Questonnaire

Responsabl N° Controle Quesons Oui Non Note

e
"un inventaire physique est déroulé Comment se déroule l’inventaire physique ?
selon les fréquences suivantes : Quels sont les outils qui permettent de
- matière première papier : permanent faciliter le déroulement de l’inventaire vu la
- produits consommables : permanent grande quantité ?
- PDR : tournant annuel Pouvez vous nous donner le dernier état que
1 - Produits finis et semi finis permanent vous avez utilisé ?
Un inventaire exhaustif est fait chaque
E fin d'année en la présence du CAC.
U
Q
I Pour les stocks faisant l'objet d'un
T
S
I inventaire tournant.
G L'état ZM29 assure l'exhaustivité de
O
L comptage en fin d'année."
E
L "INVP33 : le responsable logistique Comment vous procédez à la fin de chaque
B
A procède à la fin de chaque opération
opération inventaire ? Existe-il un PV ?
S
N
O
P d'inventaire : Vous basez sur quel état ? pouvez-vous
S - à la préparation d'un PV d'inventaire nous donner les feuilles de comptage du
E
R renseignant sur le bon déroulement et mois ... ? ( et on les rapproche avec ce qui
2 les problèmes rencontrés lors de est sur système)
l'inventaire ainsi que les plans d' avez-vous déjà trouver des écarts? si oui,
actions à entreprendre. montre nous avec la juscaon ?
- au rapprochement du stock physique
au théorique pour les PF. Le rapport
SAP ZM62 peut être utilisé pour les
autres types de stocks.
 - Les écarts de stocks dépassant un
seuil déterminé par le CF doivent être
justifiés par la logistique avec les
les
documents de support, approuvés par
le contrôleur financier.
- L'état des ajustements de stock (Etat
volupack pour les PF et ZM62 pour
autre type de stock) est revu par le CF
et le Responsable logistique pour
s'assurer que les modifications
apportées aux stocks sont valides."
La société dispose d’une procédure Pour la procédure de gestion de stock, qui
formalisée de gestion de stock la diffuse? y-a-t-il des pièces justificatives
actualisée
procédure etestmise à jour.
diffusée Cette
auprè
auprès
s des qui assurent qu’elle a été diffuser ?
10
utilisateurs. la liste de diffusion+
accusé réception est conservée chez le
responsable logistique.
Tout stock obsolète est identifié, Comment les stocks obsolètes sont
3.2 stocké dans les zones réservées à cet identifiés ? et comment sont-ils gérés ?
effet conformément aux procédures de Comment juger que certains articles sont à
gestion des stocks, et traité dans les détruire ? comment sont-ils gérés ? existe-t-
délais. il un état qui montre ces articles ? Sont-ils
9 Les articles à détruire sont déposés diminués du stock tenu sur SAP ?
dans une zone distincte du reste du (Rapprochement)
stock, ils sont diminués du stock tenu
sur SAP.
Une PdR peut rester en stock 5 à 10 ans.
(Entretien M. Aberchane)
Néanmoins : Une revue formalisée doit être
être
réalisée au moins une fois par an

3.2 Une revue des stocks à rotation lente
(tous types de stocks confondus) est
réalisée au moins une fois par
trimestre.
"Trimestriellement,
PDR : Une commission constituée de
la logistique, maintenance, directeur
technique est réunie pour statuer sur le
sort des articles dépréciés.
MP : Une commission constituée
constituée de la
qualité, logistique, directeur technique,
8 responsable
statuer sur leproduction est réunie pour
sort des articles
dépréciés.
Sur quels critères vous vous baser pour
identifier les stocks à rotation lente ? existe-
t-il une procédure qui aide à gérer ces
stocks ?
Existe-t-il une revue des stocks à quelle
fréquence ?
Comment déterminer le sort des articles
dépréciés (par type) existe-t-il une
réunion ? Qui assiste ? Et Sur quelle
fréquence ?
PV

