Définition du risque :

Le risque est l’effet de l’incertitude sur l’attente des objectifs

Exemple pour une banque , la volatilité de marché Pour un
Chauffeur privé , Le prix du carburant Pour un magasin , la
sécurité et la qualité d’approvisionnement Le risque peut être
catégorisé de la manière suivante . Externe ou interne . Financière
ou non financière. . Contrô lable ou incontrô lable.
Définition de risque bancaire :
Un risque bancaire est un risque auquel s’exposer un
établissement bancaire lors d’une activité bancaire L’activité
bancaire par son rô le de intermédiation financière et ses
services connexes exposé les établissements bancaires a des
nombreux risques Le risque peut se définir comme un
danger éventuel, plus au moins prévisible La caractéristique
propre d’un risque, et donc l’incertitude temporelle d’une
événement ayant une certaine probabilité de survenir et de
mettre en difficulté la banque.

le risque bancaire sont nombreuses et diverses Nous

allons nous intéresser dans ce chapitre à cô té de risque dont
On va plaisanter les définitions et les mesurés
Définition des gestions de risques bancaires :
La gestion de risques bancaires fait partie des travaux à la
charge des responsables financière Des établissements
bancaires le plus complexe a faim du simplifier, les analyses
et la projection à court et moyen et long terme de cas à
risque
 1)risque d’échange :
1. Qu'est-ce que le risque de change ?
Les entreprises opérant avec l'étranger en utilisant des monnaies
étrangères courent le risque de voir affecter les flux générés par
leurs opérations avec l'étranger Il existe trois types de risque de
change
• Le risque de transaction
• Le risque économique
• Le risque de consolidation

1.1. Les différentes expositions au risque de change Il existe

trois types de risque de change = Le risque de transaction Le
risque de transaction provient du changement de la valeur des
créances et des dettes exposées à une modification du taux de
change = Le risque économique Les variations de taux de
change peuvent modifier les flux de trésorerie futurs de
l'entreprise. Une variation du taux de change va modifier les
ventes, les prix, les coûts des entreprises. La concurrence va
aussi réagir. • Le risque de consolidation Problème de la
conversion des comptes des filiales étrangères

2. La couverture du risque de change Pour gérer le risque de

change, les entreprises disposent de 3 catégories d'instruments
dits externes • La couverture à terme = La couverture sur le
marché à terme • La couverture par des options sur devises Mais
la gestion du risque de change peut aussi se faire en interne

2) risques de liquidité
c’est le risque qui intervient quand la banque ne peut pas faire
face à ses exigibilités avec ses actifs disponibles ou mobilisables à
court terme. Dans ce cas, la banque n’est pas insolvable, elle a, a
priori, suffisamment de patrimoine pour honorer ses
engagements, mais elle est mise en difficulté par deux situations
possibles :
* le décalage entre le moment où elle est tenue de rembourser ses
créanciers et le moment où elle va être remboursée par ses
débiteurs ;
* l’asymétrie de liquidité entre son passif (essentiellement de la
dette à court, voire à très court terme) et son actif (notamment les
prêts). Ce faisant, si les créanciers des banques demandent
massivement la conversion de leurs créances en cash ou leur
transfert vers une autre banque ou s’ils ne renouvellent pas la
dette à court terme, la banque peut se retrouver dans une
situation d’illiquidité. Cette vulnérabilité au risque de liquidité est
une menace pour le système financier global, car le risque de
liquidité est un risque intrinsèquement systémique.

D’où provient le risque de liquidité ?

Le risque de liquidité, de manière générale, provient de liquidités
insuffisantes pour couvrir les dépenses les moins prévisibles. Il est
possible de distinguer deux principales origines de risque de
liquidité. Tout d’abord, il peut survenir à cause de l’absence d’un
matelas de sécurité suffisant pour pouvoir gérer les dépenses
inattendus. De même, le risque de liquidité peut survenir quand
on ne peut pas trouver les financements nécessaires sur les
marchés financiers ou du crédit.

Couverture de risque de liquidité :

Pour pallier(éviter, faire face) ce risque, le Comité de Bâ le intègre
dans son dispositif de régulation la mise en place de deux ratios de
liquidité :
 un ratio de liquidité à court terme (ou LCR pour Liquidity
Coverage Ratio) .
 un ratio de liquidité à long terme (ou NSFR pour Net
Stable
 Funding Ratio).

-1-Le ratio de liquidité à court terme (LCR)

Le ratio impose ainsi aux banques de disposer d’une certaine

quantité d’actifs liquides leur permettant de couvrir les sorties
nettes d’argent pendant au moins 30 jours. Il se définit de la façon
suivante :

Selon cette norme, l’encours d’actifs liquides de haute qualité doit

au moins être égal aux sorties nettes de trésorerie pendant les 30
jours qui suivent la date d’arrêté du calcul du ratio.
En respectant ce ratio, l’établissement devrait ainsi disposer de
suffisamment de liquidités malgré des difficultés de
refinancement sur les marchés.

