ANALYSE FINANCIERE: ETATS FINANCIERS Periode 1 Periode 2 Periode 3 Periode 4

TABLEAU de FORMATION du RESULTAT (en Milliers USD)

Chiffres d'Affaires 6,852.00 7,022.00 7,503.90 8,700.40
Autres Produits de l'Activité 7.00 8.62 9.60 7.40
Produits des Activités Courantes 6,859.00 7,030.62 7,513.50 8,707.80
Cout des Marchandises et Matieres 2,941.32 2,022.00 3,060.00 3,006.00
Frais de structure et generaux 2,505.33 3,963.44 3,166.00 4,014.00
Frais de commercialisation et Marketing 105.00 101.00 152.00 166.00
Amortissements et Provisions 205.00 235.00 240.00 247.00
Resultat Operationnel 1,102.35 709.18 895.50 1,274.80
Cout de l'endettement Financier 150.00 169.00 174.00 187.90
Autres Charges Financieres 2.00 3.00 1.00 2.00
Autres Produits Financiers 6.00 8.00 8.00 9.50
Resultat avant impot 956.35 545.18 728.50 1,094.40
Impots sur les Benefices 100.00 195.00 232.00 275.00
Resultat Net 856.35 350.18 496.50 819.40

BILAN (en Milliers USD)

ACTIFS:
Immobilisations Incorporelles 300.00 501.00 5,047.00 5,639.70
Immobilisations Corporelles 962.00 1,984.00 1,520.40 1,566.50
Autres Actifs Financiers 6,253.00 5,622.00 1,568.60 965.30
Actifs Non Courants 7,515.00 8,107.00 8,136.00 8,171.50
Stocks et En-cours 3,665.00 4,566.00 9,841.00 10,203.00
Clients et Comptes debiteurs 1,005.00 1,609.00 2,132.00 3,256.00
Autres Actifs Courants 820.80 1,815.10 2,514.00 3,695.30
Cash et Equivalents 8,952.00 5,262.00 212.00 101.00
Actifs Courants 14,442.80 13,252.10 14,699.00 17,255.30
Total Actifs 21,957.80 21,359.10 22,835.00 25,426.80

PASSIFS:
Capital Social 3,201.66 3,201.66 3,201.66 3,201.66
Reserves 856.35 306.53 803.03 1,622.43
Total Capitaux Propres 4,058.01 3,508.19 4,004.69 4,824.09
Emprunts et Dettes Financieres M&LT 632.00 896.00 5,261.80 4,621.00
Provisions et Autres Passifs M&LT 1,298.00 1,357.00 1,437.80 1,516.00
Passifs Non Courant 5,988.01 5,761.19 10,704.29 10,961.09
Concours Bancaires et Equivalents 13,886.79 13,673.91 10,355.71 12,903.71
Fournisseurs et Comptes Crediteurs 936.00 901.00 852.00 710.00
Autres Passifs Courants 1,147.00 1,023.00 923.00 852.00
Passifs Courants 15,969.79 15,597.91 12,130.71 14,465.71
Total Passifs 21,957.80 21,359.10 22,835.00 25,426.80

Check Equilibre du Bilan Ok Ok Ok Ok

ANALYSE FINANCIERE: Ratios

Nombre des jours 365 365 365 365
Taux d'Interets sur les emprunts 10.50% 10.50% 10.50% 10.50%
Durée moyen des emprunts 4 4 4 4

Rentabilité Periode 1 Periode 2 Periode 3 Periode 4 Moyenne Normes

Marge Nette 12.49% 4.98% 6.61% 9.41% 8.37% 5.00%
Marge operationnelle 16.07% 10.09% 11.92% 14.64% 13.18% 10.00%
Rendement des Actifs 3.90% 1.64% 2.17% 3.22% 2.73% 2.00%
Rentabilite des Capitaux Propres 21.10% 9.98% 12.40% 16.99% 15.12% 15.00%

Solvabilité
Total Actifs moins actifs incorporelles/Total Dettes 98.63% 97.65% 77.90% 77.82% 88.00% 80.00%
Financement des actifs Non Courant 79.68% 71.06% 131.57% 134.14% 104.11% 100.00%
Capitaux propres/Total Actifs 18.48% 16.42% 17.54% 18.97% 17.85% 33.00%
Total Dettes/Total Actifs 81.52% 83.58% 82.46% 81.03% 82.15% 66.00%

Gestion du Besoin en Fonds de Roulement

Receivable Days 97 178 226 291 198 30
Inventory Days 241 274 563 518 399 30
Payable Days 137 115 102 79 108 45

Liquidité
Liquidité Globale 90.44% 84.96% 121.17% 119.28% 103.96% 100.00%
Liquidité Reduite 67.49% 55.69% 40.05% 48.75% 52.99% 50.00%
Debt Service Coverage Ratio (DSCR) 6.49x 3.30x 0.68x 1.03x 2.88x 1.00x

Autres Ratios

Rotation des actifs 3.20x 3.04x 3.04x 2.92x 3.05x 2.00x

 Note Diagnostic
B Risque moderé
ANALYSE FINANCIERE: CROISSANCE & PERSPECTIVES
Rentabilité Periode 2 Periode 3 Periode 4 Moyenne Normes
Net Margin -60.11% 32.67% 42.40% 4.99% 1.00%
Operationnal Margin -37.24% 18.16% 22.83% 1.25% 1.00%
Rendement des Actifs -57.96% 32.62% 48.21% 7.62% 1.00%
Rentabilite des Capitaux Propres -52.70% 24.21% 37.00% 2.84% 1.00%

Solvabilité
Total Assets less Intangible Assets/Total Liabilities -0.99% -20.23% -0.10% -7.11% 1.00%
Financement des actifs Non Courant -10.81% 85.14% 1.95% 25.43% 1.00%
Capitaux propres/Total Actifs -11.13% 6.77% 8.18% 1.28% 1.00%
Total Liabilities/Total Assets 2.52% -1.33% -1.74% -0.18% 1.00%

Gestion du Besoin en Fonds de Roulement

Receivable Days 82.96% 26.97% 29.10% 46.34% 1.00%
Inventory Days 13.64% 105.68% -7.98% 37.11% 1.00%
Payable Days -15.75% -11.96% -21.89% -16.54% 1.00%

Liquidité
Liquidité Globale -6.06% 42.62% -1.56% 11.67% 1.00%
Liquidité Reduite -17.49% -28.09% 21.74% -7.95% 1.00%
Debt Service Coverage Ratio (DSCR) -49.06% -79.52% 52.61% -25.32% 1.00%

Autres Ratios

Rotation des actifs -5.10% 0.04% -3.92% -2.99% 1.00%

ANALYSE FINANCIERE: DIAGNOSTIC

Perspective Decroissante
Note Globale Diagnostic

B+ Risque moderé avec

Perspective Decroissante
 1-AX-JFY AX JFY
1-FY-DJY FY DJY
2-BZ-SJY BZ SJY
3-CY-JFY CY JFY

1 AX JFY 1-AXJFY 1+AXJFY

2 BZ SJY 2-BZSJY 2+BZSJY
3 CY XCD 3-CYXCD 3+CYXCD
A 1
B 2
C 3 AX #NAME?

13
3 3 4
2
3/20/2023

3/25/2023 0.01 3 5 5 Incorrect volume

-5 0

3 CY
1 2 3
1A #VALUE! #VALUE!
2A #VALUE! #VALUE!
3A #VALUE! #VALUE!
Incorrect volume