Bilan de banque « 

….  » le 31/12/N
Actifs
AC1 : caisse et avoir auprès de la BCT CCP et TGT

AC2 : créances sur établissements bancaire et financier

Créance sur établissement bancaire

Créance sur établissement financier

AC 3 : créances sur la clientèle

Autre concours de la clientèle

Compte débiteur

Crédits sur ressources spéciales

AC4 : créances de portefeuille des titres commercial

Titre de transaction

Titre de placement

AC5 : créances de portefeuille investissement

Titre de participation
Titre d’investissement
Part dans les E associes / liees / co-e
AC6 : valeurs immobilisées

Immobilisations corporelles
Immobilisations incorporelles
AC 7 : autres actifs

Compte d’attente et de régularisation (actif)

Autres

Total des Actifs

Passifs
PA1 : BCT et CCP

PA2 : dépôt et avoirs des établissements bancaire et financier

Dépôt et avoirs des établissements bancaires

Dépôt et avoirs des établissements financiers

PA3 : dépôts et avoir de la clientèle

Dépôts a vue
 Autre dépôts et avoirs

PA4 : emprunt et ressources spéciales

Emprunt matérialisées

Ressources spéciales

Autre fonds empruntées

PA5 : autres passifs

Provision pour charges et passif

Compte d’attentes et de régularisation (passif)

Autres

Total passif

Capitaux propres
CP1 : capital

CP2 : réserves

Réserves légale, facultative , statutaires ….

Prime liées au capital

CP3 : actions propres

CP4 : autre capitaux propres

CP5 : résultat reporte

CP6 : résultat de l’exercice

Total de CP
Total CP et passifs
 état d’engagement hors bilan

Passifs éventuel
HB1 : caution, aval et autres garanties données
En faveur d’établissements bancaire et financiers
En faveurs de clientèle
HB2 : crédit documentaire
HB3 : actifs données en garanties
Engagement données
HB4 : engagement de financement données
En faveur d’établissements bancaire, financiers et d’assurance
En faveurs de clientèle
HB5 : engagement sur titre
Titre non libérées
Titre a recevoir
Engagement reçus
HB6 : engagement de financement reçus
en faveur d’établissements bancaire et financiers
en faveurs de clientèle
HB7 : garanties reçus
Garanties sur l’Etat
Garanties sur Etablissement financière et bancaire
Garanties sur Clientèle
 Etat de resultat
Pdt d’expl bancaire
PR1 : Intérêt et revenu assimilée
PR2 : commission (pdt)
PR 3 : gain sur portefeuille de titre commercial et opération financier
PR4 : revenus sur portefeuille d’investissement
Ch d’expl bancaire
Ch1 : interet et charge assimilee
Ch2 : commission encouru ( ch)
Ch3 ; perte sur portefeuille de titre commercial et operation financier
RT net d’expl

Ch4 : dot aux prov et correction de valeur de creance hors bilan et passif
Ch5 : dot au prov et correction de valeur des titre d’investissement

PR 7 : autre pdt d’expl

Ch6 ; frais de pesonnel
Ch7 ; charge general d’expl
Ch8 ; dot au amort et prov sur immob
Rt d’exploi
PR8 ; gain /perte prevenat des autre pdt ordinaire
Ch11 : impot sur Bce
Rt des activite ordinaire
PR9 : gain /perte prevenant des autres pdt extraordinaire
Rt de l’exercice