Rapport D'imprégnation Professionnelle AFB - SINDJOUN POKAM Emmanuel Delpech

Rapport d’imprégnation Professionnelle
Du 26 Septembre au 25 Novembre 2022

(02 mois)
Par M. SINDJOUN POKAM Emmanuel

Delpech
Sous l’Encadrement de : M. ADAMOU
PETOUOCHI & M. NDE OUOFO Archimède
Rapport d’Imprégnation Professionnelle au sein des Services Opérationnels de la FIRST BANK- Hippodrome
SOMMAIRE
REMERCIEMENTS ......................................................................................................................................................................................................... 2
RESUME ........................................................................................................................................................................................................................ 3
PREMIERE PARTIE : L’ACCUEIL CLIENTELE................................................................................................................................................................... 4
SECTION 1 : Le service de « Réception des ordres » ; « Édition des historiques », des « détails de virements » et « communication des
soldes » ; « Traitement des chèques banques et chèques certifiés » ; « Remise des valeurs impayés » ............................................................ 4
SECTION 2 : Le service de « Remise des cartes » ; « Gestion des réclamations sur cartes bancaires » ; « Gestion des chéquiers » ; « Activation
SARA » ; « Souscription e-first sur les comptes d’épargne libre (CEL) » .............................................................................................................. 12
DEUXIEME PARTIE : LA RELATION CLIENT................................................................................................................................................................. 15
SECTION 1 : La Gestion Clientèle Particuliers........................................................................................................................................................ 15
SECTION 2 : Gestion de la Clientèle Entreprises ................................................................................................................................................... 27
TROISIEME PARTIE : LES OPERATIONS DE BANQUE ................................................................................................................................................. 33
SECTION 1 : Les Opérations Locales ...................................................................................................................................................................... 33
SECTION 2 : Les Opérations Internationales ......................................................................................................................................................... 54
QUATRIEME PARTIE : LA DIRECTION DU CONTROLE PERMANENT DES OPERATIONS (DCPO) .............................................................................. 65
CINQUIEME PARTIE : LA DIRECTION DU RETAIL BANKING (DRB) ............................................................................................................................ 68
SECTION 1 : Le Département du Mobile Money (Retail non bancarisé).............................................................................................................. 68
SECTION 2 : Le Département du Retail bancarisé ................................................................................................................................................. 69
1- Les Packages offerts par la FIRST BANK............................................................................................................................................................. 70
2- Particularités sur les supports monétiques (Cartes bancaires) ........................................................................................................................ 71
3- Les Produits de la bancassurance ...................................................................................................................................................................... 73
SECTION 3 : Le Département des engagements aux Particuliers ......................................................................................................................... 75
SIXIEME PARTIE : LA DIRECTION DU DEVELOPPEMENT COMMERCIAL ET DES ENTREPRISES (DDCE) ................................................................... 78
RECAPITULATIF DES PROBLEMATIQUES IDENTIFIEES & PROPOSITIONS CONSEQUENTES .................................................................................... 80
REFERENCES CONSULTEES ......................................................................................................................................................................................... 84
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Rédigé par M. SINDJOUN POKAM Emmanuel Delpech,

Attaché Commercial à la Direction Générale
REMERCIEMENTS
C’est un grand honneur pour nous d’exprimer notre Haute reconnaissance à l’endroit des Pères Fondateurs de la FIRST BANK, particulièrement
le Dr Paul FOKAM KAMMOGNE, dont la vision est porteuse de valeurs, de richesses, et d’emplois pour la postérité.
Nous exprimons notre profonde gratitude au Directeur Général d’AFRILAND FIRST BANK, Monsieur Célestin GUELA SIMO, qui a rendu possible
notre admission au sein de la Banque, et placé sa confiance en nous comme Attaché Commercial auprès de ses services.
Très honorés nous le sommes, d’avoir trouvé l’appui, le coaching, les conseils et orientations nécessaires à la réalisation de cet ouvrage auprès
de Messieurs CHEDJOU Richard, AYISSI Hervé, TCHANTCHOU Aristide, ADAMOU PETOUOCHI, NDE OUOFO Archimède, EKOLLO Isaac,
TCHOUMBI Robert, Prosper SIETCHEPING, ABE NDONGO Valère, HEUTEU Cyrille, DASSIE Jean-Pierre, EFA Serge, KAMDEM Franklin, NDJOCK
Yann, NGAINBU Douglas, KAMDEM Kevin, NGA ESSOMBA Augustin, TCHATCHOUA Rocchy, NOUHOU David, KETATCHOU Patrick, EKONG
Ferdinand, TCHINDA Rostand, YONDJE Stéphane, POUHOPI SIMO Brice ;
Et de Mesdames MAKOUDJOU Gaby, YIMDJO Epse KENMOU Adeline, MINKOE, GHUEMTCHUANG Bibiana, ASTA BINTOU Epse MBELE,
MELATAGIA TEDONGMO Marie, FOHOM Linda, NGAMBOU Hortense, MAGNE Marie Rolande, AZEUFACK Véronique, NGUIEYEP Nathalie,
TCHINDA Joëlle.
Nous ne manquerons pas d’exprimer nos remerciements à l’endroit des collègues en formation JULIEN (L’APUREUR), JUVENAL, MAICA,
MARCELLE et les autres, pour le partage d’informations et d’idées.
Nos remerciements également à l’endroit de l’ensemble du Personnel de la FIRST BANK - HIPPODROME, pour leur accueil, l’écoute et la disponibilité à
contribuer à notre formation.
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RESUME
Le présent rapport est un compte rendu du parcours d’imprégnation professionnelle effectué au sein des services opérationnels de la FIRST BANK
sur la durée impartie de deux mois. Tour à tour les Services d’ACCUEIL CLIENTELE (1ère Partie), la RELATION CLIENT (2ème Partie), les OPERATIONS
DE BANQUE (3ème Partie), le CONTROLE PERMANENT DES OPERATIONS (4ème Partie), le RETAIL BANKING (5ème Partie) et enfin de
DEVELOPPEMENT COMMERCIAL ET DES ENTREPRISES (6ème Partie).
L’objectif visé de comprendre et maîtriser les activités respectivement dédiées à chacun de ces services opérationnels, nous a conduits à adopter
la démarche suivante : lire les documents afférents au cadrage réglementaire (Règlements COBAC, Lettres Circulaires et textes subséquents,
Procédures et Notes de Service FIRST BANK), observer, et pratiquer, de manière à pouvoir mettre en relief, les cas échéants, les évènements
perçus comme étant des risques potentiels pour la Banque, avant d’en formuler de possibles voies de solution. Les pages 80 à 83 de ce document
en dresse le récapitulatif.
Pour rendre le contenu de ce rapport plus digeste à la lecture, nous avons cru bon devoir le présenter sous forme de tableau.
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PREMIERE PARTIE : L’ACCUEIL CLIENTELE

SECTION 1 : Le service de « Réception des ordres » ; « Édition des historiques », des « détails de virements » et « communication des soldes » ;
« Traitement des chèques banques et chèques certifiés » ; « Remise des valeurs impayés »
Tâches Description Observation Suggestion
Opérationnelles (Mode Opératoire) (Risque) (Résultat espéré)
Dans le cadre d’une transaction commerciale en dehors de la banque, le client Située en première Concomitamment
de la FIRST BANK s’est fait régler par Chèque ou Lettre de change d’une banque ligne du au sacré saint
confrère. Qu’il s’agisse du chèque ou de la lettre de change confrère, déposé et FrontOffice de la principe de faire
traité à l’accueil suivant les étapes successives : Banque, partagée du client AFB
entre la réception notre Roi, de la
1ère étape : L’endossement du chèque confrère par le client AFB & nettoyage des digitalisation en
Réception des Il s’agit de porter les informations suivantes du client AFB bénéficiaire du ordres, le cours des
effets à chèque confrère à l’endos : renseignement de services, même
l’encaissement & - Le numéro de compte du client AFB dans les livres de la FIRST BANK ; la clientèle, connexes de la
des chèques - Le numéro de téléphone du client AFB ; l’orientation de FIRST BANK
confrères - La signature du client AFB, si Personne physique (Particulier) ; celle-ci dans le (Renseignement
- Le cachet du client AFB, si Personne morale (Entreprise, etc.) ; remplissage des & remplissage des
ordres, la saisie et ordres, etc.), nous
2ème étape : Remplissage du bordereau « REMISE CHEQUES » par le déposant édition de ceux-ci suggérons qu’en
- Numéro & intitulé du compte du client AFB bénéficiaire ; depuis le Core sus des affiches
- Le Tireur : Le partenaire commercial du client AFB, émetteur du chèque Banking, la physiques collées
de la banque confrère objet de la remise ; sécurisation des au mur de
- Le Tiré : La banque confrère dont le chéquier a permis à son titulaire effets reçus, leur l’écritoire, des
(Partenaire commercial du client AFB) d’émettre le chèque, et qui en fin transmission au tutoriels indicatifs
de compte doit payer ; Back-office, de ces services
- Le numéro du chèque confrère ; l’Agente d’Accueil connexes soient
- Le montant en chiffres ; est, produits et
- Date, nom, numéro de téléphone et signature du déposant ; particulièrement chargés dans nos
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3 ème étape : Réception et nettoyage du chèque et du bordereau « REMISE aux jours et heures plateformes de
CHEQUES » par l’agent d’accueil AFB d’affluence, sujette banque en ligne
Il s’agit pour l’agent de vérifier les informations obligatoires portées sur le entre autres (E-FIRST, SARA),
chèque confrère, ainsi que le remplissage du bordereau risques, de de manière à
- Montant en chiffres et en lettres ; succomber à la pouvoir édifier les
- A l’ordre de … « du bénéficiaire » (Le client AFB) ; moindre diligence clients AFB, par
- Lieu et date d’émission ou création du chèque confrère ; vis-à-vis de certains exemple sur
Réception des - Signature du « donneur d’ordre » (Le Partenaire commercial du client clients. comment
effets à AFB ; émetteur du chèque confrère) ; Occasionnant des renseigner un
l’encaissement & - L’endossement du chèque confrère par le client AFB ; attroupements « Bordereau de
des chèques dans la salle versement », etc.
ème
confrères (suite & 4 étape : Traitement de l’ordre par l’Agent d’Accueil d’attente, mais
fin) - Nettoyer l’ordre et reporter l’heure de réception du chèque sur le aussi devant Par ailleurs, sous
bordereau en tri-plis ; l’écritoire. réserve des
- Apposer le cachet « DIVISION DES OPERATIONS RECU » et date de exigences
réception sur le 1er et 3ème pli du bordereau « REMISE CHEQUES » ;
Tout ceci n’est pas réglementaires,
- Remise du 3ème pli au déposant comme décharge attestant de la remise
sans compter avec mais aussi de la
du chèque confrère à la FIRST BANK ; le sentiment de concurrence, la
lassitude des mise à portée de
5ème étape : Enregistrement du chèque confrère dans le registre de clients qui pour la clientèle AFB de
transmission au back-office1 certains en arrivent ses services
- L’heure de réception ; à pousser leur cri connexes via les
- Le nom du bénéficiaire du chèque confrère (Le client AFB) ; de colère. plateformes en
- La banque confrère ; ligne pourrait leur
- Le nom du donneur d’ordre ; être facturée.
- Le montant du chèque.
1
Notamment le service des opérations locales en charge des compensations
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Le client ordonne à la FIRST BANK de positionner un virement qui s’exécutera

automatiquement, selon une fréquente permanente (Journalière, mensuelle,
trimestrielle, etc.) spécifiée par lui.
ère
Réception des 1 étape : Le client remplit le formulaire d’ « ORDRE DE VIREMENT »
ordres de - Sur lequel il renseigne avec précision la fréquence et la période
virement d’exécution des virements (De jj/mm/aaaa à jj’/mm’/aaaa’) ;
permanent
2ème étape : Le traitement de l’ordre par l’agent d’accueil de la FIRST BANK
- Nettoyage de l’ordre, puis vérification de la disponibilité en compte du
client, d’une provision minimale de XAF 6 000 TTC au titre des frais
relatifs à ce service ;
- Apposition du tampon « DIVISION DES OPERATIONS RECU » et remise
de la souche jaune du bordereau au client comme décharge ;
- Enregistrement de l’ordre dans le bordereau de transmission au back-
office, pour mise en place effective du virement permanent dans le
système de gestion informatisée.
A la demande du client AFB ayant tiré un chèque de son chéquier AFB portant
un montant, la FIRST BANK certifie, en y apposant son tampon, que la provision
du montant indiqué sur le chèque est disponible.
Émission de ère
chèque certifié 1 étape : Réception de la demande de chèque certifié exprimée par le client
- Le client remplit le bordereau de « DEMANDE CHEQUE BANQUE /
CERTIFIE » ;
- L’agent d’accueil inscrit l’heure de réception sur l’ordre et appose le
tampon « DIVISION DES OPERATIONS RECU » sur les deux plis de l’ordre
avant de remettre la souche jaune au client comme décharge ;
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ème
2 étape : Le traitement de l’ordre dans « AMPLITUDE »
- Vérification de la provision et du spécimen de signature dans le compte
du client donneur d’ordre ;
- Débit du compte du client par le crédit du compte DAP chèque certifié,
à hauteur du montant sollicité moyennant XAF 3 000 de frais hors TVA ;
- La validation de l’action précédente génère automatiquement un
« Bordereau de certification de chèque » portant un numéro de
référence que l’agent d’accueil imprime ;
ème
Émission de 3 étape : Édition et impression du chèque certifié à partir de « FIRST BANK
chèque certifié PORTAL »
(suite & fin) - Saisie du numéro de référence dans « FIRST BANK PORTAL » pour
appeler les informations du chèque à certifier préalablement saisies
dans « AMPLITUDE » ;
- Vérification de la conformité des informations ainsi appelées dans FIRST
BANK PORTAL, avant impression sur le chèque à certifier que l’agent
d’accueil insère au préalable dans l’imprimante « PR2 Plus » ;
- La mention « Chèque certifié » apparait sur le recto du chèque, ainsi
qu’à son endos ;
4ème étape : Signatures et cachets à l’endos du chèque ainsi certifié,

respectivement de l’agent d’accueil et du responsable des opérations
A la demande d’un chèque banque exprimée par le client AFB, la banque dans
Émission de ce cas de figure est à la fois Tireur et Tiré du chèque à l’ordre (au bénéfice) du
chèque banque client AFB demandeur du chèque banque à partir duquel il aura à payer un
partenaire, qui lui à son tour endossera ledit chèque banque lors de la remise
à sa banque.
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D’un point de vue opérationnel, les étapes sont identiques à l’émission d’un
chèque certifié vue précédemment, à la différence suivante :
- Les mentions portées sur l’imprimé du chèque de banque AFB
préalablement inséré dans l’imprimante « PR2 Plus » sont : Le Montant
Émission de en chiffres et en lettres, la date et le lieu d’édition, à l’ordre de… (Nom
chèque banque du client AFB), l’inscription « O/DAP OPERATION » ;
(suite & fin) - Aucune mention n’est portée à l’endos du chèque banque, car c’est la
FIRST BANK émet le chèque sur elle-même, après avoir bloqué, sous
« autorisation » du client, le montant nécessaire à sa demande ;
- Le compte à créditer est le DAP chèque banque ;
- Le document généré par « AMPLITUDE » portant le numéro de
référence est le « Bordereau de chèque banque » ;
- Signatures et cachets, respectivement de l’agent d’accueil et du
responsable des opérations, sont apposés au recto du chèque banque
avant d’être remis au client.
Un Client AFB désireux d’être renseigné, gratuitement, sur le solde de son
compte.
1ère étape : Le client remplit le bordereau de « DEMANDE D’INFORMATION »

Communication - Numéro et intitulé du compte pour lequel le service est sollicité,
de solde - Cocher la case « Me communiquer le solde de mon compte »,
- Nom, date et signature du client
2ème étape : Réception et traitement de l’ordre accompagné de la Carte

Nationale d’Identité du client par l’agent d’accueil
- Consultation du solde en compte du client dans « AMPLITUDE »,
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- Report du solde sur le bordereau de « DEMANDE D’INFORMATION » et
remise au client.
Un client AFB désireux d’avoir le listing de ses opérations effectuées en compte
au cours d’une période donnée.
1ère étape : Le client remplit le bordereau de « DEMANDE D’INFORMATION »

- Idem que précédemment, à la différence de cocher cette fois la case
Communication « Me communiquer l’historique pour la période » ;
de l’historique ou - Préciser la période sollicitée ;
extrait ou relevé - Le coût imputé par débit en compte du client est de XAF 1 000 par page
de compte imprimée de l’historique.
2ème étape : Réception et traitement de l’ordre du client par l’Agent d’Accueil

- Dans « AMPLITUDE », éditer et imprimer le listing des opérations en
compte du client sur la période indiquée ;
- Apposer le cachet AFB sur chacune des pages de l’historique, date et
signature de l’agent d’accueil avant remise au client.
Un client AFB ayant effectué ou obtenu un virement, de la FIRST BANK à une

banque confrère, désire avoir le récapitulatif des informations détaillées au
Communication sujet du virement concerné.
des détails du ère
virement 1 étape : La demande de détails virement exprimée par Le client AFB
interbancaire - Le client fournit une copie des références de l’ordre de virement, reçu
ou émis, effectué préalablement à partir d’une agence de la FIRST BANK,
ou depuis l’agence d’une banque confrère, selon le cas ;
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2ème étape : Le traitement de l’ordre par l’Agent d’Accueil