Annuellement:
PF : Une commission constituée
constituée de la
logistique, qualité, responsable
production et le commercial est réunie
réunie
pour statuer sur le sort des articles
articles
dépréciés.
Toute réforme est documentée sous un
PV approuvé par le directeur de site."
"Produits finis : Comment est déterminer le niveau de stock
52.1 Les niveaux de stocks PF sont arrêtées produits finis ? y-a-t-il un état où vous
en fonction du carnet des commandes calculer ce niveau ? si oui lequel ?
en cours. "
"Consommables/MP: Comment le besoin en consommation est
52 Une revue stratégique trimestrielle est determiné ? existe-t-il une réunion pour la
tenue entre les achats, logistique , validation de ces besoins ? et sur quelle
 production , qualité et directeur du site
pour statuer sur le stock actuel et les
les
besoins futurs en MP.
Un PV est établi suite à cette réunion."
"A la fin du mois, le responsable
logistique s'assure que toutes les
25 productions ont été déclarées. Le
rapport du dernier jour du mois est visé
par lui.
fréquence ?
Pouvez-vous nous donner le pv de la
dernière réunion ?
Comment vous vous assurez que la
production du mois est totalement
déclarée ? vous basez sur quoi ?

"Une fois le camion chargé, le

transporteur se dirige vers la cellule Quel est le processus suivi lors de l’arrivé
réception pour déclarer la sortie de la du transporteur jusqu’à sa sore ?
marchandise. le pointage à Kenitra Est-ce-que vous avez jamais trouvez un
réalise une pesée du camion à son écart dépassant les 200 kg entre le BL et le
arrivée puis procède à une nouvelle BT ?
48
pesée à la sortie, l’écart
l’écart est renseigné
manuellement sur le BL/BT (saisi sur L’écart est enregistré sur quel document ?
système à Kenitra) et sur un état Excel
de suivi des expéditions. Toute écartécart
dépassant un seuil de 200 KG est
bloquant de la livraison sauf justificatif
justificatif
à l'appui.
Le BL/BT est remis au chauffeur
autorisant la sortie de la marchandise.
"
Hebdomadairement, le responsable Lors de la sortie de la marchandise,y-a-t-il
logistique revoit l'état "suivi des un état de suivi des sorties ? si oui pouvez
49 sorties" préparé par la cellule réception vous nous montrer cette état ? qui établie
comprenant un rapprochement entre la cet état ?
quantité théorique "Volupack" et la
quantité pesée " source Pont bascule".
 Tout écart dépassant un seuil de 200
kg doit être commenté par la cellule de
réception
Il s'assurera que les bons de retours En ca
cass de reto
retour
urss de ma marc
rcha
hand
ndis
ise,
e, qu
quii
manuels ont été tous enregistrés sur réc
récept
eption
ionne
ne les ret
retour
ourss ? et com
commen
mentt il
25 Volupack. Le rapprochement du procède ?
responsable de facturation est utilisé." Pouvez-vous nous montrer le dernier bon
de retour manue
manuell et son enregistremen
enregistrementt
sur Volupack ?
"Consommables :
Quotidiennement, l'état saisi sur SAP Pour les consommables, comment vous
17 des consommations est confronté avec s’assurer qu’ils sont correctement saisis sur
le rapport de consommation pour le système ? (État de saisie sur SAP et le
s'assurer de la correcte saisie sur le rapport de consommation)
système. Les états SAP et manuels ont
N visés et classés"
I
S Chaque fin de journée le magasinier
A
G édite l'état des sorties en stock de la Quels sont les documents ou bien état
A
M journée à partir de SAP (MB51/ZM06)
(MB51/ZM06) ulisés pour rapprocher les sores
E et le rapproche aux Bons de sortie
L 41 enregistrés sur SAP avec les bon de sore
B physiques. Les écarts sont justifiés et
A physiques ? à quelle fréquence vous
S corrigés éventuellement. Ce traitement
N rapprochez cela ?
O est matérialisé sur l'état des sorties de
S
P
E stocks et classé.
R
E INVP58 : Tout retour client est déclaré Comment vous gérez les déclarations
L
au niveau de la cellule réception qui clients ? pouvez-vous nous montrer le
établit un BR manuel . dernier BR manuel.
22 Le magasinier chargé des retours
clients effectue un comptage exhaustif Qui est le responsable des retours clients ?
de la quantité de la marchandise reçue, comment vous procèdez ? (BL/BR)
la rapproche avec celle indiquée dans
le BL clien/Bon de retour avant
 établissement du BR sur Volupack
"L'accès aux dépôts de stockage des Pour le stock des PC y-a- t-il des personnes
pièces de rechange/consommables
rechange/consommables . autorisées à l’accès ou pas ?
Une seule clé est disponible et remise Quel est l’heure d’ouverture et fermeture de
au pointage en dehors des heures de magasin ?
35 travail ( à 21h). Lors des heures de travail, comment vous
Les accès aux dépôts de stockage de gérez la situation si quelqu’un a besoin d’un
produits chimiques est limité au PC ? la clé est remise à qui ?
magasinin. Magasin ouvert de 07h à
15h. Au dela les chefs d'equipe MPP
postés disposent d'une clé."
L'accès aux stocks de produits finis et Et pour les PDR et Pf ? la même procédure
36 PDR est limité aux personnes ou il y’a d’autres ?
habilitées.
"Si le magasin n'est pas ouvert en
continu, un système est en place pour Si le magasin n’est pas ouvert en continu,
gérer l'accès au magasin et les retraits comment vous gérez la sortie des produits
42 de biens en dehors des horaires et vous assurez que les retraits des biens
d'ouverture, et pour s'assurer que ces sont saisis à terme sur SAP ?
retraits sont saisis à terme dans SAP.
Voir horaires contrôle #35#. (Le
magasin est ouvert de 7h à 15h)"
Un planning de production est préparé Comment vous préparer le planning de
par le service planning en tenant production ?
E
L N 58 compte des niveaux de stock ( MP,
B O
I Consommables) et commandes en
A T
S C cours.
N U
O