-2-Le ratio structurel de liquidité à long terme (NSFR)

Ce ratio complète le ratio de liquidité de court terme. Son but

est d’assurer à tout établissement financier un « financement
stable qui lui permette de poursuivre sainement ses activités
pendant une période de 1 an dans un scénario de tensions
prolongées ». Il se définit de la façon suivante :

Selon cette norme, Ce rapport doit au moins être égal à 100

%, autrement dit le montant de financement stable
disponible doit au moins être équivalent au montant de
financement stable exigé
 3) risque social définition :
Le risque social est le risque que courent certaines
personnes de subir un événement qui affectera leur position
sociale, financière ou économique.
Caractéristiques du risque social

En tant que risque, ou danger, il concerne un événement

négatif. Au niveau individuel, l'événement peut survenir,
mais ne surviendra pas obligatoirement. Le risque social est
individuel dans la mesure où il pèse sur une personne en
particulier. Mais, il est aussi collectif dans la mesure où il
concerne au moins une part de la population. Le risque est
social parce que, si l'événement survient, il affectera la
position sociale, financière ou économique de celui auquel il
arrive. Ce dernier subira une chute de revenus, ou perdra
une partie de son patrimoine, ou devra faire face à des
dépenses exceptionnelles, etc. Mais, le risque est social aussi
en ce sens qu'il est collectif et affecte l'ensemble de la société.
Selon l'une des définitions du risque social, ce dernier serait
un événement plus ou moins prévisible, entraînant une
baisse des revenus ou une hausse des dépenses, et pris en
charge par la société au travers de la protection sociale

Les différents risques sociaux

Les principaux risques sociaux sont :
• la maladie;

• l'accident

• l'invalidité;

• le décès;

• la perte de l'emploi (due à un licenciement, par exemple).

Le risque social en fonction des catégories

sociales
Pour un salarié, le risque social se concrétisera plus
particulièrement par un accident du travail, ou par un
licenciement économique, par exemple. Cependant, le risque
social encouru par un employeur peut constituer un risque social
pour ses salariés. La faillite de l'entreprise est synonyme de perte
d'emploi pour les employés. Un risque social déterminé peut donc
avoir plusieurs faces selon l'angle sous lequel on l'examine

Protection sociale et risque social

Une personne peut se garantir contre le risque social avec une
assurance privée. Elle peut aussi adopter des comportements qui
tendront à limiter la réalisation du risque. Au niveau collectif, une
société doit bien identifier les risques sociaux et les quantifier
(combien de gens sont concernés, dans quelle mesure cela les
affecte-t-il, quel serait le coû t financier d'une prise en charge par
la société, etc.). Cela doit permettre de déterminer s'il convient
d'adopter des politiques pour contrer les risques sociaux. Ainsi,
afin de garantir la population contre le risque social, ont été mis
en place différents systèmes de protection :
• assurance sociale (assurance maladie, accident et invalidité);
• indemnisation des chô meurs systèmes de retraite.
Ces protections ne font pas disparaître le risque social. Elles
atténuent les effets de l'événement néfaste si ce dernier survient.

4) risques de crédit
[ ] Dès qu'un créancier accorde un prêt à un débiteur, il court le risque que ce ne
le rembourse pas . C'est ce que l'on appelle le risque de crédit ou encore le risque
de contrepartie sur le marché financiers. Ce risque est conditionné par 3 factures :
le montant de la créance, la probabilité de défaut, et le pourcentage de la dette
qui ne sera pas honorée par le débiteur.

[ ] Le risque de crédit : est défini comme étant le risque de perte auquel la

banque est exposée en cas de détérioration ou de défaillance de la contrepartie il
résulte de la combinaison de 3 factures :"le risque de contrepartie, le risque
d'exposition, et le risque de récupération.

[ ] Le marché du crédit est les premiers marchés financiers de la planète. Il

totalise d'abord l'ensemble des crédits directs, mais il comporte aussi le risque de
contrepartie généré par les transactions sur les produits dérivés.

[ ] Au niveau des banques , chaque nouvelle opération de crédit modifier

l'exposition de l'établissement. Pour se prémunir, elle sont tenus de financer des
prêts a court terme avec des fonds à court terme, et des prêts a long terme avec
des passifs à long terme.

[ ] Si les banques s'efforcent d'obtenir Des informations intégrées sur les profils
de risque , nombre de données sont souvent disséminées dans les différents
divisions. Sans une évaluation minutieuse des risques, elles n'ont aucune moyen
de savoir si leurs réserves de capital reflètent les risques avec précision ou si les
provisions pour pertes a court terme potentielles. Les établissements vulnérables
et les pertes susceptibles de les affaiblir sont étroitement surveillés par les

organismes de régulation et les invistisseurs. [ ] Couvertures contre

le risque de crédit :
+ l'assurance de crédit : elle garantit les banques contre le défaut de
paiement d'emprunteurs que la situation soit des leurs fait ou qu'elle relève de
contraintes externes.

+la titrisation :cette méthode permet de transférer des créances et les

risques afférents à des investisseurs qui les rachètent à travers les titres émis par
fonds commun de créances. +Meilleur gestion des
modèles ,courant l'intégralité du cycle de vie de la
modélisation .

+ scoring et suivi des limites en temps réel