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Résumé
Activité
Joue-la Comme Caen sera une structure de foot en salle installée en centre-ville de
Caen.
Le principe du football en salle (ou futsal) est similaire au football classique : les joueurs
doivent marquer le plus de buts possible dans le temps imparti pour parvenir à gagner.
Notre complexe sportif situé au 28 Avenue de l'Orne disposera d'une surface totale de
1 500m² permettant d'accueillir trois terrains de football.
Les deux associés, qui se connaissent depuis plus de 10 ans, disposent de profils
complémentaires alliant compétences en gestion, expertise technique et une bonne
connaissance du milieu sportif.
Antoine a travaillé dans l'éducation nationale en tant que professeur de sport durant 8
ans, il encadre également les juniors d'un club de football amateur de la région. Il a
quitté son poste d'enseignant pour transmettre sa passion du foot en salle, qu'il
pratique en équipe depuis 5 ans.
Marché
58% des Français déclarent pratiquer un sport au moins une fois par semaine (74%
chez les 18-24 ans). 28% des pratiquants fréquentent les salles et complexes
sportifs en intérieur (36% chez les moins de 35 ans).
Le football est le sport préféré des Français, il n'est en revanche qu'en 7ème position
des sports pratiqués. La Fédération Française de Football compte 2,2 millions de
licenciés, 92% d'hommes et 8% de femmes.
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 1
Joue-La Comme Caen (foot en salle) Résumé
Le futsal est apparu en France dans les années 2000, le marché s'est par la suite
développé jusqu'à atteindre un chiffre d'affaires de 50 millions d'euros en 2017.
Le futsal séduit les Français car il offre une alternative plus facile d'accès que le football
classique aux personnes cherchant à pratiquer une activité physique régulière.
Caen est une ville qui dispose d'une forte culture footballistique, notamment grâce à
son équipe professionnelle et à la présence d'une filière sportive universitaire
fortement développée.
• des jeunes actifs : qui sont friands du football en salle qui leur permet d'évacuer
la pression au travail et de se maintenir en forme en pratiquant une activité
mêlant détente et sport
• des étudiants : qui représente une part non négligeable de la population
caennaise et peuvent être un moyen intéressant de remplir notre salle aux
heures creuses compte tenu du temps libre dont ils disposent
Chiffres Clés
Nous estimons pouvoir atteindre en année 1 un chiffre d'affaires de 206 634€.
Nous pensons pouvoir augmenter notre taux de remplissage sur les années
suivantes, grâce aux actions de fidélisation prévues dans notre plan commercial, et
ainsi pouvoir réaliser 227 857€ en année 3.
Nous prévoyons que l'EBE sera positif sur les 3 années du plan. Le niveau élevé
d'amortissement devrait cependant nous amener à reconnaître une perte en année 1.
L'entreprise devrait être suffisamment capitalisée pour nous permettre d'honorer nos
remboursements d'emprunt tout en conservant des liquidités suffisantes pour faire face
à d'éventuels imprévus.
Besoin
Le besoin de financement initial de notre complexe sportif s'élève à 145 000€. Les
associés ont prévu de contribuer à hauteur de 70 000€ (10 000€ de capital social et 60
000€ d'apport en compte courant d'associés) soit 48% du montant, et nous
souhaiterions obtenir un financement bancaire pour les 75 000€ restant.
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 2
Joue-La Comme Caen (foot en salle) Société
Société
Structure et Actionnariat
Joue-La Comme Caen est une SAS au capital social de 10 000€, la société est dirigée
par ses deux associés Camille B et Antoine A qui détiennent chacun 50% des parts.
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 3
Joue-La Comme Caen (foot en salle) Société
Emplacement
L'emplacement de Joue-La Comme Caen se situera au 28 Avenue de l'Orne.
Cet emplacement dispose d'une surface totale de 1 500m² permettant d'accueillir les 3
terrains de football.
Un parking avec 20 places est aussi disponible devant notre entreprise. Qui plus est,
nous sommes proches du centre-ville et du tramway, mais aussi de plusieurs lignes
de bus.
Equipe
La structure sera dirigée par les deux associés Camille B et Antoine A.