P D "Suivi consommation de vieux papier : Comment vous-procédez au suivi de
S O - un rapprochement quotidien consommation de vieux papier ? (le rapport
E R
R P formalisé entre les consommations des caristes sur le vieux papier et
3
issues de l’inventaire physique l’inventaire physique de chef de parc) ?
effectué par le chef de parc sur les y-a-t-il un rapport qui assure le suivi de
 piles entamées et celles enregistrées
enregistrées consommaon de vieux papier ?
par les caristes sur leurs
leurs rapports.
- si le rendement est inférieur à 90%
, le service fabrication est saisi par la
logistique pour investigation et
communication des résultats"
"Suivi de consommation de matières Comment vous vous assurez du suivi de
annexes : consommation de matières annexes ? (la
- les
les so
sort
rtie
iess de st
stoc
ockk de mamati
tièr
ères
es liste des demandes d'approvisionnement à
annexes se fait sur la base d'une liste nous montrer ?
des demdemand
andeses d'appr
d'approvi
ovisio
sionne
nnemen
mentt
établi
établiee par le prépos
préposéé aux proprodui
duits
ts y-t-il un rapport de suivi des
16
an
anne
nexe
xess vali
validé
dé par
par le resp
respon
onsa
sabl
blee consommations de stock des matières
logistique et production.
- Le responsable de stock des matières annexes ?si oui , àmentionnés
sont les éléments quelle fréquence
sur ce ? quels
annexes établit un rapport quotidien de rapport ? pouvez-vous nous montrer le
suivi des consommations qui retrace la rapport ?
quantité totale sortie, la date de sortie
en stock, les quantités consommées et
le reliquat non encore consommé. "
"Une revue des stocks à rotation lente
(tous types de stocks confondus) est Pour les stocks à rotation lente, sur quelle
réali
éalisé
séee au moinmoinss un unee fo
fois
is par
par base ils sont identifiés ? à quelle
3.2 trimestre. fréquence ?
Tout stock obsolète est identifié,
stocké dans les zones réservées à cet Si vous trouvez des stocks endommagés
effet conformément aux procédures de comment vous procédez ?
gestion des stocks, et traité dans les
délais."
Un stock obsolète est transféré sur Lors de la décision de cession des stocks
55 autre site, vendu ou cédé en s'assurant obsolètes il y’ a une cession : comment se
de la meilleure opportunité de prix. Un passe la cession de ces stocks obsolète ? il
 appel d'offre ou au minimum trois y’a un appel d’offre ? si oui quel est le
offres de prix doivent être confrontées nombre minimum ?
avant cession au prix le plusdisant.
"un inventaire physique est déroulé
selon les fréquences suivantes:
- matière première papier: permanent
- produits consommables permanent
- PDR tournant annuel Comment se déroule l’inventaire physique
1
- Produits finis et semi finis permanent des différents stocks ? y-a-t-il un état qui
Un inventaire exhaustif est fait chaque assure le comptage de ces stocks ?
fin d'année en la présence du CAC.
pour les stocks faisant l'objet d'un
inventaire tournant.
L'etat
comptageZM29
en assure l'exhaustivité de
fin d'année."
"INVP33 : le responsable logistique
procède à la fin de chaque opération
opération
d'inventaire :
- à la préparation d'un PV d'inventaire
renseignant sur le bon déroulement et
les problèmes rencontrés lors de
l'inventaire ainsi que les plans d' Comment vous procédez à la fin de chaque
actions à entreprendre.
2 - au rapprochement du stock physique inventaire
Vous basez? Existe-il un PV
sur quel état ? ?
au théorique pour les PF. Le rapport
SAP ZM62 peut être utilisé pour les
autres types de stocks.
- Les écarts de stocks dépassant un
seuil déterminé par le CF doivent être
justifiés par la logistique avec les
les
documents de support, approuvés par
le contrôleur financier .
 - L'état des ajustements de stock ( Etat
volupack pour les PF et ZM62 pour
autre type de stock)
stock) est revu par le CF
et le Responsable logistique pour
s'assurer que les modifications
apportées aux stocks sont valides."
A la fin de chaque mois, un
rapprochement des consommations et Comment vous vous assurez que la
le stock est effectué entre le Système consommation est cohérente avec le stock
de gestion des Stocks et le système de disponible ( PC / vieux papier)? vous
3.1 production. Le rapport ZMR2421 est travaillez avec quel rapport ? on cas
utilisé. Les écarts sont investigués et d’écarts, comment vous procédez ?
régularisés dans les délais.
Le rapprochement est effectué entre
N l'état de consommation SAP KAOB1 et
O
I
T le PCP 15 pour la matière première
S
E Les consommations des MP et
G
E consommables utilisées dans les Comment vous vous vous assurez de la
D reportings de production " Report of validité des consommations de MP et
R 15
U
E
production and waste" sont consommables issues de SAP ? y-a-t-il des
L rapprochées aux consommations issues documents ? si oui lesquels ?
Ô
R de SAP.
T
N PF : Le contrôleur de gestion vérifie la Est-ce-que le prix de revient est calculé par
C
O cohérence du prix de revient par vous ? si oui , à quelle fréquence ? y-a-t-il
rapport au mois précédent, au budget, un état où vous calculer ce prix de revient ?
18 et au même mois de l’exercice si vous trouvez un montant supérieur de la
précédent. Les incohérences
incohérences norme ou la moyenne lors de calcul de prix
éventuelles sont investiguées et de revient , comment vous procédez ?
documentées.
Le rapport MB5L et ZM1158 ou Comment vous procédez pour s'assurer que
14 ZM11 est revu tous les mois afin de le solde du stock de matières premières et
s'assurer que le solde du stock de les achats de matières premières
 matières premières et les achats de comptabilisés sont cohérents et valides ?
matières premières comptabilisés sont y-a-t-il une revue qui assure cela ? à quelle
cohérents et valides. fréquence ?