- Dans la plateforme « WEB SYSTAC », l’agent d’accueil saisit les
informations portées sur la copie de l’ordre reçu, qui aussitôt génère
automatiquement une fiche de « Détails virement » y afférent ;
- La fiche de « Détails virement » est jointe à la copie de l’ordre de
virement reçu, puis remise au client.
Pour divers motifs2, un chèque confrère préalablement reçu du client AFB est
rejeté ou retourné impayé.
1ère étape : L’agent d’accueil consulte la plateforme « SYSTAC », à partir de

laquelle l’impression de la fiche des « Détails chèque »3 sur chaque chèque
Gestion des confrère rejeté est lancée ;
chèques confrères ème
impayés / rejetés 2 étape : La fiche des « détails chèque » est jointe au chèque confrère
rejeté
- L’agent d’accueil appelle le client AFB bénéficiaire du chèque rejeté,
pour le tenir informé des motifs du rejet mentionné sur la fiche des
« détails chèque » ;
- Enregistrement des références du chèque rejeté dans un registre dans
lequel le client AFB contacté viendra récupérer ledit chèque sous
décharge ;
3ème étape : Le client AFB revient régulariser la situation du chèque rejeté, et

effectue nouvellement une remise du chèque cette fois conforme.
2
Absence de provision, compte bloqué, endos irrégulier, signature non conforme, image inexploitable, etc.
3
Récapitulatif sur la traçabilité du chèque confrère, depuis l’agence de son émission jusqu’à sa remise à l’une des agences FIRST BANK
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Un client AFB adresse une correspondance à la FIRST BANK, dans laquelle il

ordonne le débit de son compte dans nos livres d’un certain montant à mettre
à la disposition d’un tiers bénéficiaire.
1ère étape : Les références du libellé de l’ordre exprimé par le client AFB
- L’intitulé et le numéro du compte à débiter ;
- Le montant objet du débit ;
- L’identité du bénéficiaire.
Mise à Disposition ème
(MAD) 2 étape : Le traitement de l’ordre par l’agent d’accueil
- Vérification du spécimen de signature, ainsi que de la provision du
compte à débiter ;
- Saisie des informations de l’ordre dans « AMPLITUDE » ;
- L’agent d’accueil procède au débit du compte du client AFB donneur
d’ordre, du montant indiqué moyennant les frais ajoutés de la TVA, par
le crédit du compte DAP Virement ;
- AMPLITUDE génère un numéro de référence qui va permettre de
récupérer les éléments de l’ordre dans « FIRST BANK PORTAL » ;
3ème étape : Édition et Impression du chèque MAD à partir de « FIRST BANK

PORTAL »
- Le cas échéant d’une absence de provision, le Gestionnaire de Fonds de
Commerce ayant ce client AFB en portefeuille, autorise ou valide au
préalable le forçage ou déblocage de l’opération avant restitution du
chèque MAD.
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SECTION 2 : Le service de « Remise des cartes » ; « Gestion des réclamations sur cartes bancaires » ; « Gestion des chéquiers » ; « Activation
SARA » ; « Souscription e-first sur les comptes d’épargne libre (CEL) »
Tâches Description / Mode Opératoire Observations Suggestions
Opérationnelles
1ère étape : Le client remplit la « FICHE DE RETRAIT DE CARTE »
- Les informations qui y sont portées permettent d’orienter l’Agent d’accueil
dans la recherche de la carte sollicitée par le client AFB parmi le lot
disponible prêt à être retiré.
ème
Remise des cartes 2 étape : L’activation de la carte bancaire via « SELECT SYSTEM »
bancaires (GIMAC - Après avoir retrouvé la carte sollicitée, GIMAC ou VISA selon le cas, l’agent
& VISA) d’accueil procède à l’activation de ladite carte ;
- Le client reçoit par sms, un code à 4 chiffres par défaut généré par « SELECT
SYSTEM » ;
- Le client dispose, à partir de ce moment, de 24 heures pour modifier ce
code, par un autre de 4 chiffres qui lui est propre et tenu secret ;
3ème étape : La décharge du client

- Le client signe 2 fois sur la « Fiche de décharge de carte », préalablement
imprimée au verso de la « Fiche de retrait de carte » par l’agent d’accueil.
Les motifs de réclamations exprimées par le client AFB titulaire de carte bancaire
sont divers (Annulation de carte, code oublié, carte capturée, etc.). Tout compte
fait, le processus est le suivant :
Gestion des
ère étape : Le client remplit la fiche « DEMANDE DE SERVICE – CARTE
réclamations sur 1
cartes bancaires BANCAIRE », ou la « FICHE DE RETRAIT DE CARTE CAPTUREE » le cas échéant
accompagnée d’une copie de sa pièce d’identité
2ème étape : Suivant la nature et la particularité de la réclamation, le client est

servi par l’agent d’accueil
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Opérationnelles
1ère étape : L’expression de la demande de chéquier par le client AFB (Particulier
comme Entreprise)
- Le client remplit une « DEMANDE DE CARNETS DE CHEQUES » sur laquelle
le GFC appose sa signature et son cachet, afin de marquer son accord pour
la fabrication d’un chéquier au profit du client ;
- La fiche renseignant sur les « Statistiques de décision d’octroi de chéquiers
au client » imprimé depuis « AMPLITUDE » par le GFC ;
Demande et
ème
retrait de 2 étape : Le traitement de la demande par l’Agent d’Accueil
chéquiers - Saisie de la demande du client dans « AMPLITUDE » ;
- Édition et impression d’un bordereau ;
- Signature de l’agent et remise du bordereau au client au titre de l’accusé
de réception de la demande.
3ème étape : Le retrait du chéquier par le client AFB

- Une fois le chéquier sorti de fabrication et disponible au niveau de l’agent
d’accueil, le client en est informé ;
- Le client titulaire date et signe sur la première page du chèque portant la
mention « Accusé de réception » ;
- L’agent d’accueil active les références du chéquier dans « AMPLITUDE »
pour le mettre en circulation ;
- Le « bordereau de remise de chéquiers » est édité et imprimé.
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Opérationnelles
A côté du « E-FIRST », « SARA » est un service de banque en ligne proposé à la
clientèle par l’ingénierie FINTECH de la FIRST BANK.
1ère étape : La souscription du client

- Le client remplit le « BULLETIN DE SOUSCRIPTION BANQUE EN LIGNE » ;
- Co signature par le client et l’agent d’accueil, de la convention annexée au
bulletin ;
2ème étape : Installation de l’application SARA BY AFRILAND dans le téléphone

Android du client
Activation SARA
3ème étape : Inscription du client dans la plateforme SARA 2 en 1
- Cliquer sur « Sara Money » et renseigner les champs consacrés à
l’inscription (Numéro de compte, numéro de la Carte Nationale d’Identité
à jour, l’adresse e-mail, le numéro de téléphone précédé de l’indicatif du
pays) ;
4ème étape : Activation du client dans SARA à partir de l’application dédiée

« NANO BANK »
- L’agent d’accueil active le client dans SARA à partir de ses références, au
terme de quoi, il reçoit un code par défaut, qu’il modifie aussitôt pour le
remplacer par un code qui lui est propre et secret.
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DEUXIEME PARTIE : LA RELATION CLIENT
Deux pôles d’activités sont concernés par la gestion de la relation client, suivant que celui-ci soit une personne Physique ou morale. Il s’agit, tour
à tour, de la Gestion de Fonds de Commerce dédiée aux clients Particuliers (section 1), et la Gestion de Fonds de Commerce consacrée aux
Entreprises ou Personnes Morales (Section 2).
SECTION 1 : La Gestion Clientèle Particuliers4
Le Gestionnaire de Fonds de Commerce Particuliers (GFC Particuliers) est responsable du portefeuille d’un ensemble de clients personnes
physiques dont il a la mission de suivre, d’enrichir et de rentabiliser une fois l’entrée en relation établie en aval.
Les tâches opérationnelles auxquelles nous avons concrètement pris part, dans le cadre de l’exercice de la fonction de GFC particulier, vont de
la commercialisation des produits et services de la FIRST BANK à la gestion des réclamations, en passant par l’ouverture de comptes, la mise
en place des demandes de crédits, la gestion de la compensation, la validation préalable à l’exécution de certaines opérations de caisse, et la
mise à disposition des fonds via FLASH TRANFER.

Nous avons pris part à deux approches commerciales des produits & services
adoptées par le GFC de la FIRST BANK :
Commercialisation
ère
des produits & 1 approche : L’entretien sur place du client au siège de la Banque RAS RAS
services de la Il s’agit d’un entretien du client sur place dans le bureau du GFC, visant à l’édifier
FIRST BANK5 sur l’utilité des produits et services de la FIRST BANK dont l’usage concoure à
satisfaire ses besoins préalablement émis ;
4
Cf. « CONDITIONS DE BANQUE APPLICABLES AUX PARTICULIERS, 2022 »
5
Tout compte fait, quel que soit l’approche optée, le GFC se doit au préalable de maîtriser les produits & services de la FIRST BANK à commercialiser
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2 ème approche : La correspondance d’une offre de services adressée aux
prospects ou la distribution des prospectus (Flyers, etc.)
Cette autre approche invite le GFC à effectuer des descentes sur le terrain
commercial, dans le cadre des campagnes ou de simples visites, à l’effet de
proposer les produits & services de la Banque.
L’ouverture de compte suit 05 étapes consécutives :
1ère étape : Réception des éléments constitutifs du dossier d’ouverture de

compte :
- Une demande d’ouverture de compte adressée au Directeur Général,
précisant le type de compte sollicité ;
Ouverture de - Une copie de la pièce d’identité (Carte Nationale d’Identité6 ou Passeport)
compte (Entrée en en cours de validité ;
relation avec la - Une Attestation d’Immatriculation,
clientèle - Un plan de localisation du lieu de résidence permanent ;
particulier) - 1 Photo couleur 4x4 du titulaire du compte, et celle du mandataire le cas
échéant ;
- La copie d’une facture ENEO, CAMWATER ou CAMTEL Fixe ;
- Les coordonnées du client (Numéro de téléphone, E-mail, etc.) ;
- Le cas échéant, une procuration de signature dans le compte du client,
délivrée au profit d’une tierce personne, ainsi que la pièce d’identité
nationale de cette dernière ;
- Une fiche d’identification du client, remplie et signé par ses soins ;
- Une fiche de souscription à un PACK de services, selon les besoins du
client ;
6
Le récépissé prorogé plus d’une fois, ou dont la durée de validité excède 1 an, n’est valable pour aucune opération, y compris l’ouverture de compte tout comme le retrait
d’argent au guichet
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Noter Bien : Le mineur (Personne âgée de moins de 21 ans au Cameroun) n’est

pas autorisé à signer l’ouverture d’un compte, quand bien même celui-ci serait
nommément désigné comme titulaire dudit compte. Un parent adulte pourrait
alors signer dans le compte en lieu et place du mineur, en attendant qu’il atteigne
la majorité et fasse à ce moment, une mise à jour des éléments du compte.
2ème étape : Création du client et d’un numéro de compte rattaché dans le

système de gestion informatisée de la FIRST BANK
Ouverture de - A partir des rubriques du programme informatique « AMPLITUDE »,
compte (Suite & consacrées à la création d’un compte client, le GFC saisit les informations
fin) mises à sa disposition par le client lors de l’étape précédente ;
3ème étape : Édition et impression des documents d’ouverture de compte

Il s’agit des documents suivants, édités et imprimés à partir des rubriques du
programme informatique « FIRST BANK PORTAIL » :
- La « demande d’ouverture du compte particulier » ;
- Les « conditions générales d’ouverture de compte » ;
- La « déclaration sur l’honneur d’avoir présenté des documents
authentiques » à la banque pour l’occasion ;
- Le Relevé d’Identité Bancaire (RIB) au nom du client titulaire du compte ;
4ème étape : La signature des documents

- Le GFC et le client cosignent sur la « demande d’ouverture de compte
particulier »7 et les « conditions générales d’ouverture de compte » ;
- Le client date et signe sur la « déclaration sur l’honneur d’avoir présenté
des documents authentiques » ;
7
Sur laquelle la photo couleur 4x4 du client est jointe, et le spécimen de signature recueilli
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- Apposé du cachet AFRILAND FIRST BANK, deux GFC cosignent sur le RIB du
client qu’ils lui remettent, accompagné d’une copie des « conditions
générales d’ouverture de compte » ;
- La Cheffe de la Division Clientèle Particulier signe en dernier ressort pour
entériner et valider la conformité du dossier d’ouverture de compte ;
5ème étape : Chargement à l’aide de SCAN SNAP, des éléments conformes du

dossier d’ouverture du compte dans le système de gestion informatisée de la
FIRST BANK.
1ère étape : Réception et nettoyage des pièces constitutives de la demande de

crédit exprimée par le client
Mise en place - Une demande manuscrite adressée au Directeur Général de la FIRST BANK,
d’une demande de précisant les coordonnées du client, le montant, l’échéance de
crédits8 / remboursement, ainsi que l’objet du financement sollicité ;
Découvert - Contrat de travail9 (Pour les employés du privé et du parapublic) ;
- Une déclaration de revenus dûment remplie et signée (Pour les clients ne
pouvant justifier d’un emploi : secteur informel, etc.) ;
- 03 derniers bulletins de paie ;
- Attestation de présence effective10 ;
8
Crédit Scolaire (CRESCO) destiné aux parents d’élèves, désireux de financer la scolarité de leur progéniture. Taux d’intérêt annuel : 10,75 % ; Échéance : ≤ 12 mois
Crédit FAP’S destiné aux fonctionnaires & agents publics de l’Etat au taux d’intérêt annuel de 11 %
Crédit BULLET : Appellation consacrée aux crédits particuliers dont la durée d’échéance s’étale sur 60 mois et plus. A la pratique, la mise en place de ce type de crédit exige
la constitution d’un Cash collatéral. C’est-à-dire un compte de dépôt de garantie généré par la FIRST BANK au nom du client bénéficiaire d’un crédit BULLET, dans lequel 3 %
du montant du crédit sollicité est bloqué, pour être restitué au client à l’échéance de son remboursement
9
Précisément le Contrat à Durée Indéterminée (CDI), et non pas à Durée Déterminée (CDD)
10
Délivrée sur papier entête par l’Organisme employeur du client à son profit. En revanche, un client retraité fournira en lieu et place de ce document, une « Attestation de
mise en pension » délivrée par l’Organisation employeur
P a g e 18 | 84


- Attestation de virement irrévocable11 ;
- L’Attestation d’Immatriculation ;
- Photocopie de la Carte Nationale d’Identité en cours de validité ;
- Le plan de localisation du domicile du client12 ;
Mise en place 2ème étape : La simulation du crédit à partir d’un tableur EXCEL intelligemment
d’une demande de conçu et paramétré pour l’occasion
crédits / Le GFC renseigne les données relatives au besoin du client (Montant du
Découvert (Suite) financement sollicité, durée de remboursement, traite à régler par échéancier)
dans les rubriques indiquées du tableur, afin de déterminer sa quotité saisissable
ou cessible13.
Au-delà d’apprécier la capacité d’endettement du client, le but de la manœuvre

par ailleurs, c’est de préparer le client face aux engagements futurs14 et
immédiats15 qu’il viendrait à respecter dans l’éventualité d’un déblocage du crédit.
3ème étape : Saisie dans « AMPLITUDE », des informations clés relatives à la

demande du crédit, et devant permettre de générer avant d’imprimer à partir de
« FIRST BANK INTRA », les documents suivants :
11
Délivrée sur papier entête par l’Organisme employeur, impliquant qu’il prend l’engagement ferme de virer dans le compte bancaire de son employé domicilié chez la FIRST
BANK, tout ou partie de ses droits pécuniaires. En revanche, un client retraité fournira une « Attestation de Virement Irrévocable » délivrée par le Ministère des Finances
12
Sur lequel il signe et date pour en attester la véracité, et surtout de prendre l’engagement d’informer la Banque en cas de changement de l’adresse physique courante
13
Comprise entre 50 % - 80 % du salaire mensuel du client, la quotité cessible représente la ponction du salaire que la Banque se doit de retenir au titre du remboursement
mensuel du crédit en voie d’être contracté par le client. Cette quotité est fonction du niveau de salaire mensuel du client, du plafond de montant et de la durée d’apurement
de la dette éventuelle qu’il entend contracter auprès de la FIRST BANK.
14
Mensualités à payer sur l’échéance convenue, pénalités, etc.
15
Frais à déduire du montant du crédit sollicité (Frais de notaire, frais d’assurance, frais de convention, frais d’étude du dossier, frais de mise en place du crédit, commission
de déblocage, Taxes, Pénalités, etc.)
P a g e 19 | 84


- La « Convention de crédit scolaire/ FAP’s, etc. » ;
- Le « Tableau d’amortissement » du crédit concerné ;
- Le « Billet à ordre ».
4ème étape : Souscription par le client, à une police d’assurance Invalidité &
Mise en place Décès16 sur la tête du client lui-même
d’une demande de - Remplissage et signature par le client, d’une « Fiche de souscription à une
crédits / police d’assurance » ;
Découvert (Suite - Remplissage et signature par le client, d’un « Questionnaire de déclaration
& fin) de la personne à assurer »17 ;
5ème étape : Saisie dans « AMPLITUDE », des informations clés relatives à la

souscription de la police d’assurance, et devant permettre de générer avant
impression à partir de « ORASS », la Police d’assurance proprement dite ;
6ème étape : Impression et signature des documents par les parties (Client
demandeur du crédit et le GFC Particulier représentant la Banque)
Il s’agit :
- La « Convention de crédit scolaire/ FAP’s, etc. »18,
- Le « Tableau d’amortissement du crédit » concerné19,
- Le « Billet à ordre »20,
16
Pour la FIRST BANK, il s’agit d’une technique de couverture ou de transfert du risque de non recouvrement de la dette en cas de décès ou d’invalidité du client, assumé
durant l’échéance de remboursement, par l’assureur SAAR ASSURANCE
17
Une sorte de démarche KYC (Know Your Customer) au sujet des antécédents médicaux du client, à l’effet de sonder à date, la robustesse de son état de santé
18
Cosignée par le Client précédé de la mention « Lu et Approuvé », et le GFC en qualité de représentant de la First Bank
19
Signé par le Client précédé de la mention « Accepté pour montant et date », pour marquer son engagement à rembourser sa dette dans les termes de ce calendrier
20
Matérialisation systématique de la créance de la FIRST BANK sur le client bénéficiaire du crédit, sa signature précédée de la mention « Accepté pour montant et date »,
marque son engagement ferme et irrévocable de régler le montant de la traite à l’échéance du crédit
P a g e 20 | 84


- La « Police d’Assurance pour Invalidité & Décès »21 ;
7ème étape : Chargement à l’aide de SCANSNAP dans « GED »22, des éléments
conformes du dossier de demande de crédit du client dans le système de gestion
informatisée de la FIRST BANK, et acheminement aux service & Directions
compétentes23 pour analyse et avis avant déblocage éventuel du crédit à mettre
à la disposition du client.
Hors du cadre de la Banque, un client de la FIRST BANK règle par « Chèque »,

