Informations complémentaires

 Le résultat de 2020 a été affecté en réserve légale et le reliquat en report à nouveau.

 Le poste « Mobilier, matériel de bureau et aménagement » comprend :

Poste 31/12/2020 Acquisition Sortie 31/12/2021

. Aménagement (20%) 23 083,33  23 083,33

. Matériel informatique (33,33%) 8 030,00 12 120,00 20 150,00

 Vous n’avez pas assisté à l’inventaire physique, cependant le test de bouclage de stock est
satisfaisant.
 La balance âgée des comptes clients :

Clients inf 30j inf 180j inf 360j sup 360j

COMITEL 125 000,00 274 390,48
HORMIGONES DOMINGO
GIMENEZ 345 678,00 1 126 723,06 50 900,00 540 690,00
PREFAXIM 1 490 710,84 234 567,00
RIMAL LE SABLE VERT 475 866,69
ZAKY MAT 537 342,54
 Le compte de la société dans les livres de la société BOX est créditeur pour 375 000 DH.
 L’état de rapprochement bancaire :

Chez la SGMB D C Chez la société D C

Solde 100 890,00 687 383,69
Encaisse effet 656 493,69
Encaisse chq 50 000,00
Agios 120 000,00
Solde 100 890,00 Solde 100 890,00
Ecart 0,00
 La revue du registre de caisse dégage ce qui suit :
o Encaissements sup à 20.000 DH : 236 000 DH
o Décaissements sup à 10 000 DH : 120 000 DH (TTC)
 Depuis les 12 déclarations de TVA : Règlements clients = 11 240 KMAD.
 Les salaires sont détaillés comme suit :

KMAD
Depuis journaux de paie 350 300,00
Depuis Etat 9421 355 000,00

 Charges abonnement :
o Loyer voiture Directeur Général : 20 000 DH /MOIS
o Loyer depôt : 3 000 DH /MOIS
o Contrat leasing voiture commercial : 6 000 DH/MOIS contrat conclu en 2017
o Contrat leasing Bureau : 19 570 DH/MOIS contrat conclu en mars 2019
 Le CA d’affaires selon application gestion commerciale (BL) : 12 005 KMAD