Les deux associés, qui se connaissent depuis plus de 10 ans, disposent de profils
complémentaires alliant compétences en gestion, expertise technique, et une bonne
connaissance du milieu sportif.
Camille
Elle possède donc une bonne expérience et connaissance du milieu sportif, notamment
des réglementations et des contraintes liées à la gestion de complexes sportifs.
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 4
Joue-La Comme Caen (foot en salle) Société
Antoine
Les CVs des dirigeants ont été joints séparément à ce business plan.
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 5
Joue-La Comme Caen (foot en salle) Produits et Services
Produits et Services
Description
Joue-La Comme Caen proposera plusieurs services liés au football en salle :
Nous proposerons de louer nos terrains pour des parties de 1h. Les groupes seront
constitués de 10 personnes au maximum (deux équipes de 5) et de 2 personnes
minimum (1 contre 1).
Les terrains seront loués sur la base d’un tarif horaire fixe, c'est-à-dire indépendant
du nombre de joueurs participants.
Evènements
Vente d'accessoires
Nous aurons aussi un stand sur lequel nous vendrons des accessoires tels que des
T-shirt, maillots, et sacs en toile aux couleurs de la salle.
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 6
Joue-La Comme Caen (foot en salle) Etude de Marché
Etude de Marché
Démographie et Segmentation
Marché national
D'aprèsune étude d'Harris Interractive, on constate que 58% des Français déclarent
pratiquer un sport au moins une fois par semaine (74% chez les 18-24 ans). Seuls
23% déclarent ne jamais pratiquer de sport.
Les principales motivations sont avant tout l'effet positif du sport sur la santé (53% des
pratiquants) et le plaisir que procure cette activité (40% des pratiquants).
Pour ce qui des sports préférés des Français, le football arrive en tête, il n'est en
revanche qu'en 7ème position des sports pratiqués. Les trois sports les plus pratiqués
sont : la marche, le fitness, et la natation.
Ces différentes pratiques, notamment chez les jeunes actifs, entraînent souvent une
dépense par rapport à l'équipement ou encore le paiement d'un abonnement mensuel.
On estime qu'un français sur troisdépense plus de 200€ par an pour la pratique de son
sport préféré, et le budget moyen annuel des pratiquants réguliers à 264€.
Parmi ces licenciés, on recense ainsi 2 164 253 hommes contre seulement 164 638
femmes. On note un grand nombre de licenciés se situant dans une moyenne d'âge
entre 25 et 36 ans.
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 7
Joue-La Comme Caen (foot en salle) Etude de Marché
Si les licenciés sont à prendre en compte, il ne faut également pas oublier les
personnes ne jouant pas avec une licence, mais plutôt entre amis et par pur loisir.
Pour cette catégorie de la population, trouver une équipe et un terrain disponible pour
jouer peut s'avérer difficile. Le futsal apparaît alors comme une alternative
intéressante pour ces joueurs.
Le futsal est apparu en France dans les années 2000, le marché s'est par la suite
développé jusqu'à atteindre un chiffre d'affaires de 50 millions d'euros en 2017.
En 2018, la France s'est présentée pour la première fois dans les championnats
d'Europe de futsalamorçant ainsi un virage vers la professionnalisation de ce sport,
perçu jusqu'à présent comme un divertissement, et lui donnant plus de visibilité sur la
scène nationale.
Le futsal offre une alternative plus facile d'accès que le football classique aux
personnes cherchant à pratiquer une activité physique régulière.
Marché local
Caen est une ville qui dispose d'une forte culture footballistique, notamment grâce à
son équipe professionnelle et à la présence d'une filière sportive universitaire
fortement développée.
Nous avons lors de notre étude de marché identifié les segments de clients
potentiels suivants au niveau de l'agglomération caennaise :
Ils représentent le segment le plus intéressé par le futsal qui leur permet d'équilibrer
leur train de vie chargé avec une activité sportive entre amis.
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 8
Joue-La Comme Caen (foot en salle) Etude de Marché
C'est également un sport qu'ils aiment pratiquer entre collègues après le travail ou lors
d’événements d'entreprise.
