GESTION DES RISQUES ASSURANTIELS:

THEORIE ET APPLICATION

Présenté par:
MOUNA FAROUK
ZEROUAL OUMAIMA
NAJEH MERYEM
PLAN:

 Introduction

 Notion générale sur les compagnies d’assurance

 Les fonctions des compagnies d’assurances

 Les risques assurantiels

 Gestion des risques assurantiels

 Conclusion

 Application des risques assurantielles

 INTRODUCTION

Les risques assurantiels sont des risques qui

peuvent affecter les entreprises d'assurance. Ces
risques peuvent être liés à des événements
économiques, à des changements réglementaires
ou à des erreurs de gestion. Les entreprises
d'assurance doivent être en mesure de gérer ces
risques afin de protéger leurs clients et leurs actifs.
 C’est quoi une compagnie d’assurance?

• Une compagnie d'assurance est une entreprise qui offre des

services de protection et de sécurité aux clients contre les
risques financiers encourus. En échange, les clients paient des
primes d'assurance pour couvrir les coûts associés à une perte
potentielle.
• Les compagnies d'assurance peuvent être des sociétés à
responsabilité limitée, des sociétés par actions ou des
organismes à but non lucratif. Elles sont réglementées par la
loi et les régulateurs.
 Les fonctions d’assurance
Les principales fonctions de l'assurance sont :

• La fonction de protection : l'assurance permet aux individus et aux entreprises de

se protéger contre les risques financiers liés à des événements imprévus, tels que
les maladies, les accidents, les incendies, les catastrophes naturelles, etc.
• La fonction de prévention : les compagnies d'assurance encouragent leurs clients à
adopter des comportements préventifs pour éviter les sinistres et les accidents, en
proposant par exemple des formations de sécurité routière ou des inspections de
sécurité pour les entreprises.
• La fonction d'indemnisation : l'assurance permet aux personnes victimes de
dommages de recevoir une compensation financière pour couvrir les pertes
subies.
• La fonction d'investissement : les compagnies d'assurance investissent les primes
qu'elles perçoivent de leurs clients dans des actifs financiers, ce qui leur permet de
générer des rendements et de garantir la solvabilité de l'entreprise.
 C’est quoi un risque?

• Le risque représente la probabilité d’un dommage (plus ou moins grave) qui

survient suite à une exposition à un danger. Le risque est donc la combinaison de
la probabilité de la survenue d’un événement dangereux et des conséquences de
cet événement.
• C’est l’importance de ces deux paramètres (probabilité et gravité) qui conditionne
le niveau de risques. En d’autres termes, plus la probabilité et la gravité sont
élevées, plus le risque est élevé.
 Les risques assurantiels
• les risques financiers auxquels la compagnie d’assurance est
exposée sont les suivants:

risque
risque risque de opérationne
actuariel crédit l

risque risque de
systématique liquidité risque légal
 Les risques assurantiels
• Le risque actuariel est relié à la collecte de primes en échange de l’assurance offerte à
l’assuré. Ce risque découle du fait que la prime est inadéquate au regard du risque encouru
par l’assureur.
• Le risque systématique est un risque que l’assureur ne peut complètement éliminer. Celui-ci
provient d’une fluctuation des taux d’intérêt, du risque de base et de l’inflation. Ces trois
facteurs auront pour effet de faire fluctuer la valeur du passif et de l’actif de l’assureur.
• Le risque de crédit est le risque qu’un emprunteur ne puisse respecter les clauses du contrat.
Ce risque est par exemple présent si la compagnie d’assurance a négocié un swap.
• Le risque de liquidité fait référence à la possibilité qu'une compagnie d'assurance ne soit pas
en mesure de répondre à ses obligations financières envers ses assurés en raison d'un
manque de liquidités.
• risque opérationnel peut être défini par les pertes liées aux erreurs de processus internes, de
personnes ou de systèmes. Également, ce risque inclut les pertes liées aux événements
externes, telle la transmission de chocs financiers.
• Le risque légal est reliés aux changements réglementaires ou encore à l’évolution du système
judiciaire.
 La gestion des risques
Gérer les risques s'entend prendre les mesures nécessaires pour protéger
l’ensemble du patrimoine (matériel, intellectuel et humain) de l’entreprise.

Le processus de gestion des risques se décompose en 3 grandes étapes :

• Etape 1 : Identifier et évaluer les risques.
• Etape 2 : Traiter les risques.
• Etape 3 : Suivre et contrôler les risques.
 La gestion des risques
1. Identifier et évaluer les risques
• Le but de cette identification est de dresser une liste de risques possibles que
l’entreprise encourt elle-même, mais aussi qu’elle fait courir à des tiers
(clients, fournisseurs, visiteurs, …). Le chef d’entreprise doit ensuite classer ces
risques selon leurs causes (techniques, humaines, réglementaires, …), de
manière à définir par la suite des actions de prévention et de maitrise
adaptées à chaque risque.
• Une fois les risques identifiés, il convient ensuite de les évaluer, de manière à
distinguer les risques acceptables des risques non acceptables de l’entreprise.
Le but de cette évaluation est d’apprécier l’impact de chacun des risques
détectés et de déterminer globalement leurs coûts.
 La gestion des risques
2. Traiter les risques :
• La gestion des risques consiste également à les traiter, c’est à dire prendre
les mesures appropriées pour les ramener à un niveau acceptable et les
rendre plus supportables pour l’entreprise.
• Pour traiter les risques, le chef d’entreprise dispose de trois moyens :
 Réduire son caractère critique, en diminuant sa probabilité d’apparition ou
en limitant la gravité de ses conséquences.
 Transférer le coût du dommage à un tiers par le système d’assurance ou de
couverture des risques.
 Accepter le risque tout en le surveillant.
 La gestion des risques
3. Suivre et contrôler les risques
• L’objet de cette troisième étape est de mettre à jour la liste initiale des
risques identifiés, d’affiner les caractéristiques des risques déjà connus, de
réévaluer leur criticité, de contrôler l’application des actions de maîtrise,
d’apprécier leur efficacité, et de surveiller le déclenchement des
événements redoutés et leurs conséquences.
 Application des risques assurantielles
• L'application des risques assurantielles est le processus par lequel les
entreprises et les particuliers prennent des mesures pour gérer leurs
risques financiers. Les entreprises peuvent s'assurer contre différents
types de risques et les particuliers peuvent s'assurer contre différents
types de risques, y compris les catastrophes naturelles, les accidents, les
pertes d'emploi et les décès.
• Les entreprises et les particuliers peuvent également prendre des mesures
pour réduire leurs risques, comme l'adoption de pratiques de gestion des
risques, le recours à des produits d'assurance et l'utilisation de produits
financiers tels que les contrats d'assurance-vie.
• Ces mesures peuvent aider à réduire leurs risques et à les protéger contre
les pertes financières.
 Conclusion
• Les risques assurantiels sont des risques complexes et diversifiés qui
peuvent entraîner des pertes financières et des dommages à la
réputation. Les assureurs doivent mettre en place des mesures de
contrôle et de gestion efficaces pour gérer ces risques.
• Les assureurs doivent également se tenir au courant des changements
réglementaires et des tendances du marché afin de gérer efficacement
les risques assurantiels. La gestion appropriée des risques assurantiels
est essentielle à la réussite à long terme de l'assureur.
.