"INVP33 : le responsable logistique Comment vous procédez à la fin de

procède à la fin de chaque opération chaque inventaire ? Existe-il
d'inventaire : - PV ?
- à la préparation d'un PV d'inventaire - Pla
Plan
n d’ac
d’actio
tion
n du
du dern
dernier
ier inv
invent
entaire
aire..
renseignant sur le bon déroulement et - Ra
Rapp
ppo
o rt
rt SAP
SAP ZM
ZM66 2.
2.
les
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oblèm
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trés
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lors de
R l'inve
i nvent
ntai
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que le less plplan
anss
d'actions à entreprendre.
IE
C - au rapprochement du stock physique
N au théorique pour les PF. Le rapport
A
N
I SAP ZM62 peut être utilisé pour les
F 2 autres types de stocks.
R - Les écarts de stocks dépassant un
U
E seuil déterminé par le CF doivent être
L
O justifiés par la logistique avec les
R
NT documents
le contrôleurdefinancier.
support, approuvés par
O - L'état des ajustements de stock (Etat
C
volupack pour les PF et ZM62 pour
autre type de stock) est revu par le CF
et le Re Resp
spon
onsa
sabl
blee lo
logi
gist
stiq
ique
ue pour
pour
s'
s'as
assu
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rerr que
que les les mo modi difi
fica
cati
tion
onss
apportées aux stocks sont valides."
5 Un
Unee pr
prov
ovis
isio
ionn pour
pour dépr
dépréc
écia
iati
tion
on des
des Comment se calcule la provision de
stocks de matières premières est dépréciation des MP non mouvementés ?
 calculée mensuellement. Les MP non A quelle fréquence ? En se basant sur
mouvementées depuis plus de 12 mois quel état ?
sont dépréciées à hauteur de 30%.
L'état de stock communiqué par le
chef de parc MPP est utilisé.
Le compte de provision qui loge Sur quelle fréquence le compte de
l'amortissement des PDR capitalisés (> provision qui loge l'amortissement des
6 3 ans) doit être analysé et revu par le PDR capitalisés (> 3 ans) doit être
contrôleur financier trimestriellement. analysé ?
+Documentation.
"La provision pour dépréciation des Comment se calcule la provision de
produits finis est calculée tous les dépréciation des PF ? En se basant sur
mois. quoi ?
Cette
base deprovision est constituée
l'état image pour les sur la
déclassements en lot de carton ou sur
7
la base du tableau Excel communiqué
par la logistique et qui mentionne les
stocks de plus de 18 mois. La
provision représente l'écart
l'écart entre la
valeur réelle de l'article et son prix de
vente comme lot de carton."
Les ajustements significatifs de Les ajustements significatifs de
valorisation des stocks sont approuvés valorisation des stocks sont-ils approuvés
11 par le directeur financier.
financier. Un par le directeur financier ?
ajustement est significatif à partir de - Docs
Docs qu
quii pro
prouv
uven
entt cel
cela
a
MDH 1
12 Les
Les ccon
ontr
trôl
ôleu
eurs
rs fi
fina
nanc
ncie
iers
rs revo
revoie
ient
nt et Le rapport SAP
approuvent tout changement manuel "ZMM_MATMASCHG"
appliqué au coût moyen des stocks. Le
rapport SAP "ZMM_MATMASCHG"
"ZMM_MATMASCHG" Code de transaction "MR21"
est utilisé "code de transaction MR21"
 Le mode de calcul du prix de revient Le mode de calcul du prix de revient et les
et les clés de répartition sont validés clés de répartition sont-ils validés ? Sur
13
annuellement par le Directeur quelle fréquence ?
financier + Documentation
PF : Le contrôleur de gestion vérifie la La vérification de la cohérence du prix de
cohérence du prix de revient par revient par rapport au mois précédent, au
rapport au mois précédent, au budget, budget est-elle assuré ?
18 et au même mois de l’exercice +Documentation
précédent. Les incohérences
incohérences
éventuelles sont investiguées et
documentées.
"La valorisation des produits finis doit Les PF sont-ils valorisés ? Sur quelle
être revue mensuellement par le fréquence ? Le rapprochement de la