Les étudiants
Ils disposent d'un budget limité et par conséquent ne pratiquent le football en salle
que de façon occasionnelle, néanmoins ils sont suffisamment nombreux pour que
cela en fasse un segment intéressant.
Marché Cible
Nos cibles sont âgées de 18 à 35 ans et représentent notamment environ un tier de
la population de Caen, ce qui nous laisse une marge assez considérable pour attiser
leur intérêt.
Les jeunes actifs sont en effet friands du football en salle qui leur permet d'évacuer la
pression au travail et de se maintenir en forme en pratiquant une activité mêlant
détente et sport.
Les étudiants
Âgés de 18 à 25 ans, les étudiants souhaitent exercer une activité sportive mais aussi
se détendre, tout cela doit s'effectuer à moindre prix car leur budget reste modeste.
Bien que ces derniers disposent d’un budget plus limité, ils ont également plus de
temps libre, et peuvent donc être un moyen intéressant de remplir notre salle aux
heures creuses.
Nous mettrons donc en place un tarif spécifique aux étudiants sur les plages d'heures
creuses pour les inciter à venir sur ces créneaux horaires.
Nous mettrons aussi en place une formule d'abonnement mensuel pour pouvoir leur
permettre d'accéder à la salle. Cette formule sera accessible à tous mais les étudiants
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 9
Joue-La Comme Caen (foot en salle) Etude de Marché
bénéficieront d'une réduction de 10%. Nous espérons que cette formule nous
permettra de capitaliser sur le temps libre dont disposent les étudiants pour faire
augmenter la fréquentation de la salle.
Concurrence
Concurrence directe
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 10
Joue-La Comme Caen (foot en salle) Etude de Marché
M Arena
Soccer Indoor
Nous nous attendons à un fort niveau de concurrence avec les autres salles de
football de la ville dans la mesure où nos infrastructures et tarifs sont comparables.
Cependant, les résultats de notre étude le marché nous laisse penser que le marché
est suffisamment large pour pouvoir accueillir un autre foot en salle.
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 11
Joue-La Comme Caen (foot en salle) Etude de Marché
Concurrence indirecte
• Bien qu'elles soient payantes, les salles de futsal disposent d’un avantage non
négligeables face à leurs concurrents en extérieur puisqu'elles permettent de
bénéficier d’un endroit couvert pour s’entraîner et jouer toute l'année avec une
grande flexibilité au niveau des horaires d’ouverture
• Nos concurrents en intérieur sont pour la plupart payants également et visent un
public pratiquant d'autres disciplines que le football
Réglementation
L'entreprise sera soumis aux réglementations suivantes :
La réglementation ERP
Nous devrons aussi nous procurer la note d'inflammabilité du gazon mis en place pour
pouvoir bénéficier de l'approbation de la commission de sécurité avant ouverture au
public.
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 12
Joue-La Comme Caen (foot en salle) Etude de Marché
Formation du personnel
L'un de nos gérants possède notamment un diplôme de l'Etat pour répondre à ces
obligations.
Réglementation générale
L'entreprise sera également soumises aux règles applicables à tout type de société
(droit des sociétés, code de la consommation, droit de la concurrence, etc.) et aux
règles vis-à-vis de l'exploitation de son site internet et de sa base de données clients.
Afin d'être en conformité avec l'ensemble des règles applicables, les associés se sont
fait accompagner par un avocat spécialisé dans le sport.
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 13
Joue-La Comme Caen (foot en salle) Stratégie
Stratégie
Avantage Concurrentiel
Nous pensons que notre emplacement de premier plan en centre-ville nous donne
un avantage significatif sur nos concurrents.
En étant situé dans le centre-ville, près du Cours Carrafelli, entre le port et la salle de
concert le Cargö, notre structure bénéficiera d'une très forte visibilité et d'un niveau
d'accessibilité sans précédent.
Pour les personnes venant en voiture, nous aurons également 20 places de parking
disponibles devant notre structure, et le grand parking du port à distance de marche.
Prix
Notre politique tarifaire a été conçu pour maximiser notre taux de remplissage,
notamment en heures creuses.
Heures creuses
Nous avons estimé les heures creuses entre 10h30 et 18h30 en semaine du lundi au
vendredi.
