Le corrigé apparaît sur le troisième onglet

code nature
AC Achats
VE Ventes
BQ Banque
OD Opérations Diverses
KS Caisse
n° compte Libellé
164100 Emprunt bancaire
218300 Matériel de bureau
218400 Mobilier de bureau
401000 Fournisseurs
411000 Clients
421100 Salaires nets dus
43xxx cotisations sociales à payer
445520 TVA à payer
445660 TVA déductible
445670 Crédit de TVA
445711 TVA collectée
512100 Banque
530000 Caisse
606400 Fournitures de bureau
607100 Achats de marchandises
622600 Honoraires
641100 Salaires bruts
645xxx charges patronales
661100 Intérêt d'emprunt
667000 Escomptes accordés
707100 Ventes de marchandises
767000 Escomptes obtenus
référence date Journal N° compte libellé du compte
0 2/5/2018 AC 607100 Achats de marchandises
0 2/5/2018 AC 445660 TVA déductible
0 2/5/2018 AC 401000 Fournisseurs
1 ### VE 707100 Ventes de marchandises
1 ### VE 445711 TVA collectée
1 ### VE 411000 Clients
2 ### BQ 512100 Banque
2 ### BQ 411000 Clients
3 ### VE 707100 Ventes de marchandises
3 ### VE 707100 Ventes de marchandises
3 ### VE 445711 TVA collectée
3 ### VE 411000 Clients
4 ### BQ 401000 Fournisseurs
4 ### BQ 512100 Banque
5 ### AC 606400 Fournitures de bureau
5 ### AC 445660 TVA déductible
5 ### AC 401000 Fournisseurs
6 ### KS 401000 Fournisseurs
6 ### KS 530000 Caisse
7 ### AC 218400 Mobilier de bureau
7 ### AC 445660 TVA déductible
7 ### AC 401000 Fournisseurs
8 ### BQ 401000 Fournisseurs
8 ### BQ 512100 Banque
9 ### OD 445711 TVA collectée
9 ### OD 445660 TVA déductible
9 ### OD 445520 TVA à payer
10 ### OD 641100 Salaires bruts
10 ### OD 421100 Salaires nets dus
10 ### OD 43xxx cotisations sociales à paye
10 ### OD 645xxx charges patronales
11 ### BQ 421100 Salaires nets dus
11 ### BQ 512100 Banque
12 ### BQ 512100 Banque
12 ### BQ 164100 Emprunt bancaire
12 ### BQ 661100 Intérêt d'emprunt
13 ### VE 707100 Ventes de marchandises
13 ### VE 667000 Escomptes accordés
13 ### VE 445711 TVA collectée
13 ### VE 411000 Clients
 libellé de l'écriture débit crédit
ACHAT MARCHANDISES FOURNISSEUR DUVAL 3,000.00
ACHAT MARCHANDISES FOURNISSEUR DUVAL 600.00
ACHAT MARCHANDISES FOURNISSEUR DUVAL 3,600.00
facture dupont n° 2018002001 1,000.00
facture dupont n° 2018002001 200.00
facture dupont n° 2018002001 1,200.00
Encaissement client dupont 1,200.00
Encaissement client dupont 1,200.00
FACTURE MARTIN 2018002002 4,000.00
REMISE 10% / FACTURE MARTIN 2018002002 400.00
FACTURE MARTIN 2018002002 720.00
FACTURE MARTIN 2018002002 4,320.00
Paiement fournisseur Duval 3,600.00
Paiement fournisseur Duval 3,600.00
achat fournitures bureau Hyperburo 100.00
achat fournitures bureau Hyperburo 20.00
achat fournitures bureau Hyperburo 120.00
Règlemnet fournisseur hyperburo en espèces 120.00
Règlemnet fournisseur hyperburo en espèces 120.00
achat meuble bureau Fournisseur CASHBUREAU 1,500.00
achat meuble bureau Fournisseur CASHBUREAU 300.00
achat meuble bureau Fournisseur CASHBUREAU 1,800.00
Règlement par chèque fournisseur CASHBUREAU 1,800.00
Règlement par chèque fournisseur CASHBUREAU 1,800.00
Déclaration de TVA de février 10,000.00
Déclaration de TVA de février 3,000.00
Déclaration de TVA de février 7,000.00
bulletin de salaire de février 2018 3,000.00
bulletin de salaire de février 2018 2,500.00
bulletin de salaire de février 2018 1,200.00
bulletin de salaire de février 2018 700.00
paiement salaire net 2,500.00
paiement salaire net 2,500.00
échéance d'emprunt 4,000.00
échéance d'emprunt 3,000.00
échéance d'emprunt 1,000.00
facture n° 201802003 client SIMON 10,000.00
facture n° 201802003 client SIMON 300.00
facture n° 201802003 client SIMON 1,940.00
facture n° 201802003 client SIMON 11,640.00