contrôleur dedoit
site.être
Toute variation quantité valorisée des PF et la quantité de
significative investiguée. l'état des stocks IMAGE est-il assuré ?
20
La quantité valorisée des PF sera +Documents archivés
rapproché à la quantité de l'état des
stocks IMAGE. Ce dernier sera retenu
et archivé à la fin du mois."
Une quadrature des stock des produits Quand se fait l’analyse des ventes,
finis est préparé tous les mois par le expédition, production et le stock ?
CDG pour analyse des ventes, Par qui ?
expédition, production et le stock. Le + BILAN MATIERE
21 bilan matière est validé par le directeur
technique et contrôleur financier.
Tout écart significatif est investigué et
régularisé.
31 Mens
Me nsue
uell
llem
emen
ent,
t, l’
l’ét
état
at des
des ssto
tock
ck des
des L’état des stock des pièces stratégique "
pièces stratégique " CAT 05: CAT 05: CAPILIZED ITEM"
CAPILIZED ITEM" est communiqué
au contrôleur financier pour
enregistrement comptable approprié
 ( Capitalisation et amortissement).
Une revue annuelle des éléments de
maintenance et d'assistance technique
en stock non mouvementés. Ces
33 articles sont reclassés en actifs non -------
circulant, s'ils sont stockés et non
consommés depuis plus de 3 ans, et
sont amortis selon les procédures.
"Déchets : Un rapprochement mensuel
des transferts en quantité entre la
papeterie et les caisseries
caisseries est préparé Comment se fait l’enregistrement des
par la comptabilité matière.
matière. transferts déchets entre la papeterie et les
Si l'écart global dépasse 100 T, une caisseries ? Existe-il un état qui le
40
investigation de la source de l'écart montre ?
doit être effectuée. A quel niveau l’écart est considéré
Ce rapprochement doit être revu et inacceptable ?
validé par le contrôleur financier et le
responsable logistique"
"un inventaire physique est déroulé
selon les fréquences suivantes:
- matière première papier: permanent
e - produits consommables permanent
u
qi - PDR tournant aannuel
nnuel
n
ceh
- Produits finis et semi finis permanent
1 -------
t Un inventaire exhaustif est fait chaque
r fin d'année en la présence du CAC.
u
et
ce pour les tocks faisant l'objet d'un
ri inventaire tournant.
D L'etat ZM29 assure l'exhaustivité de
comptage en fin d'année."
2 "INV
"INVP3P333 : le re
resp
spon
onsa
sabl
blee lo
logi
gist
stiq
ique
ue -------
procède à la fin de chaque opération
opération
 d'inventaire :
- à la préparation d'un PV d'inventaire
renseignant sur le bon déroulement et
les problèmes rencontrés lors de
l'inventaire ainsi que les plans d'
actions à entreprendre.
- au rapprochement du stock physique
au théorique pour les PF. Le rapport
SAP ZM62 peut être utilisé pour les
autres types de stocks.
- Les
Les écar
écarts
ts de stocks dépassant un
seuil déterminé par le CF doivent être
justifiés par la logistique avec les
documents
le contrôleurdefinancier
support, .approuvés par
- L'état des ajustements de stock ( Etat
volupack pour les PF et ZM62 pour
autre type de stock)
stock) est revu par le CF
et le Responsable logistique pour
s'assurer que les modifications
apportées aux stocks sont valides."
"Une revue des stocks à rotation lente
(tous types de stocks confondus) est
réalisée au moins une fois par
trimestre.
3.2 Tout stock obsolète est identifié, -------
stocké dans les zones reservées à cet
effet conformément aux procédures de
gestion des stocks, et traité dans les
délais."
8 Trimestriellement : Comment déterminer le sort des articles
PDR : Une commission constituée de dépréciés (par type) existe-t-il une
 la logistique, maintenance, directeur réunion ? Qui assiste ? Et Sur quelle
technique est réunie pour statuer sur le fréquence ?
sort des articles dépréciés.
MP : Une commission constituée de la PV
qualité, logistique, directeur technique,
responsable production est réunie pour
statuer sur le sort des articles
dépréciés.