Heures pleines
Nous avons estimé les heures pleines entre 18h30 et 22h30 en semaine, mais aussi
toute la journée du vendredi, le samedi et le dimanche.
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 14
Joue-La Comme Caen (foot en salle) Stratégie
Abonnements
Réductions
Groupes
10% de réduction pour les groupes de plus de 15 personnes, autrement dit pour les
événements d'entreprise, les anniversaires ou encore enterrements de vie de garçon.
Etudiants
Comités d'entreprise
Carte de fidélité
Plan Commercial
Afin d'acquérir et de fidéliser notre clientèle, nous avons prévu de mettre en place les
actions suivantes :
Local commercial
Notre emplacement près du Cargö, des Rives de l'Orne et de la gare sera un endroit
idéal, nous installerons notamment des panneaux publicitaires et indiquant notre
présence pour s'assurer de notre visibilité. Le passage des voitures est important, il
faudra donc que les automobilistes puissent le voir.
Nous avons aussi l'avantage d'être placé en centre-ville, proche du tram et des bus.
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 15
Joue-La Comme Caen (foot en salle) Stratégie
Site internet
Pour assurer notre présence en ligne, nous avons fait appel à une agence de
communication et de marketing pour mettre en place notre site internet.
Le site présentera les services, les horaires d'ouverture, les tarifs avec la possibilité
d'effectuer des réservations en ligne, des informations pratiques pour se rendre à la
salle et nous contacter.
Organisation de tournois
Ces médias seront régulièrement mis-à-jour et alimentés avec des contenus informatifs,
des offres promotionnelles exclusives, et des actualités sur le foot en salle.
Nous afficherons également sur notre blog des programmes et des conseils
d'entraînement, et nous rédigerons une newsletter régulière afin d’informer nos clients
des dernières nouveautés.
• Publicité sur internet via Google Ads : campagnes ayant pour objectif d'attirer
des personnes recherchant un complexe de foot en salle sur un rayon de 5
kilomètres aux alentours
• Publicité sur internet via Facebook Ads : campagnes par ciblage
géographique et démographique ayant pour objectif d’attirer un public
correspondant au profil démographique des segments de clientèle visés
• Référencement naturel du site internet : nous avons prévu de mandater une
agence de communication pour nous aider à optimiser le référencement du site
sur des mots clés liés au foot notamment lors de recherches effectuées sur la
ville de Caen
• Annuaires spécialisés : inscription dans les Pages Jaunes ainsi que dans des
annuaires en ligne spécialisés notamment le portail des commerçants de la ville.
• Cinéma Pâthé : nous mettrons en place une publicité avec le Pâthé des Rives de
l'Orne pour pouvoir diffuser un spot commercial pour promouvoir notre structure
de façon ponctuelle (une à deux fois par an)
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 16
Joue-La Comme Caen (foot en salle) Stratégie
Etapes de Développement
Nous avons identifié les étapes de développement suivantes pour les prochains mois :
Risques
Sur la base de notre étude de marché et de notre connaissance du marché local,
nous estimons que plusieurs risques à moyen-terme sont susceptibles de venir
mettre en danger la pérennité de notre activité :
Saisonnalité
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 17
Joue-La Comme Caen (foot en salle) Stratégie
Afin de nous prémunir contre ce risque nous avons prévu de garder une trésorerie
nous permettant de tenir en cas de mauvaise saison.
Il est possible qu'un dégât des eaux, un incendie, ou encore des travaux bloquent
l'accès à notre structure ou au parking de façon prolongée.
Un tel scénario aurait des conséquences désastreuses pour notre entreprise, étant
donné qu'une fermeture se devrait d'être envisagée pour réparation, ou empêcherait
nos clients de circuler ou de se garer près de notre enceinte.
Afin de nous prémunir contre ce risque nous avons souscrit une assurance comprenant
une indemnité contre les pertes d'exploitation en cas de sinistre ou travaux.
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 18
Joue-La Comme Caen (foot en salle) Opérations
Opérations
Plan de Personnel
Les deux associés s'occuperont de la gestion de l'entreprise, de la tenue de la caisse,
et de l'accueil des joueurs.