« Lettre de change » ou « Billet à ordre », un partenaire commercial qui, à son
tour, se rend à sa banque remettre la valeur concernée pour se faire payer.
Gestion de la La banque confrère à son tour saisit la FIRST BANK par correspondance indiquant
compense les références de la valeur, demandant alors à se faire payer dans les délais édictés
manuelle par la réglementation en vigueur.
S’appuyant sur la correspondance, le GFC débite le compte du client FIRST BANK

émetteur de la valeur, du montant égal ou supérieur à XAF 5 000 000, par le crédit
d’un compte DAP (Disposition A Payer) à partir duquel les fonds seront mis à la
disposition de la banque confrère du bénéficiaire à l’ordre duquel la valeur a été
émise.
21
Cosignée par le Client précédé de la mention « Lu et Approuvé », et le GFC en qualité de représentant de la First Bank. Ce document indique que le client, mué en assuré,
transfère le risque de non remboursement de sa dette à l’assureur SAAR ASSURANCE, moyennant le payement d’une prime d’assurance mensuelle comprise dans la traite
mensuelle qu’il a à payer suivant le tableau d’amortissement
22
GED = Gestion Électronique des Documents : Logiciel à partir duquel les dossiers physiques conformes sur la clientèle sont portés dans le système de gestion informatisée
de la Banque, consultables par le personnel selon les accès accordés
23
Direction des risques, Direction de la Conformité, et Service des Engagements
P a g e 21 | 84


La régularisation se poursuit par un jeu d’écriture comptable au niveau de la
Banque Centrale (BEAC), qui détient et suit un compte pour chacune des banques
commerciales officiant dans la sphère d’émission commune CFA.
FLASH TRANSFER est un service de transfert rapide d’argent à l’international entre
clients de la FIRST BANK, par l’entremise de son réseau d’agences et de
correspondants à travers le monde. L’opération y afférent à laquelle nous avons
pris s’est déroulée comme suit :
1ère étape : Le GFC reçoit par mail, l’ordre du client titulaire de compte dans les
livres de la FIRST BANK, mais résident au CANADA
Mise à disposition L’ordre mentionne clairement :
des fonds via - Le numéro de compte à débiter,
FLASH - Le montant à débiter dudit compte,
TRANSFER 24 - L’identité et coordonnées du bénéficiaire, qui n’est pas tenu d’être client
titulaire de compte dans les livres de la FIRST BANK ;
2ème étape : Le GFC procède au nettoyage de l’ordre, en vérifiant la conformité

de la signature et la provision du compte avant d’apposer son avis sur l’ordre
qu’il transmet ensuite au guichet
3ème étape : L’employée de guichet met les fonds à disposition du bénéficiaire

- Réception et vérification des informations (Signature, Avis du GFC, etc.)
portées sur l’ordre transmis par le GFC ;
- Dans le système de gestion informatisée « AMPLITUDE », l’employée de
guichet s’assure de la conformité de la signature du donneur d’ordre, ainsi
que de la provision en compte ;
24
Service de transfert d’argent à l’international, développé par l’ingénierie FINTECH de la FIRST BANK, et propre à son réseau de clients & correspondants
P a g e 22 | 84


- Le cas échéant, l’employée de guichet se connecte dans l’application
« FLASH TRANSFER » et saisit les informations sur l’émetteur, puis sur le
bénéficiaire (Noms, montant transféré moyennant commission de 0.2 %,
montant perçu, ville, adresse, contact, sexe, etc.). Après quoi, l’application
génère automatiquement un Numéro de référence qu’elle imprime sur un
« Bordereau d’envoi FLASH TRANSFER N°… » ;
- Elle retourne dans « AMPLITUDE » saisir le numéro de référence généré, le
numéro de compte du client donneur d’ordre, qu’elle débite du montant
de l’envoi (y compris les frais et taxes) par le crédit du compte DAP Money
First (Disposition A Payer)25 ;
4ème étape : Le GFC reçoit les souches, du « Bordereau d’envoie FLASH TRANSFER
N°… » et « Envoi FLASH TRANSFER »
a) Le GFC Particuliers valide préalablement toutes opérations de retrait en
caisse dont le montant est égal ou supérieur à XAF 5 000 000. En effet, ce
Validation plafond de montant fait partie des motifs ou raisons pour lesquelles une
préalable des opération de Caisse doit systématiquement être soumises à la dérogation
opérations de d’un GFC par ailleurs Fondé de pouvoir. Il s’agit entre autres :
caisse & sur carte  Plafond de montant (≥ XAF 5 000 000) ;
bancaire  Blocage de débit ;
 Compte en instance d’ouverture ;
 Evènement soumis à décision ;
 Avances sur décomptes, etc. ;
25
Bon à savoir, si le débit du compte du client donneur d’ordre du FLASH TRANSFERT est porté au crédit d’un compte bénéficiaire client de la FIRST BANK ou pas, on serait
en présence d’une opération de Virement bancaire à ce moment. Or, il s’agit d’une Mise à Disposition des fonds, raison pour laquelle c’est le compte DAP Money First,
interne à la FIRST BANK, qui est crédité ici. C’est au final à partir de ce compte que le bénéficiaire, muni de la copie du « Bordereau d’envoi FLASH TRANSFER N°… » qu’il aura
reçu, se rendra dans une agence FIRST BANK ou d’un correspondant pour effectuer le retrait des fonds.
P a g e 23 | 84


b) Diligence permettant aux clients titulaire de carte bleue VISA, devant
voyager au-delà de la zone CEMAC, et souhaitant pouvoir opérer des
retraits allant jusqu’à XAF 5 000 000. Chronologiquement, la démarche
opérationnelle se passe comme suit en deux étapes consécutives :
Validation
préalable des 1ère étape : Le GFC réceptionne une copie du billet d’avion du client voyageur, ainsi
opérations de qu’une copie de son passeport en cours de validité, et éventuellement les
caisse & sur carte références de la carte VISA concernée ;
bancaire (suite &
fin) 2ème étape : Transmission des pièces ci-dessus soumises au service de la
monétique pour paramétrage.
Noter Bien : Tout client de la FIRST BANK, porteur d’une carte bleue VISA et
désireux de voyager à destination d’un pays au-delà des frontières de l’espace
communautaire CEMAC, est tenu de se soumettre à cette démarche. Sans quoi,
une fois hors de cet aire géographique et monétaire, il ne lui sera pas possible
d’effectuer les retraits dans le plafond autorisé de XAF 5 000 000 à partir de sa
carte VISA au niveau des Guichets Automatiques de Banque (GAB).
Sans être exhaustives, les réclamations exprimées par la clientèle sont les
suivantes :
a) La clôture de compte : Le client adresse une demande de clôture de
compte dans laquelle il précise le numéro du compte à clôturer, plus une
Gestion des copie de sa pièce d’identité valide (CNI, Passeport). A partir de ces
réclamations documents, le GFC va dans les rubriques dédiées de « AMPLITUDE »
clôturer le compte.
b) Demande d’établissement d’une Attestation de Virement Irrévocable
(AVI) : Après avoir reçu la demande du client y afférente, le GFC va dans
« AMPLITUDE », paramètre le virement irrévocable et édite le document
P a g e 24 | 84


qu’il imprime, appose le cachet de la Banque et cosigne le document avant
de le remettre au client.
c) Demande de réédition d’un Relevé d’Identité Bancaire (RIB) : Après avoir
reçu la demande du client y afférente, le GFC va dans « AMPLITUDE »
éditer le RIB du client qu’il imprime, appose le cachet de la Banque et
cosigne le document avant de le remettre au client.
d) Modification de l’Association : Il s’est agi dans cette opération de modifier
les mandataires, signataires d’un compte association. Les éléments
exigibles à soumettre pour à cet effet sont :
Gestion des - Demande de modification du compte signée du Président et précisant
réclamations l’objet de la modification ;
(suite) - Règlement intérieur signé ;
- Photocopie du récépissé de la déclaration d’association à la préfecture
(sauf silence gardée par le préfet deux mois à compter du dépôt de
déclaration, la décharge de la préfecture faisant foi) ;
- Décision de l’assemblée générale autorisant la modification d’un compte à
la FIRST BANK, désignant les signataires et indiquant les combinaisons de
signatures, plus la liste de présence avec signature de chaque membre ;
- Décision de l’assemblée générale désignant les nouveaux membres du
bureau, plus la liste de présence avec signature de chaque membre ;
- La liste intégrale des membres de l’association ;
- 1 photo 4 x4 de chaque membre signataire ;
- 1 photocopie de la CNI / Passeport des signataires ;
- Plan de localisation des signataires ;
- Photocopie de l’attestation d’immatriculation aux impôts des signataires ;
- Plan de localisation du siège de l’association.
P a g e 25 | 84


e) Rachat de la dette : C’est une opération au travers de laquelle un client
fonctionnaire, potentiel ou acquis, souhaite que la FIRST BANK solde
l’encours de sa dette auprès d’une banque concurrente, afin de pouvoir
poursuivre l’emprunt aux conditions de la FIRST BANK. La démarche se fait
suivant les étapes suivantes :
1ère étape : L’ouverture d’un compte à la FIRST BANK par le client s’il n’est pas
encore en portefeuille ;
ème 26
Gestion des 2 étape : La validation du dossier de rachat de créance par la FIRST BANK et
réclamations mise en place des fonds destinés au rachat proprement dit ;
(Suite)
3ème étape : L’émission et la transmission d’un chèque banque au profit de la
banque concurrente par voie d’huissier de justice ;
4ème étape : Le remboursement de la dette auprès de la banque concurrente ;
5ème étape : Transmission de l’attestation de non redevance de la banque

concurrente prouvant que la dette a été soldée, rapportée par le client ;
6ème étape : La domiciliation du salaire constatée dans les livres de la FIRST

BANK ;
7ème étape : La remise d’une nouvelle Attestation de Virement Irrévocable (AVI)

à la FIRST BANK ;
26
Eléments du dossier pour rachat d’un crédit : Demande de rachat de crédit ; Photocopie de la CNI/PASSEPORT en cours de validité ; Plan de localisation du domicile ;
Attestation d’immatriculation ; 3 derniers bulletins de paie ; Attestation de présence effective au poste de travail ; Historique du compte chez la banque concurrente sur
les 6 derniers mois ; Situation des engagements auprès de la banque concurrente ; Justificatif du besoin pour tout financement de XAF 5 000 000 et plus.
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8ème étape : Deuxième déblocage de la tranche de crédit restant.
Gestion des f) Résiliation / Annulation / Désactivation d’un service préalablement

réclamations souscrit par le client
(Suite & fin) g) Demande d’une attestation de solde bancaire
h) Demande d’une Attestation de Non Redevance (ANR)
i) Demande d’établissement d’une Capacité financière
j) Demande d’établissement d’une attestation d’endettement
SECTION 2 : Gestion de la Clientèle Entreprises27
A la pratique, conformément au cadrage de la fonction, édicté par les Auteurs28 du « Guide du Gestionnaire de Fonds de Commerce », le GFC
Entreprises de la FIRST BANK est pourvu des missions identiques à celles du GFC Particuliers à savoir : Préserver, développer et fructifier le fonds
de commerce à charge. A la différence près que la clientèle faisant partie du fonds de commerce ici englobe les personnes morales et non plus
physiques comme c’était le cas dans la section précédente. Ainsi donc, au risque de nous reprendre, nous exposerons les tâches suivantes
effectuées le temps de notre passage dans ce service de la FIRST BANK.

Les documents indispensables et exigibles à soumettre pour la connaissance
Ouverture de optimale du client personne morale, toute catégorie légalement admise (Société RAS RAS
comptes individuelle ou commerciale, publique ou privée, résident ou non résident,
entreprises29
27
Cf. « CONDITIONS DE BANQUE APPLICABLES AUX ENTREPRISES, 2022 »
28
P. FOKAM KAMMOGNE, A. OUSMANE MEY, C. GUELA (2006)
29
Cf. AFRILAND FIRST BANK, Guide référentiel d’ouverture de compte, 2022, pp. 11 - 42
P a g e 27 | 84


collectivité, ambassade, établissement, association, etc.), lors de l’entrée en
relation avec la FIRST BANK, peuvent être subdivisés en 04 grandes classes :
- L’identification ;
- La localisation ;
- La justification d’activités, de fonction, d’origine des fonds ;
- Complément d’informations éventuel.
Les Avances sur marchés nantis : Il s’agit dans le cas d’espèce, de clients
personnes morales adjudicataires de marchés publics, sollicitant une avance de
financement auprès de la FIRST BANK, en vue de l’exécution dudit marché avant
payement à terme par le Trésor public.
La mise en place
des demandes de 03 étapes opérationnelles se posent au GFC Entreprises pour la diligence de ce
crédits type de demande :
Entreprises30
1ère étape : Les documents exigibles à soumettre au GFC par le client personne
morale pour l’expression de sa demande
- La demande adressée à la Direction Générale de la Banque, précisant
l’objet, la durée et le montant du financement sollicité ;
- Le Marché : Bon de commande31, ou Lettre de commande32 ;
- Le document de référence du marché, objet du financement ;
- La quittance d’enregistrement du marché au service des impôts ;
30
Crédits programmes Entreprises notamment, qui sont selon ABE NDONGO (2022) des crédits dont le plafond de montant accordable s’élevant à XAF 300 000 000 ne
requiert pas nécessairement l’avis d’un comité de décision
31
Pour les Marchés dont le montant d’exécution est strictement inférieur à XAF 5 000 000
32
Pour les Marchés dont le montant d’exécution est égal ou supérieur à XAF 5 000 000
P a g e 28 | 84


- Le carton, titre de créance sur le Trésor Public, portant le cachet de la
Direction du Budget, preuve que le Maître d’ouvrage33 a bloqué les fonds
destinés au payement du marché à réaliser ;
- L’Attestation de Virement Irrévocable délivrée par le maître d’ouvrage ;
- Un Bon ou Certificat d’Engagement34 délivré par le maître d’ouvrage ;
- Devis et calendrier d’exécution des travaux, s’il s’agit d’une prestation
quelconque au profit du maître d’ouvrage (Construction, etc.) ;
- Facture pro-forma, s’il s’agit d’une fourniture de matériels, etc. (matériel
La mise en place roulant, etc.) ;
des demandes de - Le dossier fiscal à jour selon la forme juridique de l’Entreprise (Statuts,
crédits Entreprises registre de commerce, Attestation de non redevance, Attestation
(suite) d’immatriculation de l’Entreprise / du promoteur, CNI du promoteur, etc.).
2ème étape : Le traitement de la demande par le GFC Entreprises

- Contrôle de la centrale des risques / centrale des incidents de paiements
à l’effet de s’assurer au préalable, de la capacité bancaire du client
personne morale, autrement dit s’il ne serait pas frappé d’interdiction
bancaire ;
- Adresse d’une correspondance, contre décharge, au maître d’ouvrage,
dont le but est d’appeler ce dernier au stricte respect à terme, de ses
engagements pécuniaires en faveur de l’adjudicataire du marché attribué
par ailleurs client de la FIRST BANK, et pour lequel ledit marché est en voie
d’être préfinancé ;
- Faire signer l’« autorisation de service » par le client, ordonnant le débit
en compte, des frais liés au traitement de la demande ;
33
L’administration publique ayant fait appel d’offres, et attribué le marché au client personne morale de la FIRST BANK
34
Garantie pour la FIRST BANK que l’exécution du marché concerné sera entamée à compter d’une date expressément indiquée
P a g e 29 | 84


- Saisie des informations du dossier, utiles à l’analyse de la demande dans
« AMPLITUDE » ;
- Éditer et imprimer à partir de « FIRST BANK INTRA », les documents
suivants : La « Convention de compte courant pour avance sur marché
public nanti / préfinancement / facilité de caisse / avance sur facture », le
« Tableau d’amortissement », et le « Billet à ordre » ;
- Paraphes, signatures, et cachets sur les desdits documents par les parties
autorisées ;
- Charger les pièces conformes du dossier dans « GED » à l’aide de SCAN
SNAP, et de fait mis à la disposition des services compétents en charge de
l’analyse proprement dite et de la décision éventuelle d’un accord de
La mise en place préfinancement ;
des demandes de
ème
crédits Entreprises 3 étape : Suivi du dossier jusqu’à son dénouement : accord de financement ou
(suite) non
NB : Le plafond du financement accordé par la FIRST BANK n’excède pas 60 % du

montant Net à payer (NAP) au titre du règlement du marché à exécuter
Le Leasing / Crédit-bail : Opération de financement mettant en scène le bailleur

(La FIRST BANK), le locataire (Le client personne morale) et le fournisseur
d’équipement ou matériel sollicité par le client. C’est dans ce cadre qu’en 2019, la
FIRST BANK a acquis 02 tracteurs mis à la disposition de sa cliente Entreprise X
pour usage commercial, en contrepartie d’un loyer trimestriel et une valeur
résiduelle des tracteurs payés à terme échu en 2022.
P a g e 30 | 84


1ère étape : Les éléments de la demande de leasing introduite par le client auprès
du GFC Entreprises :
- La demande adressée au DG de la FIRST BANK ;
- Facture pro-forma d’acquisition de l’équipement35, objet du leasing ;
- Les états financiers de l’entreprise (Bilan, Compte de résultat, plan de
La mise en place trésorerie, annexes, etc.) ;
des demandes de ème
crédits Entreprises 2 étape : Le traitement de la demande de leasing par le GFC Entreprises
(suite & fin) - Retenue en compte du client Entreprise, au titre de la garantie, de 20 %
Hors taxes du montant sollicité36 ;
- Envoi de la copie de la facture pro-forma chez SAAR ASSURANCE pour
cotation de la prime d’assurance à intégrer dans le loyer imputable au
client Entreprise sur la durée d’échéance de remboursement37 ;
- Analyse technique, à l’aune du remplissage approprié de la « Fiche
d’analyse rapide » à la disposition du GFC Entreprises ;
- Charger les pièces conformes du dossier dans « GED » à l’aide de
SCANSNAP, et de fait mis à la disposition des services compétents en
charge des avis et décision éventuelle d’un accord de financement.
35
Bon à savoir, la FIRST BANK agrée et travaille en partenariat avec un réseau de fournisseurs de divers équipement et matériels (Véhicules, Tracteurs, etc.)
36
Dont le plafond maximal est XAF 300 000 000
37
[36 mois – 48 mois]
P a g e 31 | 84