Annuellement :
PF : Une commission constituée
constituée de la
logistique, qualité, responsable
production et le commercial est réunie
réunie
pour statuer sur le sort des articles
dépréciés. articles
Toute réforme est documentée sous un
PV approuvé par le directeur de site."
Une revue annuelle des éléments de Quel est le traitement des stocks non-
maintenance et d'assistance technique mouvementés ?
en stock non mouvementés. Ces
33 articles sont reclassés en actifs non
circulant, s'ils sont stockés et non
consommés depuis plus de 3 ans, et
sont amortis selon les procédures.
51 "Les
"Les nive
niveau
auxx maxi
maximu
mum m et mi
mini
nimu
mum m Comment sont identifiés les niveaux max
de stock Pièces de Rechange sont et min de stocks PDR ?
calculés et enregistrés dans le système
de gestion des stocks. Le niveau
maximum ne devrait jamais être
dépassé.
Ces niveaux doivent être revus au
mois annuellement."
 Pour toute création d'article PDR, une Quelle est la procédure de création des
check list "identification des pièces pièces stratégiques ?
stratégiques" doit être déroulée. Les
53
pièces identifiées comme stratégiques
stratégiques
sont créés avec un code 05
CAPITLIZED ITEM
"Tout retour fait l'objet d'une fiche Quelle est la procédure des retours ?
suiveuse numérotée en précisant le n° Chaque retour fait-il l’objet d’une fiche
de la plainte, le n° de la commande, la suiveuse ?
quantité retournée et le motif de
retour. Le service qualité est Comment s’assurer que les retours sont
responsable du suivi des fiches suivis des avoirs ?
23 suiveuses.

