Dhs.149,00 HT renouvelable tous les deux ans.
Carte Visa : c’est une carte de retrait et de paiement à débit différé. Elle offre aux
clients la possibilité d’effectuer des retraits par le débit du compte chèque, ou en utilisant
un plafond carte déterminé préalablement. Le client peut aussi effectuer ses achats auprès
des commerçants affiliés à Visa en utilisant un plafond paiement lié à la carte.
Cette carte est destinée essentiellement à une clientèle solvable ce qui justifie la
soumission de son octroi à l’appréciation du Directeur d’agence.
Les porteurs de cette carte bénéficient de l’assurance voyage qui est un ensemble de
services comprenant :
La garantie individuelle accidents garantissant à l’adhérent titulaire de la carte le
paiement des indemnités en cas de décès ou d’incapacité.
La garantie contre la perte ou le vol de bagages assurant le paiement d’une indemnité
correspondant à la valeur de remplacement.
La reconstitution des papiers d’identité (CIN, passeport, permis de conduire, carte
grise et les cartes bancaires délivrées par BMCE BANK) volés ou perdus au cours
d’un voyage.
La redevance de la carte BMCE Visa est de Dhs.150,00 HT annuel.
Carte Mastercard : En plus des conditions et avantages de la carte Visa, cette
carte donne à son titulaire
* Un plafond d'utilisation plus important.
* L’assistance technique qui prend en charge le remorquage ou le dépannage du
véhicule assuré en cas de panne ou d’accident et ce, jusqu'au lieu d’immobilisation au
garage le plus proche.
La redevance de BMCE Mastercard est de l’ordre de DHS. 250,00 HT annuel.
Hajar NAKHIB 26
Carte Visa Or : C'est une carte de prestige destinée à une clientèle sélectionnée.
En plus des conditions et avantages citées plus haut, le titulaire de ce type de cartes
bénéficie:
D’un abonnement à IAPA (International air Line Passagers Association) qui
lui permet de profiter de réductions dans des hôtels auprès des principaux
prestataires de locations de voitures et dans de nombreux centres
commerciaux à travers le monde.
Le règlement des titres de voyage avec la carte Visa Or permet au client et à
son conjoint d’être automatiquement couverts par une assurance transport
d’un capital de 150.000 $ US.
Un plafond achat et cash plus important
La redevance de BMCE Visa Or est de DHS. 500,00 HT.
Hajar NAKHIB 27
La Bancassurance
1- BMCE Evolution :
C’est un produit adressé aux clients ayant des enfants qui ont moins de 20 ans. Ce
produit touche deux volets, le premier concerne l’épargne et l’autre la prévoyance :
Epargne : c’est un plan d’épargne dont les versements effectués sont laissés à
l’appréciation du souscripteur. Le capital constitué peut être versé à l’enfant à l’âge de 18
ans sinon 20 ans.
Prévoyance : ce volet se rattache à l’assurance décès invalidité qui assure le versement
de rente aux enfants jusqu’à l’âge de 18 ans.
Ces deux volets peuvent être cumulables ou non selon la volonté du souscripteur.
2-BMCE Protection :
C’est une assurance décès invalidité, accidents ou maladies et dont le capital assuré est
lié au solde du compte du bénéficiaire qu’il soit débiteur ou créditeur. Son objet est de
garantir le versement d’un capital en cas de décès ou d’invalidité absolue ou définitive de
l’assuré.
3- BMCE Horizon :
C’est la constitution d’un capital via des cotisations versées mensuellement,
trimestriellement ou annuellement et capitalisées à 4,5% minimum par an.
4- BMCE Habitation :
C’est une assurance qui permet de protéger la famille et de couvrir tous les dommages
matériels susceptibles d’affecter les biens de celle-ci, on peut en citer :
Hajar NAKHIB 28
L’incendie et risques assimilés.
La tempête et neige sur les toitures.
Les dégâts des eaux.
Bris de glace.
Vols et actes de vandalisme.
Les accidents de travail pour les salariés affectés à son domicile.
5-BMCE Sérénité :
C’est une assurance qui couvre l'hospitalisation de plus d'un jour suite à un accident ou
une maladie. Deux options:
Hajar NAKHIB 29
Conclusion
Ce stage fut pour moi une expérience très enrichissante aussi bien sur
le plan professionnel que personnel. L’enquête sur terrain m’a permis d’une
part, d’observer les opérations de chaque service à part ; et d’autre part
d’éprouver le sens de l’organisation et des responsabilités.
Hajar NAKHIB 30