Souscription aux services de banque à distance (E-FIRST, SMS FIRST)38 : Le client
Entreprise désireux d’adosser son compte bancaire39 aux services de gestion dudit
Commercialisation compte par internet40 d’une part, et/ou de recevoir d’autre part, des alertes SMS
des produits & par téléphone à chaque opération de débit / crédit effectuée en compte. Le
services de la représentant de l’Entreprise concernée remplit à cet effet le « BULLETIN DE
FIRST BANK SOUSCRIPTION BANQUE A DISTANCE » qu’il cosigne avec le GFC Entreprises ès
qualité de la FIRST BANK.
Souscription des cartes bancaires (i-Card & Visa)41 :
38
Cf. « BULLETIN DE SOUSCRIPTION BANQUE A DISTANCE »
39
Compte d’épargne ; compte courant entreprise ; compte de dépôt islamique
40
Virements (compte à compte ; interbancaire ; et/ou internationaux) ; Consultation de solde et des mouvements
41
Voir le « FORMULAIRE DE SOUSCRIPTION DES CARTES BANCAIRES »
P a g e 32 | 84

TROISIEME PARTIE : LES OPERATIONS DE BANQUE

SECTION 1 : Les Opérations Locales
Les opérations locales concrètement observées vont tour à tour des fonctions dédiées à « l’Agent de Guichet Intégral (AGI) / Caisse » au
FrontOffice, et celles afférentes aux services de la « Compensation / Virement / Portefeuille » en BackOffice.
Services & Tâches Description Observation Suggestion

opérationnelles (Mode Opératoire) (Risque) (Résultat espéré)
La journée de travail de l’AGI commence par les opérations suivantes :
- Le Billetage42, consistant à procéder au comptage physique et
Ouverture de classement des billets et pièces en possession ;
Agent de Guichet Intégral (AGI) / Caisse
caisse - Édition et impression à partir de « AMPLITUDE » du « Bordereau

d’ouverture de caisse », faisant apparaitre le billetage effectué,
ainsi que le report du solde obtenu lors de la fermeture de la
journée précédente.
Le client AFB désireux de confier ses ressources à la FIRST BANK s’emploie
comme suit :
Versement 1ère étape : Réception de l’ordre de versement des fonds par L’AGI
d’espèces - Billetage, remplissage et signature du « BORDEREAU DE
VERSEMENT » ;
- Endossement du « BORDEREAU DE VERSEMENT » par le déposant ;
2ème étape : Le traitement de l’ordre du client AFB par l’AGI

- Comptage physique des fonds reçus, billetage et encaissement de
la somme d’argent à verser ;
42
Nomenclature employée pour le classement des coupures de billets (500 ; 1 000 ; 2 000 ; 5 000 ; 10 000)
1 Liasse = 10 Billets ;
1 Paquet = 10 Liasses = 100 Billets ;
1 Brique = 10 Paquets = 100 Liasses = 1 000 Billets.
P a g e 33 | 84


- Dans « AMPLITUDE », l’AGI inscrit la valeur de la somme d’argent
reçue au crédit du compte indiqué sur l’ordre par le client AFB ;
- Édition et impression du « Reçu de versement », cosignature par les
parties avant remise de la souche jaune au client au titre de la
décharge de son opération.
A travers une plateforme partenariale mettant aux prises la FIRST BANK et

la Caisse Nationale des Prévoyances Sociales (CNPS), les usagers, clients
titulaires de comptes FIRST BANK sont orientés vers nos guichets afin de
s’acquitter de leurs cotisations sociales.
1ère étape : L’introduction de l’ordre par le client AFB

- Remplissage du « BORDEREAU DE VERSEMENT CNPS »,
Versement CNPS spécialement conçu pour la cause, sur lequel est précisé le
Matricule CNPS et le Numéro du compte AFB à débiter ;
- Une copie de la télé déclaration CNPS
2ème étape : Le traitement de l’ordre par l’AGI

- Dans « FIRST BANK PORTAL / CNPS », l’AGI matérialise la
transaction de règlement de la cotisation sociale, en inscrivant la
somme reçue dans le compte DAP Versement CNPS ;
- Dans « AMPLITUDE », l’AGI rappel l’événement préalablement
généré dans « FIRST BANK PORTAL », en saisissant le numéro de
référence ;
- Édition, impression et cosignature du « Bordereau de versement
CNPS ».
P a g e 34 | 84


Pareillement qu’avec le versement CNPS, les contribuables, clients de la
FIRST BANK, sont orientés vers nos guichets pour s’acquitter de leurs dettes
fiscales. A la différence des points suivants :
- Une copie de l’Avis d’imposition et non plus de la télé déclaration
CNPS ;
Versement des - C’est le « BORDEREAU DE VERSEMENT » sur lequel le compte du
Impôts & Taxes Trésor Public apparait comme bénéficiaire qui est remplit par le
client AFB ;
- Ce type de versement est inscrit par l’AGI au crédit du compte DAP
Trésor Public43 par le débit du compte du client donneur d’ordre ;
- Le dénouement de cette opération se poursuit en compensation ;
- La plateforme informatisée via « FIRST BANK PORTAL » est une
application spécifiquement conçue pour l’occasion.
La FIRST BANK est depuis le 02 avril 2012, membre signataire d’un
protocole d’accord pour l’encaissement des droits de douane à travers le
paiement électronique. Ce qui implique que les usagers clients AFB
désireux de payer leurs droits de douane peuvent désormais le faire
Versement des auprès de nos guichets.
Droits de
douane Par cet accord, la FIRST BANK est engagée à mettre immédiatement à la
disposition du Trésor Public, toutes les informations sur la nature et le
montant des encaissements effectués, afin de permettre la délivrance des
quittances de paiement aux contribuables.
Le schéma opérationnel est quasi-identique à celui du versement des

Impôts & Taxes décrit précédemment. A la différence suivante :
43
La Banque de l’ETAT
P a g e 35 | 84


- Ce type de versement est inscrit par l’AGI au crédit du compte DAP
Guichet Unique des Opérations de Commerce Extérieur (GUCE) par
le débit du compte du client AFB ;
- La plateforme informatisée via « FIRST BANK PORTAL » est une
application spécifiquement conçue pour l’occasion.
1ère étape : L’introduction de l’ordre de retrait par le client AFB

- Remplissage de la « FICHE DE RETRAIT ESPECES » par le client AFB ;
- Endossement44 de la fiche de retrait espèces par le Client AFB ;
 Nom et prénom du client ;
 Numéro de la Carte Nationale d’Identité (CNI) en
cours de validité ;
 Date et Lieu de délivrance de la CNI ;
Retrait  Numéro de téléphone et Signature du client ;
d’espèces
- Nettoyage de l’ordre ;
- Vérification de l’identité du client, de la provision de son compte, et
du spécimen de signature dans « AMPLITUDE » ;
- Saisie des informations de l’ordre, en procédant au débit du
compte du client par le crédit du compte Caisse ;
- Réédition et impression du « Bordereau de retrait espèces » à
cosigner par l’AGI et le Client avant remise de la souche jaune à ce
dernier ;
- Mise à disposition des fonds au profit du client ;
44
L’endossement a vocation, dans l’optique qu’une éventuelle investigation soit ultérieurement nécessaire à mener dans le cadre de la Lutte contre le Blanchiment d’argent
par exemple, à identifier précisément la personne physique auteure de l’opération
P a g e 36 | 84


- Apposition des tampons « Payé » et « SV »45 au recto de la première
copie du Bordereau de retrait espèces, et « Bon pour acquis »46 au
verso.
NB : Les retraits d’argent en Compte courant Entreprises s’opèrent
Retrait exclusivement à partir de leurs chéquiers. Cependant, deux options
d’espèces (suite s’offrent à l’Entreprise n’ayant pas de chéquier, et désireux d’effectuer un
& fin) retrait d’argent au guichet FIRST BANK :
- L’usage du CHEQUIER DE GUICHET de l’agence de domiciliation de
son compte ;
- L’achat de FLASH CASH.
Il s’agit, à l’« ORDRE DE VIREMENT » d’un client AFB, d’une opération Les ordres de Un moyen
consistant pour l’AGI, à débiter le compte de ce client donneur d’ordre, par virement pourrait
le crédit d’un compte bénéficiaire domicilié dans les livres d’une agence de introduits par contribuer à
la FIRST BANK. les clients uniformiser les
personnes ordres de
Virement 1er cas de figure : Le Virement interne Sur place (Dans la même ville) / morales, virement des
interne Gratuit librement clients personnes
 Même agence FIRST BANK : Le compte du client AFB donneur libellés sur morales sur leur
d’ordre et celui du client AFB bénéficiaire sont respectivement papier en- papier entête
domiciliés dans la même agence FIRST BANK d’une ville donnée ; entête, sont respectif.
 Autre agence FIRST BANK : Le compte du client AFB donneur une source de Préparer un
d’ordre et celui du client AFB bénéficiaire sont respectivement risque corpus standard,
domiciliés dans des agences distinctes de la FIRST BANK d’une d’imputation à diffuser à leur
ville donnée ;
45
SV = Signature Vérifiée
46
Le cachet « Bon pour acquis » indique que la banque marque le transfert définitif des fonds retirés par son propriétaire, le titulaire du compte.
P a g e 37 | 84


2 ème cas de figure : Le Virement interne « Hors place » (D’une ville à comptable. En attention, pour la
l’autre) / Payant ce sens que rédaction de
Le compte du client AFB donneur d’ordre est domicilié dans une agence dans la quasi- leurs ordres de
FIRST BANK d’une ville donnée, et celui du client AFB bénéficiaire domicilié totalité des virement à venir
dans une autre agence FIRST BANK située dans une autre ville. corpus, le introduits auprès
donneur de nos guichets.
A la différence du virement interne, ce type de virement met en jeu un d’ordre indique
client AFB, ordonnant le débit de son compte, par le crédit d’un bénéficiaire en premier lieu
dont le compte est domicilié dans les livres d’une banque confrère. le numéro de
son compte à
1ère étape : La réception de l’ordre de virement du client par l’AGI ; débiter avant
- Si le client AFB est un particulier, il remplit l’« ORDRE DE de mentionner
VIREMENT » ; celui du
Virement autre - Si le client AFB est une Personne morale, il rédige sur papier entête bénéficiaire.
banque de sa structure, une correspondance adressée à la hiérarchie Sauf qu’il est
opérationnelle de la FIRST BANK, dans laquelle il mentionne arrivé un cas où
clairement l’intitulé, le numéro du compte et le montant à débiter, le numéro de
ainsi que les références bancaires du bénéficiaire à créditer ; compte à
- Une copie de la CNI du déposant de l’ordre sur laquelle il signe 03 créditer est
fois ; indiqué avant
celui à débiter.
Or, du fait d’un
- Nettoyage de l’ordre et vérification du spécimen de signature, ainsi
automatisme
que de la provision ;
opérationnel,
- Dans « AMPLITUDE », l’AGI procède au débit du compte du client
combiné à la
AFB donneur par le crédit du compte de couverture de la banque
fatigue, l’AGI
confrère du bénéficiaire, du montant du virement moyennant des
pourrait ne pas
frais de XAF 4 000 + TVA de 19.25 % ;
débiter le
P a g e 38 | 84


- Édition et impression du « Reçu de virement », signature de l’AGI et compte à
du client avant remise de la souche au client. créditer et
NB : Le dénouement de cette opération se poursuit dans le cadre de la inversement.
compensation
Le client AFB désireux de se faire payer à partir du chèque au niveau du
guichet FIRST BANK le tire et procède comme suit :
1ère étape : Réception de l’ordre du client AFB

Remise chèque - Remplissage par le client, du bordereau « REMISE CHEQUES » ;
FIRST BANK - Le client porte les mentions obligatoires sur le chèque et l’endosse ;
2ème étape : Le traitement de l’ordre du client AFB par l’AGI

- Dans « AMPLITUDE », l’AGI débite le compte AFB donneur d’ordre
par le crédit du compte du client AFB bénéficiaire ;
- Inscription de l’heure et date de réception avant apposition du
tampon « Bon pour acquis » sur la souche jaune à remettre au client
au titre de la décharge de sa remise chèque
Par l’entremise du partenaire MONEY GRAM, la FIRST BANK procède au
service de transfert d’argent à l’international. L’opération de retrait des
fonds via ce service à laquelle nous avons pris part se passe comme suit :
Réception 1ère étape : Réception de l’ordre du client (AFB ou NON), mentionnant les
Money Gram références du mandat reçu de l’expéditeur
- Remplissage par le client (AFB ou NON), du bordereau
« AUTORISATION DE SERVICE » sur lequel le client renseigne un
code secret préalablement communiqué par l’expéditeur ;
- Photocopie de la Carte Nationale d’Identité portant les
informations suivantes :
P a g e 39 | 84


 Nom et prénom de l’expéditeur ;
 Pays et ville de provenance ;
 Montant en lettres et en chiffres ;
 Lien de parenté ;
 Motif de l’envoi des fonds ;
 Signature 3 fois ;
Réception ème
2 étape : Le traitement de l’ordre par l’AGI
Money Gram - L’AGI renseigne les informations de l’ordre dans « DELTA
(suite & fin) WORKS »47, afin de réceptionner le montant transféré par
l’expéditeur ;
- Édition et impression du « Bordereau de réception Money
Gram » effectuée par l’AGI ;
3ème étape : Mise à disposition des fonds au bénéfice du client

- Dans « AMPLITUDE » l’AGI débite le compte DAP Money Gram du
montant expédié par le crédit du compte Caisse, afin de mettre le
Net à Payer (NAP)48 à la disposition du client ;
- La différence entre le montant expédié et le NAP représentant 0.2
% de taxe sur les transactions de monnaie électronique est débité
du DAP Money Gram par le crédit du compte taxe ;
- Édition et impression du « Bordereau de réception Money Gram »
par le client, à cosigner par l’AGI et le client.
47
Plateforme du système informatisée dédié à la gestion des opérations MONEY GRAM
48
Montant du transfert déduit de 0,2 % de taxe sur les transactions de monnaie électronique
P a g e 40 | 84


A côté de MONEY GRAM, la FIRST BANK procède aussi à l’exécution du

transfert d’argent à l’international par l’entremise du partenaire SMALL
WORLD.
Small World
(SM) Le schéma opérationnel du retrait d’argent via ce service auquel nous
avons pris part s’apparente à celui du MONEY GRAM décrit ci-dessus, à la
différence des points suivants :
- La plateforme du système de gestion informatisée est « SM »49 et
non plus « DELTA WORKS » ;
- Le compte DAP mis à contribution est le DAP Flash Transfert plutôt
que le DAP Money Gram.
Agent de Guichet Intégral (suite & fin)
Dans le cadre d’un partenariat AFRILAND FIRST BANK – MTN MOBILE

MONEY, la FIRST BANK est habilitée à encaisser les fonds destinés à la
recharge de la monnaie électronique (CASH IN) au profit des sous-traitants
Recharge distributeurs du partenaire.
Mobile Money
(MOMO & OM) 1ère étape : L’expression de la demande de recharge introduite par le
client AFB ou occasionnel
Suivant le moyen de paiement sollicité par le client :
- Espèces : Auquel cas il remplit le « BORDEREAU DE VERSEMENT »
en mentionnant le numéro de téléphone à recharger dans la
rubrique consacrée à l’intitulé du compte, ainsi que le numéro du
compte DAP Mobile Money dans lequel le versement doit être
effectué ;
49
SM = Small World
P a g e 41 | 84


- Le virement : Auquel cas il remplit et soumet un ordre de virement
dans les mêmes conditions que celles décrites précédemment ;
- Chèque AFB : Auquel cas il tire un chèque AFB en précisant à l’ordre
(au bénéfice de…) du numéro de téléphone pour lequel la recharge
va être effectuée ;
2ème étape : Le traitement de la demande de recharge par l’AGI

Recharge - Dans « AMPLITUDE », l’AGI exécute l’ordre du client AFB ou
Mobile Money occasionnel, en créditant le compte DAP Mobile Money par le
(suite é & fin) crédit du compte Caisse ;
3ème étape : La recharge du numéro de téléphone du client à partir de

« AMPLITUDE / FLASH TRANSFERT »
- Rappel de l’évènement dans « FLASH TRANSFERT » à partir du
numéro de référence préalablement généré dans « AMPLITUDE » ;
- Approvisionnement du compte MOMO du client à hauteur du
montant sollicité ;
- Édition et impression du « Bordereau Mobile Money Cash In » à
cosigner avec le client avant de lui remettre la souche jaune.
Le FLASH CASH est une quasi-monnaie50 développée par l’ingénierie

Vente / financière de la FIRST BANK, propre à son réseau d’agences et
Remboursement correspondants, au bénéfice de sa clientèle, titulaire de compte dans ses
FLASH CASH livres ou non (Client occasionnel).
50
Support monétaire qui une fois mis en circulation, n’est payable uniquement qu’auprès d’un guichet de la FIRST BANK contre des liquidités (Billets et Pièces de monnaie)
P a g e 42 | 84


Vente de FLASH CASH

1ère étape : La demande de FLASH CASH exprimée par le client
- Remplissage du bordereau « AUTORISATION DE SERVICE » sur
lequel le client renseigne le numéro et l’intitulé de son compte à
débiter, l’identité du bénéficiaire, l’adresse, le montant en lettres et
en chiffres, la date, nom, numéro de téléphone et signature ;
ème
Vente / 2 étape : Le traitement de la demande du client dans « AMPLITUDE »
Remboursement - Nettoyage de l’ordre du client ;
FLASH CASH - Dans « AMPLITUDE / VENTE FLASH CASH », vérification du
(suite) spécimen de signature ainsi que de la provision en compte si le
client est titulaire de compte dans nos livres. Dans le cas contraire,
il devra effectuer un versement d’espèces dans le compte DAP
FLASH CASH ;
- Débit du compte du client le cas échéant, du montant FLASH CASH
moyennant la commission + TVA, par le crédit du compte DAP
FLASH CASH ;
3ème étape : La mise en circulation du FLASH CASH à partir de

« AMPLITUDE »
- L’AGI renseigne la valeur de la coupure et le numéro du FLASH CASH
à vendre ;
- Édition et impression du « Bordereau de vente FLASH CASH » ;
- Co-signature du bordereau par l’AGI et le client, avant remise de la
souche jaune au client comme décharge, ainsi que du FLASH CASH.
P a g e 43 | 84