Mensuellement, un rapprochement est

É effectué entre le suivi de la qualité et
T
I
L le responsable de facturation pour
A s'assurer que toutes les fiches
U
Q suiveuses ont fait l'objet d'un avoir."
E "La bobine mère est soumise à un Comment se fait le contrôle qualitatif des
C
I contrôle qualitatif. Les bobines jugées bobines mères ?
V
R non conformes sont soit déclassées
E d'une qualité à une autre pour produire Quel est le sort des bobines non
S
les mandrins, soit considérées comme conformes ? Sur la réalité et sur le
des déchets si elles sont totalement système
45
endommagées.
Les bobines non conformes sont
déposées dans une zone distincte du
reste du stock, en attente d'être
acheminés vers le magasin MPP pour
recyclage."
46 "U
"Unn ccon
ontr
trôl
ôlee qua
quali
lita
tati
tiff des
des bbob
obin
ines
es Comment se fait le contrôle qualitatif des
 filles sorties des bobineuses est bobines filles ?
effectué par le service qualité ou
l'opérateur IMAGE : Quel est le sort des bobines non
- Les bobines filles jugées non conformes ? Sur la réalité et sur le
conformes sont acheminées vers la système
rebobineuse pour enlever les défauts
de qualité, déclassées en lot de papier
ou transférés au service MPP pour
recyclage.
- Les BF non conformes sont stockées
dans une zone de stockage distincte du
reste du stock, une étiquette rouge est
collée sur elles."
"Tout retour fait l'objet d'une fiche Quelle est la procédure des retours ?
suiveuse numérotée en précisant le n° Chaque retour fait-il l’objet d’une fiche
de la plainte, le n° de la commande, la suiveuse ?
N quantité retournée et le motif de
IO retour. Le service qualité est Comment s’assurer que les retours sont
T
A responsable du suivi des fiches suivis des avoirs ?
R 23
U suiveuses.
T Mensuellement, un rapprochement est
C
A effectué entre le suivi de la qualité et
F le responsable de facturation pour
E
L s'assurer que toutes les fiches
B suiveuses ont fait l'objet d'un avoir."
A
S Tout BL établi est facturé sur le mois. Comment se fait la documentation des
N
O 27 Une impression écran de Volupack BL ?
P
S doit être retenu pour documenter cela.
E
R 37 "Le
"Le resp
respon
onsa
sabl
blee fact
factur
urat
atio
ionn proc
procèd
èdee Sur quelle fréquence se fait le
mensuellement à un rapprochement rapprochement matérialisé entre les
matérialisé entre les quantités livrées quantités livrées sur Volupack, aux
sur Volupack, aux quantités expédiées quantités expédiées suivis par la cellule de
 suivis par la cellule de réception ou réception ou pointage.
pointage. +les documents nécessaires

Le responsable facturation s'assure que

les livraisons enregistrées sur
Volupack non expédiées
physiquement sont diminuées du
chiffre d’affaires facturé."
"Le responsable comptabilité matière Existence du rapport SAP (ZM03) 'liste
édite le rapport SAP (ZM03) 'liste des des articles par date d’ancienneté' ?
articles par date d’ancienneté' (date de Sur la base de quoi se calcule la provision
dernier mouvement). (Sur la base de des articles ? + Excel qui le montre
l'état envoyé par la logistique vu que
S 4 l'ancienneté n'est pas sur système)
E
Sur la base de cet état, il calcule la
R provision pour dépréciation des stocks
IÈ sur un tableau
tableau Excel. La provision
T
A calculée est validée par le contrôleur
M financier. "
É INVP22 : Rapprochement Production/ Sur quelle fréquence se fait le
T
I
L Stock : Quotidiennement, la rapprochement des BM produites et les
I
B comptabilité matière transformation fiches d’enrouleurs ?
A rapproche le tonnage des BM produit + les fiches d’enrouleur et le cahier de
T
P 24 saisi sur IMAGE avec les fiches production du sécheur.
M d’enrouleur et le cahier de production
O
C du sécheur. (Matérialisé sur le suivi
journalier de la transformation)
transformation)
40 Déch
Déchetetss : Un ra
rapp
pproroch
chem
emen
entt m
men
ensu
suel
el Comment se fait l’enregistrement des
des transferts en quantité entre la transferts déchets entre la papeterie et les
papeterie et les caisseries
caisseries est préparé caisseries ? Existe-il un état qui le
par la comptabilité matière.
matière. (Carton montre ?
caisserie n2) A quel niveau l’écart est considéré
Si l'écart global dépasse 100 T, une inacceptable ?
investigation de la source de l'écart
doit être effectuée.
Ce rapprochement doit être revu et
validé par le contrôleur financier et le
responsable logistique