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Procedures de Caisse
Procedures de Caisse
2. Encaisse maximale
Pour des raisons de sécurité et en vue de minimiser les
risques, l’encaisse maximale est fixé :
Dans les régions à
………………………………………………………………….de
francs CFA au niveau des caissettes au guichet et à
…………………………………………………………………….. de
francs CFA au niveau du coffre ; et
Dans les préfectures
à………………………………………………………….de francs
CFA au niveau des caissettes au guichet et à deux
millions …………………………………………………………..
De francs CFA au niveau du coffre fort.
1) Dispositions générales
Toute opération de versement d’espèces nécessite la
confection de deux documents à créer :
- La fiche de détail de monnaie qui porte le détail des
espèces à verser tant en billets et en pièces, remplie par
le client lui-même ;
- Le bordereau d’opération édité en (03) exemplaires dont
un est remis au client à titre de reçu ;
En cas d’incident temporaire du système informatique, le
bordereau d’opération est remplacé par un reçu manuel (à
concevoir)
a) Si le client n’est pas en mesure de remplir la fiche de
détail, le manipulateur remplit lui-même la fiche de
détail de monnaie en reconnaissant au fur à mesure
les espèces avec le client.
NB : Ne jamais insérer dans la caisse les espèces reçues d’un
client tant que l’intégrité du versement n’a pas été reconnue.
b) Ne pas détruire les reçus manuels annulés, apposer la
griffe ANNULE, signer sur chaque feuille et les faire
viser par le responsable.
c) Pour toute opération de versement, les coupures de
billets doit être contrôlées à la lampe de détection
des faux billets.
d) Le montant de l’encaisse détenu par les
manipulateurs de surface doit être dans les limites
fixées par la Direction Générale. En cas de
dépassement, procéder immédiatement au passation
de fonds au Coffre principal (avis de passation de
fonds matérialisé par une pièce de virement interne
ou une pièce de versement à la caisse principale)
Le Responsable d’Agence doit surveiller le niveau d’encaisse
de chaque manipulateur et veiller au respect de ces
instructions :
Conservation des espèces
Dès que l’encaisse est vérifiée et reconnue exacte, la déposer
au Coffre accompagné du vérificateur de caisse. Le
manipulateur range lui-même ses espèces. Il conserve
l’ensemble des clés dont il a la charge.
Conservation momentanée des pièces de caisse
Pendant l’interruption (pause déjeuner) les pièces de caisse
et fiches comptables relatives aux opérations de la matinée
doivent être rangées avec les espèces.
En fin de journée, les pièces de caisse et fiches comptables
non comptabilisées (bons de caisse, opérations hors caisse…)
doivent être conservées avec les espèces.