Remboursement du FLASH CASH

1ère étape : La remise du FLASH CASH par le client à l’AGI
- Le client signe sur recto du FLASH CASH, et l’endosse au verso ;
- La Photocopie de la Carte Nationale d’Identité sur laquelle il signe 3
fois et marque la date du jour de l’opération ;
Vente / ème
Remboursement 2 étape : Le traitement du remboursement du client par l’AGI
FLASH CASH - Nettoyage du FLASH CASH ;
(suite & fin) - Dans « AMPLITUDE / REMBOURSEMENT FLASH CASH », l’AGI
renseigne la coupure et le numéro du FLASH CASH en circulation ;
- Débit du compte DAP FLASH CASH par le crédit du compte caisse ;
- Édition et impression du « Bordereau de remboursement FLASH
CASH » ;
- Co-signature du bordereau par l’AGI et le client, avant remise de la
souche jaune et de l’argent équivalent du FLASH CASH au client ;
- Apposition des cachets « Payé » au recto du FLASH CASH, et « Bon
pour acquis » au verso ;
- Perforation du FLASH CASH.
Habilité à effectuer des opérations de change manuel, la FIRST BANK

Négociation de achète et vend des devises (EURO, Dollar US) contre le XAF local.
devises51 L’opération de vente d’EURO au profit d’un client en voie de s’expatrier, à
laquelle nous avons pris part s’est déroulée comme suit.
51
BANQUE DES ETATS DE L’AFRIQUE CENTRALE, Instruction N° 011/GR/2019 relative aux conditions et modalités d’exercice de l’activité de change manuel dans la CEMAC,
Titre II, Art. 10 - 11
P a g e 44 | 84


1ère étape : L’expression de la demande introduite par le client AFB

Le client titulaire d’un compte FIRST BANK, a besoin de l’EURO en
contrepartie de l’équivalent en XAF au taux de change en vigueur (1 € = XAF
655.957) qui sera débité de son compte, moyennant commission de 5 % +
TVA de 19.25 %.
- Remplissage de l’ordre « NEGOCATION DE DEVISES » par le client
AFB ;
Négociation de - 2 copies du ticket de voyage ou de l’ordre de mission à l’étranger
devises (suite & hors CEMAC ;
fin) - 2 copies du VISA ;
- 2 copies du passeport en cours de validité ;

- Dans « AMPLITUDE », l’AGI procède au débit en compte du client
du montant l’équivalent en XAF au taux de change en vigueur (1 € =
XAF 655.957) moyennant commission de 5 % + TVA de 19.25 % par
le crédit de la caisse devise EURO ;
- Ajustage de la Caisse EURO ;
- Édition et impression du « Bordereau de vente de devises » et
cosignature par l’AGI et le client avant remise de la souche jaune à
ce dernier ;
3ème étape : Remise des devises équivalentes par l’AGI au client AFB
Sachant qu’en vertu des dispositions de la réglementation des changes en
Recharge i-card vigueur, la recharge d’une carte bancaire est plafonnée à XAF 5 000 000, le
/ prépayée client peut selon le cas procéder comme suit par remise chèque, par
virement, ou par versement :
P a g e 45 | 84


1ère étape : Le client remplit le « BORDEREAU DE VERSEMENT »

- En lieu et place de la rubrique dédiée au numéro de compte, le client
mentionne le numéro figurant sur sa carte bancaire ;
- Le client met les fonds équivalents à la recharge à la disposition de
l’AGI qui s’en rassure après un comptage physique ;
ème
Recharge i-card 2 étape : Le traitement de l’ordre par l’AGI
/ prépayée - Dans « AMPLITUDE », l’AGI débite la Caisse du montant de la
(suite & fin) recharge par le crédit du compte DAP Monnaie électronique ;
- Dans « SELECT SYSTEM », recharge manuelle de la carte bancaire
concernée ;
 Entrer le numéro de référence précédemment généré par
« AMPLITUDE » pour rappeler les données nécessaires à la
recharge dans « SELECT SYSTEM » ;
 Saisie du numéro de la carte et tabuler pour appeler le nom
du client titulaire de la carte bancaire ;
 Vérifier la conformité des informations affichées avant de
valider la recharge de la carte ;
 Impression du « Bordereau de recharge de la carte » à
cosigner par l’AGI et le client.
Service de recharge des cartes bancaires à partir d’un Terminal de
Paiement Électronique (TPE), mais aussi de retrait d’argent à partir de la
carte bancaire au niveau des guichets FIRST BANK.
Cash advance Opération de retrait d’argent
1ère étape : l’AGI identifie le client
- Présentation de la Carte Nationale d’Identité par le client ;
- Vérification de la conformité de sa Carte bancaire ;
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2ème étape : Le traitement du retrait proprement dit par l’AGI

- La carte du client est passée dans le TPE, par swipe ou par la SIM ;
Cash advance - Renseigne le montant à retirer communiqué par le client ;
(suite & fin) - Remise du TPE au client afin que celui-ci renseigne son code
personnel ;
- Sortie du ticket du TPE et édition du bordereau de retrait via
AMPLITUDE ;
- Cosignature dudit bordereau par les parties et remise des fonds au
client.
Sans passer par les guichets de la FIRST BANK, le client AFB a la possibilité
Cash deposit d’opérer des versements espèces (Billets en coupures de XAF 5 000 et XAF
10 000) dans son compte à partir du CASH DEPOSIT.
1ère étape : L’AGI réceptionne l’ordre du client
- Le client remplit et endosse le bordereau de retrait d’espèces, en y
mentionnant le numéro de téléphone adossé au compte SARA
MONEY, ainsi que le montant d’argent à retirer ;
ème
Retrait SARA 2 étape : Le traitement de l’ordre par l’AGI
MONEY - Dans « NANO BANK », saisie des informations à partir de l’onglet
« Cash Out Wallet » ;
- La validation de cette saisie génère automatiquement l’évènement
(Numéro de référence de l’opération)
- Rappeler l’évènement dans « AMPLITUDE » ;
- Effectuer le billetage en machine et valider ;
- Revenir dans « NANO BANK » cliquer sur « OK » pour terminer
l’opération ;
P a g e 47 | 84


- Édition du bordereau de retrait espèces et signature par les parties
(l’AGI et le client).
A l’opposé de l’ouverture de caisse, la clôture de la journée est la dernière

opération entreprise par l’AGI au soir de sa journée de travail.
Concrètement, il s’agit tour à tour pour l’AGI d’effectuer :
1ère opération : L’arrêté de caisse

- Billetage, après comptage physique et classement des billets et
pièces en possession, débouchant sur l’obtention d’un solde
physique ;
Clôture de la
2ème opération : L’Ajustage
journée
- Rapprochement entre le solde physique obtenu précédemment, et
le solde affiché dans le système de gestion informatisée
« AMPLITUDE » ;
- L’Ajustage Effectué (AE) signifierait que le solde physique et le
solde affiché en machine d’équivalent ;
- L’Ajustage Non Effectué (ANE) signifierait qu’il y a un écart ou
différence, positive ou négative, entre les deux soldes. Dans les
deux cas de figures, manquant ou excédent en caisse selon le cas,
l’AGI reçoit une Demande d’Explication. Le manquant lui est
imputable, et l’excédent est reversé dans un compte DAP ;
3ème opération : La fermeture de caisse

- L’Ajustage Effectué, l’AGI valide dans « AMPLITUDE », la
concordance obtenue entre les deux soldes et ferme la caisse en
machine ;
P a g e 48 | 84


ème
4 opération : Édition et impression du rapport d’activités de la journée
via « AMPLITUDE »
- Une fois la fermeture de caisse effectuée, l’AGI imprime le rapport
d’activités de la journée, sur laquelle apparait :
 Le solde d’ouverture ;
 Le montant cumulé des retraits & sortie d’argent de la
caisse ;
 Le montant cumulé des versements & entrée d’argent
dans la caisse ;
 Le solde de clôture.
5ème opération : Remplissage de la fiche de reporting de la journée

- Relever, pour chaque opération effectuée de la journée, les
données statistiques correspondantes.
La compensation consiste en un échange de valeurs (Chèque, Lettre de

change, Billet à ordre, Virement, etc.) utilisées en amont comme moyens
Les Services du Back-Office
de règlement par leurs clients respectifs, entre la FIRST BANK et ses

confrères, dans l’objectif de régulariser les créances et dettes de l’un vis-à-
La vis de l’autre intervenant (FIRST BANK et confrères).
compensation
La compensation aller découle des chèques confrères reçus par les clients
AFB à titre de paiement ou encaissement, et ayant par la suite fait l’objet
de REMISES CHEQUES auprès d’un guichet de la FIRST BANK.
En contrepartie, la compensation retour découle des chèques AFB, utilisés

par les clients AFB comme moyen de règlement ou d’encaissement au
profit des tiers titulaires de compte dans les livres des banques confrères,
P a g e 49 | 84


et ayant par la suite fait l’objet de REMISES CHEQUES auprès d’un guichet
de celles-ci.
De manière pratique, l’Agent opérationnel procède par Télé compensation

ou Compensation multiple, sinon par compensation manuelle ou
Compensation bilatérale.
(1) La Télé compensation
Ce mécanisme de compensation se déroule via la plateforme WEB SYSTAC
de la Banque des États de l’Afrique Centrale (BEAC), à l’aide de
La « BARBEROUSSE-CAPTURE »
compensation
(suite) La compensation aller (Au plus tard à 10h)52 : Chronologiquement, l’Agent
des opérations procède comme suit :
- Réception et nettoyage des chèques confrères remis en
compensation au niveau du service d’accueil FIRST BANK ;
- Apposition du cachet daté « PRESENTE » au verso du chèque
confrère ;
- Scan du chèque confrère à l’aide de « BARBEROUSSE-CAPTURE »,
tout en précisant le code valeur du chèque : 3053 ou 3354 ;
- Transmission des données à la Direction des Opérations Bancaires
(DOB) de la FIRST BANK ;
52
Valeurs concernées : Chèques confrères, Virements émis, Prélèvements, Rejets de la veille, Gold chèque, etc.
53
Pour les chèques présentés la première fois en télé compensation
54
Pour les chèques présentés plus d’une fois en télé compensation, sans toutefois pouvoir l’être plus de quatre fois
P a g e 50 | 84


- Édition et impression sur papier entête BEAC, de l’ « ETAT DES
REMISES DES CHEQUES »55, couplé à l’ « ETAT RECAPITULATIF DES
CHEQUES INTERBANCAIRES »56 ;
- Contrôle, par pointage, de l’effectivité des chèques confrères
envoyés en compensation.
La
compensation La compensation retour (Dans l’après-midi)57
(suite) - Impression, à partir de la plateforme WEB SYSTAC, de l’ « ETAT DE
CLOTURE DE LA JOURNEE »58 et de l’ « ETAT D’AUTHENTIFICATION
CHEQUES »59 de la journée ;
- Vérification de la conformité des mentions obligatoires portées sur
chaque chèque AFB scanné ;
 L’intitulé du compte,
 Le montant en chiffres et en lettres,
 La date d’émission,
 L’endossement,
 La signature du tireur, titulaire du compte AFB donneur
d’ordre,
55
Fiche faisant apparaitre le listing des références de tous les chèques confrères télé compensés. C’est-à-dire l’Institution bancaire remettante : AFRILAND FIRST BANK ;
l’Agence remettante : AG FIRST BANK Hippodrome ; le Numéro de la remise : xxxxxxx ; le RIB du bénéficiaire : Client FIRST BANK ; le Code valeur du chèque : 30 ou 33 ;
Numéro du chèque confrère ; le RIB du tiré : Client de la banque confrère ; le nombre de chèque ; le montant du chèque
56
Fiche ressortant pour chacune des banques confrères dont les chèques ont été télé compensés, le « nombre de chèques » et leur « montant global » respectif,
correspondant à la date du jour, à la somme d’argent à recouvrer par la FIRST BANK auprès des banques confrères à l’ordre de ses clients AFB dont les comptes bancaires
vont en fin de compte être singulièrement crédités. Le recouvrement proprement dit, ou régularisation de compte FIRST BANK à comptes banques confrères se passe au
niveau de la BEAC.
57
Valeurs concernées : Chèques FIRST BANK, Virements reçus, Flash Cash, etc.
58
Fiche récapitulative faisant apparaitre le nombre de chèques AFB remis en compensation auprès des guichets des banques confrères, et le montant cumulé
59
Capture recto-verso de chacun des chèques AFB scannés en télé compensation à la date du jour par les banques confrères
P a g e 51 | 84


- Rapprochement entre les mentions susmentionnées et l’état
d’enregistrement des chèques AFB retenu par la BEAC dans
SYSTAC ;
 Numéro du chèque,
 RIB du titulaire du compte AFB,
 Date de génération en télé compensation par la banque
confrère,
 Référence de la banque et son agence remettante,
La  Montant,
compensation  Code valeur du chèque : 30 ou 33,
(suite & fin)  L’authenticité,
 La piste CMC7,
 Le type : Inter National, pour indiquer que la banque
confrère est géographiquement située au Cameroun ;
Inter Régional, pour indiquer que la banque confrère est
géographiquement située dans un pays autre de la
sphère monétaire commune Franc CFA (XAF) ;
(2) La Compensation manuelle ou compensation bilatérale
A l’opposé de la télé compensation qui se déroule à travers la plateforme
informatisée WEB SYSTAC de la BEAC, la compensation bilatérale est une
opération d’échanges de valeurs directement entre la FIRST BANK et les
banques.
- Repérage des chèques rejetés60 en télé compensation, à retourner
dans les services de compensation de la banque confrère ;
60
Motifs de rejet : endos irrégulier, absence de provision, rejet tardif, compte bloqué, signature non conforme, image inexploitable, etc.
P a g e 52 | 84


- Rédaction de la correspondance adressée à la banque confrère,
invitant ses services opérationnels compétents à couvrir notre
compte de la valeur du ou des chèques retournés ;
- En retour, la FIRST BANK reçoit des chèques rejetés lors des télé
compensations effectuées au niveau des banques confrères, nous
invitant à couvrir leurs comptes respectifs par les montants des
valeurs rejetés ;
- Au final, chaque banque détenant dans ses livres un compte interne
ouvert au nom de ses confrères, les créances et dettes selon les cas,
sont régularisées dans le système après un jeu d’écriture
comptable.
Les opérations de virement auxquelles nous avons pris part nous ont
permis de distinguer les types de virement suivant effectués dans
« AMPLITUDE » :
Le virement - Les Virements « SYSTAC », impliquant toute typologie de
virement61 dont le montant facial est strictement inférieur à XAF
100 000 000, facturé à XAF 4 000 Hors Taxes par la FIRST BANK ;
- Les Virements « SYGMA », concernant les virements dont le
montant facial est égal ou supérieur à XAF 100 000 000, facturé à
XAF 30 000 Hors Taxes.
61
Virement Interne ou Autre banque ; Virement immédiat ou Permanent ; Virement multiple ; etc.
P a g e 53 | 84

SECTION 2 : Les Opérations Internationales62

Étape 0 : Préalables inconditionnels « KYC » édictés par la BEAC, à ne produire
qu’une fois, en prélude à la création du client AFB donneur d’ordre et son RAS RAS
fournisseur ou prestataire étranger, dans la plateforme « E-TRANSFERT » de la
Banque Centrale
- Pour le donneur d’ordre
 La fiche KYC établie par la FIRST BANK
 Plan de localisation du domicile
 Justificatif de domicile (Facture ENEO, CAMWATER, CAMTEL)
Transferts internationaux63
 Copie de la Carte Nationale d’Identité ou du Passeport

 Attestation d’immatriculation fiscale / Numéro d’Identifiant Unique
Personnes (NIU)
Physiques  Engagement sur l’honneur, certifiant l’exactitude des documents et
informations transmises, et engageant le donneur d’ordre à
informer la FIRST BANK en cas de tout changement
- Pour tout bénéficiaire à l’étranger (Hors CEMAC)
 Copie de la carte nationale d’identité, passeport ou tout document
tenant lieu
 Prise d’acte sur la déclaration du compte à la BEAC pour les
bénéficiaires résident de la CEMAC
 Justificatifs de domicile (Facture d’eau, d’électricité, etc.)
 Fiche, attestation KYC ou tout autre document tenant lieu, établie
par la banque du bénéficiaire, attestant de l’exigence et de la
régularité du compte au regard des dispositions relatives à la Lutte
62
Encadrées par le règlement N° 02/18/CEMAC/UMAC/CM du 21 décembre 2018 portant sur la règlementation des changes dans la CEMAC et ses instructions
subséquentes
63
BANQUE DES ETATS DE L’AFRIQUE CENTRALE, Lettre circulaire N° 002/GR/2022 DU 11 mars 2022 / Nature des transferts et documents exigés
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contre le Blanchiment des Capitaux, le Financement du Terrorisme
et la Prolifération (LCB/FTP)
Étape 1 : Réception des pièces nécessaires à l’exécution de l’ordre de transfert64
du client personne physique AFB : cas des frais de scolarité à payer au profit d’un
établissement universitaire privé à l’étranger
- Lettre d’admission de l’étudiant dans ledit établissement ;
- Note de frais65
- Copie de la carte scolaire/étudiant, ou tout document tenant lieu (CNI,
Passeport) ;
- Attestation d’inscription ;
- Coordonnées bancaires de l’établissement universitaire privé, bénéficiaire
du transfert ;
- La « DEMANDE DE TRANSFERT » remplie et endossée en bonne et due
forme, par le client AFB donneur d’ordre. La souche jaune est remise au
client en guise de décharge.
Étape 2 : Traitement de l’ordre de transfert du client par l’Agent des Opérations
internationales
- Dans « AMPLITUDE », débit du compte du client AFB donneur d’ordre, à
hauteur du montant à transférer au cours de la devise indiquée dans
l’ordre, moyennant commission de 1 % + TVA de 19.25 % ;
- Saisie des informations de l’ordre concernant l’établissement universitaire
privé bénéficiaire du transfert ;
- Sélection du Correspondant de la FIRST BANK dans le pays siège du
bénéficiaire ;
64
Bon à savoir : Le montant de tout transfert international pour le motif « d’assistance familiale » est plafonné à XAF 1 000 000
65
Document expressément délivré par l’établissement universitaire privé concerné, faisant apparaitre le montant en devise des frais de scolarité à payer
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- Édition et impression de l’ « Accusé de réception de l’ordre de transfert
immédiat » ;
- Appel de l’opération dans « SWIFT » à partir du numéro de référence de
l’opération générée depuis « AMPLITUDE », et crédit du compte du
Correspondant de la FIRST BANK à l’étranger, par le montant préalablement
débité du compte du client AFB donneur d’ordre.
Étape 3 : Scan des éléments du dossier dans « GED » à partir de « FIRST BANK
PORTAL »
- Opération qui permet d’acheminer les documents relatifs à l’opération au
niveau de la Direction des Opérations Bancaires (DOB)66.
Étape 0 : Préalables inconditionnels « KYC » édictés par la BEAC, à ne produire
qu’une fois, en prélude à la création du client AFB donneur d’ordre et son
fournisseur ou prestataire étranger, dans la plateforme « E-TRANSFERT » de la
Banque Centrale
- Pour le donneur d’ordre
 La fiche KYC établie par la FIRST BANK
 Plan de localisation du siège social
Personnes  Justificatif du siège social (Facture ENEO, CAMWATER, CAMTEL)
Morales  Extrait du registre de commerce et du crédit mobilier (RCCM)
 Copie de la CNI ou du passeport des signataires agissant pour le
compte du donneur d’ordre personne morale
 Copie des statuts authentifiés par une autorité habilitée
 Attestation d’immatriculation fiscale / Numéro d’Identifiant Unique
(NIU)
 Copie du procès-verbal nommant les dirigeants ou tout autre
document tenant lieu
66
Interface ou interlocuteur opérationnel de la FIRST BANK auprès de la BEAC
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 Copie de la CNI ou du passeport des dirigeants
 États financiers certifiés (DSF) des 03 derniers exercices
 Engagement sur l’honneur, certifiant l’exactitude des documents et
informations transmises, et engageant le donneur d’ordre à
informer la FIRST BANK en cas de tout changement.
- Pour tout bénéficiaire à l’étranger (Hors CEMAC)
1. Pour les sociétés cotées dans une bourse de valeur
 Extrait du registre de commerce à jour ou tout document tenant lieu
 Tout document attestant de l’inscription de la société dans un
marché financier organisé (bourse de valeur)
 Statuts, le cas échéant
2. Pour les hôpitaux, universités, écoles et autres instituts de
formation
 Agrément de l’autorité de tutelle ou tout document attestant de
l’existence de la structure
 Référence de l’enregistrement ou de l’autorisation de fonctionner,
le cas échéant
3. Pour les organisations non gouvernementales
 Acte constitutif ou tout document tenant lieu
 Acte d’agrément ou tout document tenant lieu
 Nom et adresse du principal dirigeant
4. Pour les administration publiques étrangères
 Aucun document requis
5. Pour tout autre bénéficiaire personne morale
 Extrait du registre du commerce à jour ou tout document tenant lieu,
indiquant obligatoire la dénomination sociale, l’objet social, et la date
de création
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 Fiche, attestation KYC ou tout autre document tenant lieu, établie par
la banque du bénéficiaire, attestant de l’exigence et de la régularité du
compte au regard des dispositions relatives à la Lutte contre le
Blanchiment des Capitaux, le Financement du Terrorisme et la
Prolifération (LCB/FTP)
 Copie des statuts authentifiés par une autorité habilitée, le cas échéant
 Liste des actionnaires ou promoteurs, et répartition du capital le cas
échéant
 Liste des ayant droits finaux personnes physiques, le cas échéant
 Copie du procès-verbal nommant les dirigeants, le cas échéant
 Copie de la carte nationale d’identité ou du passeport des dirigeants, le
cas échéant
Étape 1 : Réception des pièces nécessaires à l’exécution de l’ordre de transfert du
client personne morale AFB : cas d’un achat de service depuis l’étranger67
Étape 2 : Traitement de l’ordre de transfert du client par l’Agent des Opérations

internationales
- Dans « AMPLITUDE », débit du compte du client AFB donneur d’ordre, à
hauteur du montant à transférer au cours de la devise indiquée dans
l’ordre, moyennant commission de 1 % + TVA de 19.25 % ;
- Saisie des informations de l’ordre concernant le fournisseur de service
étranger ;
- Sélection du Correspondant de la FIRST BANK dans le pays siège du
bénéficiaire ;
- Édition et impression de l’ « Accusé de réception de l’ordre de transfert
immédiat » ;
67
Voir la liste des pièces à fournir dans la Lettre circulaire N° 002/GR/2022 DU 11 mars 2022, Nature des transferts et documents exigés, p. 4/11
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- Appel de l’opération dans « SWIFT » à partir du numéro de référence de
l’opération générée depuis « AMPLITUDE », et crédit du compte du
Correspondant de la FIRST BANK à l’étranger, par le montant préalablement
débité du compte du client AFB donneur d’ordre.
Étape 3 : Scan des éléments du dossier dans « GED » à partir de « FIRST BANK
PORTAL »
Opération qui permet d’acheminer les documents relatifs à l’opération au niveau
de la Direction des Opérations Bancaires (DOB)
Bon à savoir, en matière de gestion opérationnelle des transferts internationaux à la FIRST BANK, suivant la valeur faciale
de l’opération objet du transfert.
- Les transferts Internationaux < XAF 5 000 000, sont gérés par la FIRST BANK dans son volant de liquidité de 30
% des rétrocessions ou rapatriements des recettes d’exportation ;
Transferts
internationaux - XAF 5 000 000 ≤ Les transferts Internationaux < XAF 50 000 000, sont gérés dans l’enveloppe hebdomadaire de
(suite & fin) EUROS 3 000 000. Concrètement, les montants cumulés des transferts hebdomadaires plafonnés à ce montant
en devise sont envoyés à la BEAC tous les jeudis au plus tard à 10 heures ;
- Les transferts Internationaux ≥ XAF 50 000 000, la FIRST BANK exprime une demande de préfinancement à la
BEAC.
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1ère étape : La demande de domiciliation d’exportation des grumes de bois du

client AFB
- Dans la plateforme « E-GUCE », l’opérateur consulte et s’assure de
l’exhaustivité et conformité des éléments suivants :
 L’ordre de débit permanent : Sorte d’engagement pris par le client
AFB vis-à-vis de la FIRST BANK, que son compte soit débiter des frais
de domiciliation export, des pénalités éventuelles et autres charges
liées, dans les 150 jours suivants la date effective de l’exportation
de la marchandise, tout au long de la procédure, depuis
Exportation l’exportation à l’apurement ;
de bien : Cas  La déclaration d’exportation de biens ;
vécu des  L’engagement de change (biens) ;
Domiciliation68
grumes de  La facture pro forma du bien à exporter ;

bois  La lettre de vente ;
 La domiciliation d’exportation ;
 Formule 1 : Demande d’exportation spécifiant les informations sur
l’exportateur (client AFB), le destinataire du bien (partenaire
commercial étranger du client AFB), la marchandise.
2ème étape : Le traitement de la demande de domiciliation d’exportation des

grumes de bois du client AFB
- Dans « AMPLITUDE », l’opérateur saisit les informations afférentes à la
demande de domiciliation d’exportation de la marchandise du client AFB ;
- Sélection et saisie des références du correspondant de la FIRST BANK à
l’étranger ;
- Nettoyage de « l’ordre » et vérification des signatures, ainsi que de la
provision en compte du client AFB ;
- La validation des saisies dans « AMPLITUDE » génère automatiquement un
numéro de référence de la domiciliation ;
P a g e 60 | 84


- L’opérateur retourne dans « E-GUCE » rappeler l’événement à partir du
numéro de référence préalablement généré dans « AMPLITUDE » ;
- Édition et impression de l’Attestation de domiciliation générée.
NB : L’attestation de domiciliation / « Domiciliation Export N°… » renseigne sur

les références du compte du client AFB débité dans nos livres, pour l’opération
sollicitée à hauteur des frais moyennant commission de XAF 15 000 HT + TVA,
ajoutée des frais d’ouverture + TVA, tout en faisant apparaitre les références du
compte du correspondant étranger de la FIRST BANK qui encaissera la recette
d’exportation en devises avant de les rapatrier à la FIRST BANK.
Le rapatriement des recettes d’exportation doit être effectué dans un délai

maximal de 150 jours à compter de la date effective d’exportation.
 30 % de la recette d’exportation en devise, restitué en devise à la FIRST BANK,

sert de « Volant de liquidité » pour garantir la disponibilité des devises pour les
opérations futures ;
 70 % restants sont convertis en XAF par la BEAC avant rétrocession à la FIRST

BANK, qui par la suite les mettra à disposition de son client AFB par l’entremise
de son compte bancaire.
68
En vertu de la Note de Service 56/11 Réf. DG-DER du 17/10/2011 relative à la gestion de la domiciliation des déclarations d’importation, la Domiciliation est une activité
qui consiste pour la FIRST BANK à effectuer pour le compte du client, les opérations et formalités prévues par la réglementation, et à réunir pour le compte de la Direction
chargée des changes, les documents commerciaux et financiers permettant de contrôler la régularité des opérations effectuées.
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Le Crédit Documentaire Import (CDI) 69
1ère étape : Réception et nettoyage des éléments de l’ordre d’ouverture d’un
CREDOC Import à l’initiative du client AFB importateur de marchandise
(Acheteur)
- Remplissage et signature par le client, du « Formulaire de demande
d’ouverture d’un crédit documentaire »70 : Recueil des informations
relatives aux termes d’entente conclus entre le client AFB (importateur) et
Crédit son fournisseur étranger (exportateur) ;
Documentaire - Déclaration d’importation ;
(CREDOC) - Facture pro forma ;
- Attestation de domiciliation ;
- Dossier fiscal (Registre de commerce, Attestation de Non redevance, etc.) ;
- Engagement ferme de fourniture des pièces portant autorisation de
blocage.
2ème étape : Le traitement de la demande / ordre d’ouverture du CREDOC

- Mise en circulation, de la fiche de « Demande d’émission d’un crédit
documentaire import », auprès des responsables de services constituant le
69
En vertu de la Note de Service 61/11 Réf. DG-DER du 17/10/2011 relative à la gestion du crédit documentaire à l’importation, le Crédit documentaire c’est l’engagement
pris par la FIRST BANK pour le compte de son client, de payer un montant déterminé au fournisseur d’une marchandise ou d’une prestation contre remise dans un délai
fixé, de documents conformes aux termes et conditions établies. Dans le cas du CREDOC à l’importation, c’est l’importateur (le client AFB) qui donne l’ordre à la FIRST
BANK de payer un montant contre remise de documents conformes.
70
Nature des documents et conformité (facture commerciale, etc.) ; type de CREDOC (irrévocable ou transférable) ; Montant de la marchandise en devises ; références du
bénéficiaire ; banque du bénéficiaire et ses coordonnées SWIFT ; fournisseur / fabricant de la marchandise ; lieu d’expédition ; Incoterms convenu ; délai de présentation
des documents ; numéro de compte du client à débiter ; date limite d’expédition, etc.
P a g e 62 | 84


71
Comité de décision d’ouverture dudit CREDOC, pour avis et signature y
afférent ;
- Le cas échéant d’un avis favorable à l’ouverture d’un CREDOC Import,
marqué par le Comité de décision, la Direction des Opérations Bancaires
(DOB) édite un « DRAFT »72, récapitulatif des termes de références de
l’opération à venir, convenus entre le client AFB et son fournisseur
étranger ;
- Le « DRAFT » est porté à la connaissance du client AFB qui en valide la
conformité aux termes de référence convenus entre lui et son partenaire
Crédit étranger.
Documentaire 3ème étape : Ouverture d’un CREDOC Import, le cas échéant de la validation du
(suite) DRAFT par le client AFB
- Dans « AMPLITUDE », le compte du client AFB est débité, par le crédit du
compte du correspondant étranger dans SWIFT ;
- Le correspondant étranger notifie la banque du bénéficiaire (Fournisseur
étranger du client AFB / exportateur), de la disponibilité du paiement qui à
son tour informe son client (l’exportateur) ;
- Le correspondant étranger crédite le compte de l’exportateur dans les livres
de sa banque, contre remise des documents conformes ;
- Le correspondant étranger achemine via DHL, les documents conformes
physiques à la FIRST BANK, qui à son tour notifie le client AFB ;
- Le client AFB passe retirer lesdits documents (factures, bon de livraison,
etc.) qui lui serviront à récupérer la marchandise au niveau de la douane
71
Composé du GFC Entreprise ; du Directeur d’Agence ; du Directeur de Succursale ; du Directeur du Développement Commercial et des Entreprises ; de la Trésorerie
72
Projet de « Lettre de Crédit »
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4ème étape : L’apurement73 du CREDOC Import

Pour le dénouement final de l’opération, le client AFB met les pièces suivantes à la
Crédit disposition de la FIRST BANK après avoir récupérer la marchandise au niveau des
Documentaire (suite services de la douane :
& fin) - La facture définitive ;
- Le titre de transport (Connaissement ou Lettre de Transport Aérien (LTA), ou
la Lettre de Voiture) ;
- La quittance de dédouanement ;
- La déclaration de douane ou IM4 ;
- Procès-verbal de réalisation du service (cas échéant d’importation d’un
service).
Demande d’une Attestation de Virement Permanent (AVI) / Transfert

permanent :
- Le client fournit :
 Demande écrite adressée au CA, spécifiant le numéro du compte à
Gestion des débiter, le montant en devises, le numéro de compte du
réclamations bénéficiaire ;
 Attestation de relevés d’identité bancaire (Client AFB et
bénéficiaire) ;
 Copie du passeport du client AFB donneur d’ordre ;
 Copie de la lettre d’inscription (cas échéant d’un élève ou étudiant)
- Traitement de la demande dans par l’Agent des opérations :
73
A effectuer dans les 15 jours suivant le rapatriement des recettes d’exploitation
P a g e 64 | 84


 Débit du compte du client dans « AMPLITUDE », par le crédit dans
« SWIFT », du compte du Correspondant de la FIRST BANK à
l’étranger ;
 Édition et impression de l’ « Accusé de réception de l’ordre de
Gestion des transfert permanent ».
réclamations (suite
& fin) - Demande d’Attestation de non-défaut d’apurement ;
- Rapatriement des fonds ;
- Prorogation du délai d’apurement (Dont la demande est adressée à la
BEAC, à l’initiative du client, par l’entremise de la FIRST BANK)
QUATRIEME PARTIE : LA DIRECTION DU CONTROLE PERMANENT DES OPERATIONS (DCPO)
En référence au Règlement COBAC R-2016/04 relatif au contrôle interne dans les établissements de crédit et les holdings financières,
concomitamment à la charte du contrôle interne et la charte du contrôle permanent propres à la FIRST BANK, le Contrôle Interne par définition
vise à s’assurer, par des dispositifs élaborés, de la vérification des opérations et des procédures internes, la mesure, la maîtrise et la surveillance
des risques.
Le Contrôle Permanent74, qui à côté du Contrôle périodique ou Audit interne75, est un pan du contrôle Interne, est le dispositif qui permet une
vérification régulière de l’activité des unités opérationnelles afin de garantir la régularité et la sécurité des opérations réalisées, ainsi que le
respect des autres diligences liées à la surveillance des risques de toute nature associés aux opérations.
74
1er échelon (Contrôle à priori / Front & Middle Office) : Assuré par le personnel opérationnel, par l’encadrement des équipes et les responsables hiérarchiques
2ème échelon (Contrôle à postériori / Back Office) : Concomitamment assuré par la Direction du Contrôle Interne des Opérations ; la Direction de la Conformité, et la
Direction des Risques
75
Sous la responsabilité du Conseil d’Administration et du Comité d’Audit émanant de l’Organe délibérant de la FIRST BANK, ce service est animé par un personnel
indépendant, intervenant sur pièces ou sur place dans le cadre de missions d’Audits ponctuels
P a g e 65 | 84

Du point de vue du schéma opérationnel de l’activité du contrôle interne, le référentiel intégré s’appuie sur les étapes successives ci-après :
① Identifier les activités de contrôle spécifiques en s’assurant de leur pertinence avec les responsables des unités opérationnelles et
fonctionnelles ;
②Développer le dispositif de contrôle interne, le promouvoir et piloter sa mise en œuvre dans l’ensemble des activités de la FIRST BANK ;
③ Réaliser un contrôle permanent de second échelon visant à s’assurer, de manière régulière, que les contrôles de premier niveau premier
échelon existent, sont efficaces et bien menés ;
④ Planifier les contrôles ;
⑤ Mettre en place les outils et les indicateurs de suivi de l’efficacité du dispositif de contrôle interne.
Tâches Opérationnelles Description / Mode Opératoire Observations Suggestions
Pan du contrôle Critères d’évaluation RAS RAS

 Taux de défaut des crédits ;
Contrôle Permanent des opérations
Surveillance des mises en place de  Taux d’anomalies sur nouvelle

crédits et garanties consenties production ;
Suivi du  Taux de non-conformité des
Contrôle des dossiers ;
Engagements  Taux des forçages non
Surveillance des forçages et régularisés ;
comptes débiteurs  Durée moyenne des arbitrages
non régularisés ;
Surveillance des engagements par  Taux de couverture des
signature cautions ;
 Taux des cautions appelées ;
Surveillance des crédits  Taux de conformité de mise en
documentaires et escomptes place ;
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Tâches Opérationnelles Description / Mode Opératoire Observations Suggestions

Surveillance des actions en  Taux d’actions sur les impayés ;
recouvrement (précontentieux,  Sinistralité du portefeuille ;
Suivi du contentieux)
Contrôle des  Taux de défaut des crédits ;
Engagements Surveillance de la finance  Taux d’anomalies sur nouvelle
(suite & fin) spécialisée (Crédit-bail, Finance production ;
islamique)  Taux de non-conformité des
dossiers ;
 Taux d’action sur les anomalies
Pan du contrôle Critère d’évaluation
Surveillance des Comptes des Rapprochement compte à compte
Suivi du correspondants à l’étranger
contrôle des Surveillance de la tarification  Commission transferts émis = 1 %
opérations des opérations de transferts  Commission transferts reçus = 0,25 %
décentralisées internationaux  Commission BEAC = 0,5 %
/ Opérations Surveillance de la fixation des
Internationales cours de change / Suivi de la  Commission sur cour de change de
mise à jour des cours de transfert = 3 %
change applicables,  Commission sur cour de change
paramétrés dans le manuel = 5 %
CoreBanking (AMPLITUDE)
P a g e 67 | 84

CINQUIEME PARTIE : LA DIRECTION DU RETAIL76 BANKING (DRB)

SECTION 1 : Le Département du Mobile Money (Retail non bancarisé)
Tâches Description
Opérationnelles (Mode Opératoire)
FIRST BANK DESCRIPTION & FONCTIONNALITES COUT
ON LINE
Service de gestion du compte (courant ou
d’épargne) par internet.  XAF 2 000 HT / Mois pour le compte courant
E-FIRST  Virements (compte à compte, interbancaires  XAF 2 000 HT / Mois pour le Compte d’épargne
et/ou internationaux) ;
77
Ingénierie &  Consultation de solde et des mouvements en
Commercialisation compte.
78 des produits et
SMS FIRST  Information sur mouvements de compte, etc.  XAF 1 000 HT / Mois
services de la FIRST Linkage établi entre le numéro de compte bancaire
BANK en Ligne / à Mobile du client FIRST BANK, et son numéro de téléphone  XAF 500 HT / Mois chez MTN Mobile Money
distance Account Mobile Money (ORANGE ou MTN). Ceci lui  1 % de la valeur faciale de la transaction chez
Connected permettant de transférer de la monnaie scripturale Orange Money
(MAC) vers la monnaie électronique (UV) et inversement
moyennant payement d’une commission.
 Informations sur les comptes du client AFB ;
SARA  Localisation GAB/Agences
BANKING  Virements
 Consultation de crédits
 Consultation d’effets de commerce, etc.
76
Signifie " Détail " Faisant ici référence à la " Clientèle Particuliers "
77
De la conception à la réalisation
78
A travers des campagnes de prospection menées sur le terrain, visant à enrôler des particuliers non titulaires de comptes bancaires, potentiels clients ou partenaires de
distribution de SARA MONEY (Monnaie électronique émise par la FIRST BANK)
P a g e 68 | 84

Tâches Description
Opérationnelles (Mode Opératoire)
 Retraits d’espèces
 Versement d’espèces
 Consultation de solde bancaire
SARA MONEY  Transfert de fonds
 Paiements factures Gratuit
 Localisation GAB/Agences
 Tontine
 Recharge de crédit de communication, etc.
Plateforme numérique développée par l’ingénierie
FINTECH de la FIRST BANK, devant servir de
DIGITAL FIRST passerelle entre « AMPLITUDE » et les paiements
électroniques des partenaires commerciaux
(EXPRESS UNION, etc.)79
SECTION 2 : Le Département du Retail bancarisé
Globalement, notre séjour dans ce service nous aura permis de mieux cerner les particularités des différents packages offerts par la FIRST BANK,
ainsi que les produits de la bancassurance (AKIBA, MALAIKA ; AS MILLENIUM, FLASH MILLENIUM), les services de transfert rapide d’argent
(MONEY GRAM, SMALL WORLD & FLASH TRANSFER), les supports monétiques (CARTES BANCAIRES), les domiciliation de salaires80 (OUVERTURE
79
Cf. CONVENTION CASH IN / CASH OUT, entre AFRILAND FIRST BANK émetteur de monnaie électronique (UV) d’une part, et le partenaire commercial distributeur de
monnaie électronique (UV) d’autre part
80
Adressée au Ministre des Finances S/C de la Direction de la dépense du Personnel et des Pensions, les éléments constitutifs du dossier de la demande de domiciliation
des salaires du personnel de l’État sont : Une demande timbrée signée par le client ; l’attestation d’ouverture de compte ou domiciliation bancaire (original) ; La photocopie
couleur de la CNI avec le cachet de la FIRST BANK ; une Photo d’identité 4 x 4 couleur ; un Bulletin de solde datant de moins de 3 mois ; l’original de l’attestation de présence
effective datant de moins de 3 mois ; une photo de l’acte de naissance du client ; une photocopie de l’acte de recrutement pour les agents publics en activité (décision,
contrat, arrêté ou décret) ou, pour les pensionnés, de l’acte de concession des droits de pension ; l’original de l’attestation de non redevance ou la décharge de la requête
datant de plus d’un mois, valide pour les cas où la FIRST BANK refuse de délivrer l’ANR sans justificatifs fournie au MINFI dans les délais
P a g e 69 | 84

DE COMPTES), les services d’investissement à destination de la clientèle particuliers (CREDIT DE CAMPAGNE, DECOUVERT, ETC.) et la gestion
des réclamations de la clientèle particuliers.
1- Les Packages offerts par la FIRST BANK

PACK CLIENTELE CIBLE CONTENU DU PACK PRIX / COUT
 Alerte SMS (SMS FIRST)
JUNIOR Étudiant, Start-up,  Application Mobile (SARA 2 en 1) XAF 500 HT / Mois
BUDGET Commerçants, Personnes à  MAC Orange payable mensuellement
revenus bas et irrégulier  Carte FELLOW (Plafond hebdomadaire de XAF 750 000) ou annuellement
 Alerte SMS
 SARA 2 en 1
FONCTIONNAIRE Fonctionnaires et Agents publics  MAC Orange et MTN XAF 1 950 HT / Mois
ECO & privés  Découverts payable mensuellement
 Carte PARTNER (Plafond hebdomadaire de XAF ou annuellement
1 000 000)
 Assurance (Protection de perte d’argent, de carte)
 Alerte SMS
 SARA 2 en 1
Cadre d’Entreprises, Employés  MAC Orange et MTN
EASY-GO du secteur privé, Personnes à  Découverts XAF 4 500 HT / Mois
BUSINESS capacité financière moyenne  Carte VISA CLASSIC DEBIT (Plafond hebdomadaire de XAF payable mensuellement
1 500 000) ou annuellement
 Virement permanent
 Assurance (Protection de perte d’argent, de carte et
couverture d’assistance voyage)
P a g e 70 | 84

PACK CLIENTELE CIBLE CONTENU DU PACK PRIX / COUT

 Alerte SMS
Hommes d’affaires, Directeur  SARA 2 en 1
ELITE FIRST d’Entreprises, Personnes à  MAC Orange et MTN XAF 12 000 HT / Mois
PREMIUM capacité financière assez élevée  Découverts payable mensuellement
 Carte GOLD (Plafond hebdomadaire de XAF 2 500 000) ou annuellement
 Virement permanent
 Assurance (Protection de perte d’argent, de carte et
couverture d’assistance voyage)
2- Particularités sur les supports monétiques (Cartes bancaires81)

TYPE DE CARTE PARTICULARITE / UTILITE PRIX / COUT PLAFOND DE RETRAIT82
 Retraits sur Guichet Automatique de Banque (GAB) et achats
FELLOW GIMAC gratuits sur Terminaux de Paiements Electronique (TPE) AFRILAND XAF 6 000 HT / An XAF 750 000 / Semaine
FIRST BANK
PARTNER GIMAC  Idem XAF 12 000 HT / An XAF 1 000 000 / Semaine
 N’est pas liée à un compte bancaire
VISA PREPAID  Rechargeable au guichet AFRILAND FIRST BANK
(Porte-monnaie  Permet d’effectuer des achats jusqu’à concurrence du solde de la XAF 10 000 TTC / An XAF 1 000 000 / Semaine
électronique carte
destiné aux  Assure des paiements sécurisés sur Internet83
clients non  Achats sans argent liquide dans plusieurs magasins, restaurants,
bancarisés) stations-services, et autres à travers le monde
81
Quel que soit le type, la carte bancaire est en plastique et équipée d’une puce électronique et d’une piste magnétique
82
Coût de l’opération de retrait GAB et TPE : AFRILAND FIRST BANK = Gratuit ; GAB confrère = XAF 3 000 HT ; TPE Confrère = XAF 1 000 HT
83
Coût du paiement en ligne = XAF 1 000 HT
P a g e 71 | 84


 Rattachée à un compte bancaire
 Retrait d’espèces à travers le monde à partir de tout DAB et GAB
VISA CLASSIC estampillé MASTER CARD XAF 40 000 HT / An XAF 1 500 000 / Semaine
DEBIT  Achats dans plusieurs magasins, restaurants, stations-services, et
autres à travers le monde à partir des TPE estampillés VISA /
MASTER CARD
 Capacité de retrait au GAB et de paiement au TPE élevée
 Retraits d’espèces dans tous les DAB à travers le monde
VISA GOLD  Achats dans plusieurs magasins, restaurants, stations-services, et XAF 70 000 HT / An XAF 2 500 000 / Semaine
autres à travers le monde à partir des TPE estampillés VISA /
MASTER CARD
 24 Heures / 7 Jours d’assistance téléphonique en cas de vol, de
perte ou de renseignements
 N’est pas lié à un compte bancaire
MASTER CARD  Rechargeable au guichet AFRILAND FIRST BANK
PREPAID (Porte-  Permet d’effectuer des achats jusqu’à concurrence du solde de la
monnaie carte XAF 10 000 TTC / An XAF 1 000 000 / Semaine
électronique  Assure des paiements sécurisés sur Internet
destiné aux  Achats sans argent liquide dans plusieurs magasins, restaurants,
clients non stations-services, et autres à travers le monde à partir de TPE
bancarisés) estampillé VISA / MASTER CARD
MASTER CARD  Rattachée à un compte bancaire

PREMIUM  Retrait d’espèces à travers le monde à partir des DAB, GAB et TPE XAF 40 000 HT / An XAF 2 500 000 / Semaine
estampillés VISA / MASTER CARD
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 Capacité de retrait au GAB et de paiement au TPE élevée
 Retraits d’espèces dans tous les DAB à travers le monde XAF 70 000 HT / An XAF 2 500 000 / Semaine
MASTER CARD  Achats dans plusieurs magasins, restaurants, stations-services, et
GOLD autres à travers le monde à partir des TPE estampillés VISA /
MASTER CARD
 24 Heures / 7 Jours d’assistance téléphonique en cas de vol, de
perte ou de renseignements
3- Les Produits de la bancassurance

PRODUITS DE LA DESCRIPTION SOUSCRIPTION / UTILISATION PRIX / COUT
BANCASSURANCE
 Adossé au compte Remplissage et cosignature du Bulletin  XAF 5 000 pour XAF 500 000
d’épargne d’adhésion :
 Réservé aux personnes  Précisant le montant de la prime  XAF 89 000 pour XAF
physiques âgées de 24 à 64 d’assurance 1 000 000
AKIBA ans  Le(s) bénéficiaire(s)
 Contrat garantissant le  Date de souscription et prise d’effet
paiement d’un capital au  Les garanties  XAF 43 000 pour XAF 5 000
Produits de profit du ou des  Le versement de la prime se fait à la 000
répartition bénéficiaires désigné(s), en caisse, sinon par virement permanent
cas de décès de l’assuré
MALAIKA  Adossé au titulaire de  XAF 5 000 pour XAF 500 000

(AID = compte courant âgé de 21 à Idem  XAF 89 000 pour XAF
Assurance 64 ans 1 000 000
Invalidité  XAF 43 000 pour XAF
Décès) 5 000 000
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PRODUITS DE LA DESCRIPTION SOUSCRIPTION / UTILISATION PRIX / COUT

BANCASSURANCE
 Contrat garantissant le  XAF 86 500 pour XAF
paiement d’un capital au 10 000 000
profit du ou des
bénéficiaires désigné(s), en
cas de décès de l’assuré,
déduction faite du montant
du découvert éventuel
réellement utilisé au
moment du décès
Remplissage et cosignature du Bulletin
d’adhésion :
• Précisant le montant de la prime
Contrat garantissant le d’assurance
Produits de AS financement des études • Le(s) bénéficiaire(s)
XAF 5 000 / Périodicité
Capitalisation MILLENIUM supérieures des enfants • Date de souscription et prise
quelques soient les aléas de la d’effet
vie • Les garanties
• Le versement de la prime se fait à
la caisse, sinon par virement permanent
 Assistance en cas d’accident, de
chômage, d’hospitalisation
Couverture d’assurance vie et
FLASH de capitalisation qui garantit un Idem Idem
MILLENIUM capital à l’assuré au terme du
contrat (date de départ à la
retraite)
P a g e 74 | 84

SECTION 3 : Le Département des engagements aux Particuliers
Ce département de la DRB se charge en aval d’assurer le relais et traitement (analyse en second lieu) des demandes de crédits adressées par les
clients particuliers reçues en amont par les Gestionnaires de Fonds de Commerce Particuliers. D’un point de vue opérationnel, l’activité de
financement des « Clients personnes physiques » dont la source de remboursement est le salaire ou les revenus assimilés, est encadrée en
interne par les dispositions de la Note de service Réf. AFB/PR 9.1/NS 01 du 28/05/2018 sur les crédits programmes adossés aux salaires.
Cette note statut sur :
 L’appétence de la FIRST BANK face aux risques et permet d’encadrer la délégation de prise de décision pour ce type de financement en dehors
des comités de crédits classiques ;
 Le crédit programme des particuliers est plafonné) XAF 30 000 000 ;
 Les salariés d’Entreprises privées dont le salaire mensuel net est inférieur à XAF 100 000 ne sont pas éligibles aux financements amortissables
de plus de 6 mois à la FIRST BANK ;
 Les financements aux salariés d’Entreprises privées, publiques et parapubliques sont sujets aux limitations induites par l’ancienneté et
Attestation de Virement Irrévocable (AVI) du salarié auprès de son employeur ;
 Le montant du découvert ou crédit assimilable auquel est éligible tout salarié est plafonné à 50 % du salaire net ;
 Dans le cas où le salaire de l’emprunteur est inférieur à XAF 500 000, le remboursement mensuel d’un crédit amortissable accordé dans le
cadre de ce programme est de :
- 45 % du salaire net pour un financement de durée > 24 mois
- 50 % du salaire net pour un financement de durée ≤ 24 mois
 L’agrégation des mensualités de remboursement des crédits amortissables ne peut excéder 60 % du salaire net quel que soit le montant ;
 L’agrégation des mensualités de remboursement de tous les crédits (y compris les avances sur salaires et découvert) ne peut excéder 80 %
du salaire net.
Tout compte fait, quel que soit le type de financement, le schéma opérationnel du traitement d’un dossier de demande de crédit au niveau de
l’Analyste Crédit Particuliers suit chronologiquement les étapes suivantes :
P a g e 75 | 84

① La revue documentaire des éléments requis fournis par le client pour exprimer sa demande de crédit
A partir des canaux de réception des dossiers que sont la GED, INTRA, et OUTLOOK, l’analyste passe en revue l’exhaustivité et la conformité des
éléments fournis dans le dossier. Le cas échéant, il poursuit le traitement, sinon relance le GFC pour complément s’il y a lieu.
② Le contrôle de la Fiche d’Analyse Simplifiée (FAS) préalablement renseignée par le GFC Particuliers ;
③ Dans AMPLITUDE, vérifier que toutes les modalités de mise en place du crédit sont pris en compte avant validation (Montant, durée, taux
d’intérêt, signature, provision, etc.) ;
④ Accord pour mise en place du crédit, matérialisé par l’édition du Procès-Verbal du Comité, suivi de l’envoi du dossier à la Direction des
Opérations Bancaires (DOB) pour déblocage des fonds.
Type de Facilité Description Durée Montant Garantie

Financement maximale maximal
Avance sur salaire Permet de résoudre les besoins de trésorerie 10 jours 50 % du  Domiciliation irrévocable
ou pension ponctuels des clients salaire net de la source de
financement
Découvert Avance en compte courant permettant de 12 mois 50 % du
Financement (Renouvelable par résoudre les besoins de trésorerie ponctuels salaire net  Adhésion au fonds de
Non garantis tacite reconduction)
par des Actifs garantie (Cash collatéral)
Crédit de campagne Responsabilité Sociale de l’Entreprise (RSE) ≤ 500 000
(CRESCO, etc. Non et produit d’appel pour la FIRST BANK,
 Police d’assurance (AID,
renouvelable par permettant aux salariés moyen de faire face 11 mois ≥ 100 000
AIRD)
tacite reconduction) aux situations périodiques de tension de
trésorerie subies par ceux-ci durant les
rentrées scolaires, fêtes de fin d’année, etc.
P a g e 76 | 84


 Attestation de Virement
Produit visant à satisfaire divers besoins de Irrévocable (AVI)
Prêts personnels financement des salariés lorsque celui-ci
(Autres Prêts) peine à justifier l’objet de financement ou 60 mois
alors ne rentre dans aucune des rubriques
de financement prédéfinies
Crédits aux retraités Tout comme les crédits de campagne qui, 12 mois
ou pensionnés au-delà de la rentabilité vise la RSE de la
FIRST BANK
 Assurance tout risque

 Fournisseur agrée FIRST
Crédit Automobile Permet au salarié d’acquérir leur véhicule à 60 mois
BANK
(Acquisition d’Actif) usage personnel sur la base d’un
Financement  Age du véhicule < 10 ans
financement en leasing
garantis par  Paiement direct du
des Actifs fournisseur
 Rapport d’évaluation de
Permet au salarié d’acquérir de l’immobilier l’immeuble par l’expert
Crédit Immobilier résidentiel, en effectuant pour le client, les 84 mois agrée FIRST BANK
(Prêt hypothécaire) virements et paiements à ses différents
 Montant maximum du
fournisseurs de matériau de construction
financement 80 % de la
valeur de l’immobilier
P a g e 77 | 84


 Hypothèque du bien, objet
du financement
 Souscription AID, AIRD
SIXIEME PARTIE : LA DIRECTION DU DEVELOPPEMENT COMMERCIAL ET DES ENTREPRISES (DDCE)
La DDCE est composée de deux Sous-directions et d’un Département :
- La Sous-direction en charge des Grandes Entreprises et Institutions (Corporate) ;

- La Sous-direction en charge des crédits et Engagements84 ;
- Le Département des Petites et Moyennes Entreprises (PME)85.
La Sous-direction en charge des crédits et engagements où nous avons séjournés est animée par des Gestionnaire des Engagements dont les
principales missions sont :
 Faire la seconde analyse des dossiers de crédit de sa zone géographique ;

 Formaliser les concours conformément aux décisions des comités de crédit ;
 Gestion de la correction et de la régularisation des engagements en anomalie ;
 Assurer le recouvrement à l’amiable et la restructuration des créances en impayés de plus de 30 jours de la Banque ;
 Obtenir un volume important des accords de classement, pour améliorer la structure du portefeuille crédit et améliorer le coefficient de
pondération aux risques de crédit ;
 Offrir à la Banque des possibilités de tirage en la monnaie centrale ;
 Suivi des engagements (covenants, impayés en collaboration avec les GFC, échéances de crédit, etc.).
84
Réparties en 02 départements, dont 01 couvrant le LITTORAL-NORD-SUD-OUEST & Finance Islamique et 01 couvrant le CENTRE-OUEST-SUD
85
Doté de 02 animateurs respectivement affectés aux régions du CENTRE et LITTORAL
P a g e 78 | 84

Type de crédits programme86 Plafond accordable Durée / échéancier Caractéristiques

12 mois pour
Avance sur facture / Décompte sur l’Entreprise Privée Auto liquidatif, c’est-à-dire que le
Entreprise ayant bonne signature XAF 100 000 000 remboursement par le client se fait aussitôt
auprès de la FIRST BANK 24 mois pour son payement effectué
l’Entreprise Public
Face aux risques de non-exécution du
Préfinancement des contrats / marchés marché d’une part, et de non-paiement
publics et Privés (Bon de commande XAF 25 000 000 Idem d’autre part, le client est invité à soumettre
publique, Lettre de commande une Caution morale et Personnelle en sus de
la signature du billet à ordre
XAF 250 000 000 sans contrat Les garanties retenues sont : l’Assurance ; le
de prestation Tracking du véhicule ; le Paiement du 1er
Leasing Programme 48 mois loyer (15 % sans contrat ; 20 % avec
XAF 500 000 000 avec contrat contrat ; fournisseur agrée par la FIRST
de prestation BANK ; Véhicule propriété de la Banque
Escompte Traite XAF 500 0000 000 120 jours au plus Auto liquidatif ; Bonne signature du client
86
Processus de financement des Entreprises sur lesquelles les moyens de sureté sont suffisamment garantis pour la FIRST BANK, et ne l’expose de ce fait pas au risque de
défaillance du client bénéficiaire. En plus de la célérité de sa mise en place, le mécanisme de décision n’exige pas de collégialité (Comité de crédit)
P a g e 79 | 84

RECAPITULATIF DES PROBLEMATIQUES IDENTIFIEES & PROPOSITIONS CONSEQUENTES

Services Constats Problèmes Propositions & Actions et moyens mis à contribution Résultats attendus
Objectifs
Les agrégats jusqu’ici pris en Apprécier, avec plus de Un rapprochement de ces agrégats à Exprimé en pourcentage, plus ce
compte ne prennent pour pertinence, l’appui de la ceux de l’économie nationale serait ratio se rapproche de 100 %, plus
Les chiffres clés annuels référentiel que la FIRST BANK FIRST BANK à la création plus perceptible de la contribution de l’appui de la FIRST BANK à la
traditionnellement rendus elle-même d’une part, et de richesse nationale la FIRST BANK dans l’économie création de richesse au Cameroun
publics sur l’activité comparativement ses d’une période à l’autre, camerounaise. est important (Voir l’étude
Communication bancaire de la FIRST BANK concurrents d’autre part. par rapport à elle- expérimentale à la page 82 ci-
& DDCE (Encours de crédit, volume Autrement dit, ces agrégats, même, par rapport à ses Le Ratio Indicatif de l’Appui de la FIRST dessous).
des dépôts, Total bilan, isolément utilisés, concurrents directs du BANK à la création de richesse nationale
etc.) peuvent être permettent d’apprécier, avec SYSTEME FINANCIER au sein de l’économie camerounaise Source : Club des Dirigeants de
complétés par des moins de significativité, la camerounais que sont baptisé RIA_AFB/PIB, se définit comme Banques et Établissements de
indicateurs non isolés pertinence de l’activité de la les banques suit : crédit d’Afrique, Banque et
FIRST BANK par rapport à commerciales Finance en Afrique : Les acteurs de
𝑪𝒓é𝒅𝒊𝒕 𝑩𝒂𝒏𝒄𝒂𝒊𝒓𝒆 𝒂𝒖 𝒔𝒆𝒄𝒕𝒆𝒖𝒓 𝒑𝒓𝒊𝒗é
l’économie nationale 𝐑𝐈𝐀_𝐀𝐅𝐁/𝐏𝐈𝐁 = × 𝟏𝟎𝟎 l’émergence, RB Édition, 2016,
𝑷𝒓𝒐𝒅𝒖𝒊𝒕 𝑰𝒏𝒕é𝒓𝒊𝒆𝒖𝒓 𝑩𝒓𝒖𝒕 (𝑷𝑰𝑩)
Page 27
Bon nombre de clients, Cet état de fait crée des files Procéder à la Deux supports, nous croyons, s’offrent à Ce service additionnel via les
éprouvant des difficultés à d’attente de personnes qui digitalisation de ce nous à cet effet. Le « E-FIRST » et plateformes digitales de la FIRST
remplir les supports s’agglutinent et se cadre d’orientation de la « SARA ». A travers ces services en ligne BANK permettrait de facto aux
documentaires bousculent devant l’écritoire clientèle désireuse de se de la FIRST BANK, une mise à jour clients souscripteurs, de s’auto-
d’expression d’un service pour finir par obstruer le faire guider pour le respective de ces applications éduquer sur les modes de
Accueil sans sollicité, ont tendance à se passage. Ce n’est pas sans remplissage des permettraient d’insérer des tutoriels remplissage des documents et par
Manipulation diriger vers l’écritoire au compter avec le sentiment de documents indicatifs via ces plateformes conséquent pouvoir se passer de
des Fonds niveau duquel se trouve lassitude vécu par des clients numériques, du mode de remplissage l’écritoire Cette mise à jour
affichées, les orientations en attente que soit libéré des documents…. apparaitrait comme une plus-value
de remplissage des l’écritoire. aux yeux de nombreux
différents documents consommateurs de produits
(Bordereau de versement ; bancaires, incitant de fait plusieurs
Remise chèques, Fiche de à s’offrir ces services améliorés
retrait, etc.) pour l’aisance de la clientèle FIRST
BANK
P a g e 80 | 84

Objectifs
Dans la quasi-totalité des Les ordres de virement Uniformiser et diffuser à
Un corpus standard préparé par les Mitiger le risque d’imputation
corpus des ordres de introduits par les clients leur attention, le corpus
services compétents de la FIRST comptable susceptible de découler
virement rédigés par les personnes morales, de rédaction des ordres
BANK, mis à la disposition des clients de l’évènement source exposé en
clients personnes morales librement libellés par leur de virement libellés sur
personnes morales, et à partir constat.
sur leur papier entête soin sur papier en-entête, papier entête des clients
duquel ils auront à éditer leurs
respectif, le donneur sont une source de risque personnes morales.
ordres de virement à venir, avant
Agent de d’ordre indique en premier d’imputation comptable.
Guichet lieu le numéro de son Le numéro du compte à introduction auprès de nos guichets.
Intégral (AGI) compte à débiter avant de Bien que l’évènement décrit débiter serait alors
mentionner celui du ci-contre soit d’occurrence indiqué en premier lieu
bénéficiaire à créditer. mineure, la survenance de ce de celui à crédit.
Sauf qu’il est arrivé un cas risque est le cas échéant
où le numéro de compte à d’une gravité importante.
créditer soit indiqué avant
celui à débiter. Or, du fait
d’un automatisme
opérationnel, combiné à la
fatigue et même à la
paresse intellectuelle,
l’AGI pourrait ne pas lire
l’ordre avec précision et
débiter le compte à
créditer et inversement.
A l’occasion d’un voyage Autour de l’affluence Envisager la dotation Nos équipes commerciales devraient s’y Rapprocher le service GAB de la
dans la Région de l’Ouest observée dans cette agence d’un GAB dans cette, déployer, dans l’optique de ratisser clientèle bancarisée FIRST BANK ou
Retail Banking du Pays, il nous a été de voyages, pullulent de voire au-delà de cette large ce bassin de potentiels clients à confrère. Accroître le taux de
(Commercial) donné d’observer nombreuses activités seule agence, et même bancariser, pour ceux qui ne le sont pas bancarisation et partant, le volume
l’absence d’un GAB à marchandes. Et donc, jusqu’aux agences encore. de nos encours en dépôts.
l’agence GENERAL l’absence d’un GAB dans ce concurrentes Commercialiser les produits et
EXPRESS VOYAGES de lieu d’intenses échanges services de la Banque.
P a g e 81 | 84

Objectifs
Bafoussam qui pourtant commerciaux est un présentant les mêmes Au besoin, une étude peut être menée
surabonde de voyageurs problème. dispositions au préalable à l’effet d’en juger
au fil des journées. l’opportunité pour la FIRST BANK.
INDICATEUR DE DEVELOPPEMENT DE LA FIRST BANK DANS LE SYSTÈME FINANCIER CAMEROUNAIS

2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 TOTAUX
Crédit FIRST octroyé au secteur privé 302 489 905 000 233 076 284 000 240 425 223 000 364 203 454 000 439 711 957 000 465 725 038 000 543 825 145 000 518 035 408 000 517 880 463 000 508 064 164 000 675 014 000 000 874 031 021 532 5 682 482 062 532
Produit Intérieur Brut (PIB) du Cameroun 13 636 034 116 000 14 441 501 082 000 15 404 494 188 000 16 663 931 628 000 17 994 868 381 000 19 052 271 065 000 20 046 701 877 000 21 003 087 183 000 22 223 823 160 000 23 246 460 123 000 23 519 994 192 000 25 090 355 250 000 232 323 522 245 000
Ratio Indicatif de l'Appui de la FIRST BANK à la

création de richesse nationale (RIA_AFB/PIB)
2,22% 1,61% 1,56% 2,19% 2,44% 2,44% 2,71% 2,47% 2,33% 2,19% 2,87% 3,48%
2,45%
4,00%
APPUI DE LA FIRST BANK A LA CREATION DE RICHESSE AU CAMEROUN
3,00%
2,00%
1,00%
0,00%
2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021
SOURCES DE DONNEES : Rapports d'Activités Annuels de la FIRST BANK
https://fr.countryeconomy.com/gouvernement/pib/cameroun consulté le 14/09/2022 à 11h50mn
Commentaire : 2,45 % c’est le taux moyen représentatif de la contribution de la FIRST BANK à la création de richesse nationale à travers les
crédits octroyés au secteur privé de l’économie camerounaise au cours de la décennie écoulée (Entre 2010 et 2021).
P a g e 82 | 84

D’après l’Association Professionnelle des Établissements de Crédits du Cameroun (APECCAM), le montant de crédits accordés par l’ensemble des
banques au secteur privé camerounais ne représente en moyenne que 13,8 % du Produit Intérieur Brut (PIB) en 2021. À 3,48 % du PIB, le volume
de crédits accordés par la FIRST BANK au cours de cette année s’est nettement amélioré, comparativement aux années précédentes.
Une tendance à encourager, à l’aune notamment des actions et initiatives envisageables ci-après :
 Élargissement du portefeuille clients Corporate à partir des campagnes de prospection87, au besoin éclairées par les études sectorielles
préalablement menées ;
 Enrichissement du package des crédits programme de la FIRST BANK destinés aux PME ;
 Prendre une part actives aux différents foras et plateformes de nature à promouvoir la PME, locale, sous régionale ou internationale.
Notamment le Forum Économique Afrique Centrale (FEAC), dont la première édition se tiendra à Yaoundé du 24 au 26 mai 2023. Le
FEAC est une plateforme qui met à la disposition des acteurs économiques (Groupements patronaux, investisseurs, organisations sous
régionales, banques et micro finances, Entreprises, etc.) des solutions novatrices en vue de solidifier les PMEs et les startups tout en
misant sur l’entrepreneuriat des jeunes et des femmes. Organisé par le Cabinet Conseil Business Consulting, la première édition du
FEAC projette de toucher tous les secteurs d’activités avec un fort ancrage sur le numérique, l’agroalimentaire, et les énergies
renouvelables.
87
Selon Le Centre de Formalités de Création des Entreprises (CFCE), 6 100 Petites et Moyennes Entreprises (PME) ont été créées au Cameroun en 2022
P a g e 83 | 84

REFERENCES CONSULTEES
AFRILAND FIRST BANK, Brochure du package des produits & services
AFRILAND FIRST BANK, Catalogue des produits et services, 20222
AFRILAND FIRST BANK, Charte du contrôle Interne
AFRILAND FIRST BANK, Charte du Contrôle Permanent
AFRILAND FIRST BANK, Guide du contrôle des engagements, 2022
AFRILAND FIRST BANK, Guide référentiel d’ouverture de compte, 28/07/2022
AFRILAND FIRST BANK, Politique de crédit Afriland First Bank, Mars 2021
BANQUE DES ETATS DE L’AFRIQUE CENTRALE, Règlementation N° 02/18/CEMAC/UMAC/CM du 21 décembre 2018 portant réglementation des
changes dans la CEMAC, et ses Instructions Subséquentes
CONVENTION CASH IN / CASH OUT, entre AFRILAND FIRST BANK émetteur de monnaie électronique (UV) d’une part, et le partenaire commercial distributeur
de monnaie électronique (UV) d’autre part
CONVENTION DE MANDAT, en matière d’envoi et de réception de fonds Money Gram, 2014
FICHE DESCRIPTIVE DU POSTE EN TERMES DE RESULTATS (DPR), Gestionnaire des engagements, Novembre 2022
LETTRE CIRCULAIRE N°1901/CAB/MINFI du 25 Mars 2022 relative à la gestion du contentieux lié aux modes de règlement
P. FOKAM KAMMOGNE, A. OUSMANE MEY, C. GUELA, Guide du Gestionnaire de Fonds de Commerce, 2006
REGLEMENT COBAS R-2016/04 relatif au contrôle interne dans les établissements de crédit et les holdings financières
P a g e 84 | 84


Rapport D'imprégnation Professionnelle AFB - SINDJOUN POKAM Emmanuel Delpech

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Rapport D'imprégnation Professionnelle AFB - SINDJOUN POKAM Emmanuel Delpech

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Rapport d’imprégnation Professionnelle

Du 26 Septembre au 25 Novembre 2022

Par M. SINDJOUN POKAM Emmanuel

Rédigé par M. SINDJOUN POKAM Emmanuel Delpech,

Rédigé par M. SINDJOUN POKAM Emmanuel Delpech,

Rédigé par M. SINDJOUN POKAM Emmanuel Delpech,

PREMIERE PARTIE : L’ACCUEIL CLIENTELE

Rédigé par M. SINDJOUN POKAM Emmanuel Delpech,

Tâches Description Observation Suggestion

Rédigé par M. SINDJOUN POKAM Emmanuel Delpech,

Tâches Description Observation Suggestion

Le client ordonne à la FIRST BANK de positionner un virement qui s’exécutera

Rédigé par M. SINDJOUN POKAM Emmanuel Delpech,

Tâches Description Observation Suggestion

4ème étape : Signatures et cachets à l’endos du chèque ainsi certifié,

Rédigé par M. SINDJOUN POKAM Emmanuel Delpech,

Tâches Description Observation Suggestion

1ère étape : Le client remplit le bordereau de « DEMANDE D’INFORMATION »

2ème étape : Réception et traitement de l’ordre accompagné de la Carte

Rédigé par M. SINDJOUN POKAM Emmanuel Delpech,

Tâches Description Observation Suggestion

1ère étape : Le client remplit le bordereau de « DEMANDE D’INFORMATION »

2ème étape : Réception et traitement de l’ordre du client par l’Agent d’Accueil

Un client AFB ayant effectué ou obtenu un virement, de la FIRST BANK à une

Rédigé par M. SINDJOUN POKAM Emmanuel Delpech,

Tâches Description Observation Suggestion

2ème étape : Le traitement de l’ordre par l’Agent d’Accueil

1ère étape : L’agent d’accueil consulte la plateforme « SYSTAC », à partir de

3ème étape : Le client AFB revient régulariser la situation du chèque rejeté, et

Rédigé par M. SINDJOUN POKAM Emmanuel Delpech,

Tâches Description Observation Suggestion

Un client AFB adresse une correspondance à la FIRST BANK, dans laquelle il

3ème étape : Édition et Impression du chèque MAD à partir de « FIRST BANK

Rédigé par M. SINDJOUN POKAM Emmanuel Delpech,

3ème étape : La décharge du client

2ème étape : Suivant la nature et la particularité de la réclamation, le client est

Rédigé par M. SINDJOUN POKAM Emmanuel Delpech,

Tâches Description / Mode Opératoire Observations Suggestions

3ème étape : Le retrait du chéquier par le client AFB

Rédigé par M. SINDJOUN POKAM Emmanuel Delpech,

Tâches Description / Mode Opératoire Observations Suggestions

1ère étape : La souscription du client

2ème étape : Installation de l’application SARA BY AFRILAND dans le téléphone

4ème étape : Activation du client dans SARA à partir de l’application dédiée

Rédigé par M. SINDJOUN POKAM Emmanuel Delpech,

DEUXIEME PARTIE : LA RELATION CLIENT

SECTION 1 : La Gestion Clientèle Particuliers4

Tâches Description Observation Suggestion

Rédigé par M. SINDJOUN POKAM Emmanuel Delpech,

Tâches Description Observation Suggestion

1ère étape : Réception des éléments constitutifs du dossier d’ouverture de

Rédigé par M. SINDJOUN POKAM Emmanuel Delpech,

Tâches Description Observation Suggestion

Noter Bien : Le mineur (Personne âgée de moins de 21 ans au Cameroun) n’est

2ème étape : Création du client et d’un numéro de compte rattaché dans le

3ème étape : Édition et impression des documents d’ouverture de compte

4ème étape : La signature des documents

Rédigé par M. SINDJOUN POKAM Emmanuel Delpech,

Tâches Description Observation Suggestion

5ème étape : Chargement à l’aide de SCAN SNAP, des éléments conformes du

1ère étape : Réception et nettoyage des pièces constitutives de la demande de

Rédigé par M. SINDJOUN POKAM Emmanuel Delpech,

Tâches Description Observation Suggestion