Joue-La Comme Caen sera ouvert 7/7 de 10h30 à 22h30, les associés se relaieront
de façon à ce que l'un d'entre-eux soit présent à l'accueil en permanence.
Les associés ont prévu de se rémunérer sur une base 1 750€ brut par mois.
Pour le poste d'assistant polyvalent, des étudiants issues d'études sportives seront
privilégiés.
La rémunération brute de l'assistant se fera sur une base de 1 550€ par mois à temps
plein.
Ressources Clés
Les principaux actifs identifiés par le management comprennent le local, l'équipement,
le stock de produits mis à la vente, la base de données clients et le site internet.
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 19
Joue-La Comme Caen (foot en salle) Opérations
L'accès au local est protégé par les règles relatives aux baux commerciaux, et
l'équipement du local est garanti et sera assuré.
Le stock sera également assuré contre le vol, les incendies et les dégâts des eaux.
Fournisseurs
Nous avons prévu de travaillé avec les fournisseurs suivants :
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 20
Joue-La Comme Caen (foot en salle) Plan Financier
Plan Financier
Emplois et Ressources
L'ouverture de notre salle de football nécessitera les investissements suivants :
Au total, le besoin de financement initial s'élève à 145 000€. Les associés ont prévu
de contribuer à hauteur de 70 000€ (10 000€ de capital social et 60 000€ d'apport en
compte courant d'associés) soit 48% du montant, et nous souhaiterions obtenir un
financement bancaire pour les 75 000€ restant.
Hypothèses
Voici les principales hypothèses que nous avons utilisées pour mettre en place notre
prévisionnel financier :
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 21
Joue-La Comme Caen (foot en salle) Plan Financier
• Chiffres d'affaires :celui-ci a été estimé à l'aide d'un taux de remplissage sur
chacune des plages horaires prenant en compte la saisonnalité, et d'un prix
moyen tenant compte des réductions prévues dans notre plan commercial
• Charges opérationnelles : les charges ont été estimées à l'aide des devis reçus
de nos fournisseurs
Prévisionnel de Ventes
Nous estimons pouvoir atteindre en année 1 un chiffre d'affaires de 206 634€.
Nous pensons pouvoir augmenter notre taux de remplissage sur les années
suivantes, grâce au bouche à oreille et aux actions de fidélisation prévues dans notre
plan commercial, et ainsi pouvoir réaliser 227 857€ en année 3.
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 22
Joue-La Comme Caen (foot en salle) Plan Financier
La structure est également ouverte 7/7 de 10h30 à 22h30. Cette décision a été prise
par rapport aux besoins des jeunes actifs qui viennent souvent après le travail.
Nous avons réparti les heures creuses (jaune) et heures pleines (orange) de la façon
suivante :
Nous pouvons donc accueillir 12 parties chaque jour, dont 7 parties en heures
creuses et 5 en heures pleines du lundi au jeudi. Le vendredi, samedi, dimanche,
nous pouvons accueillir 12 parties facturées en heures pleines.
Il faut ajouter que nos prix ne dépendent pas du nombre de joueurs, la partie est
facturée de façon fixe en heures creuses à 50€ TTC et en heure pleine à 60€ TTC.
Nous avons pris en compte un impact d'environ 5% sur notre prix affiché afin de tenir
compte des réductions applicables à nos tarifs.
Celles-ci seront remplies par les jeunes actifs. De plus, nous comptons également
sur les événements ponctuels amenant un grand nombre de joueurs (EVG,
anniversaire, etc.)
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 23
Joue-La Comme Caen (foot en salle) Plan Financier
Nous pensons que les étudiants seront parmi les principaux clients aux heures
creuses.
Pour nos snacks, produits dérivés & boissons, nous avons estimé :
Produits dérivés
Structure de Coûts
Nous avons listé les frais généraux de l'entreprise dans le tableau ci-dessous :
Frais généraux (€) Déc-2019 Déc-2020 Déc-2021
Associés 60 480 60 480 60 480
Employés 26 784 26 784 26 784
Loyers 40 000 40 000 40 000
Marketing 35 000 35 000 35 000
Assurances 7 000 7 000 7 000
Eau et électricité 5 000 5 000 5 000
Entretien externalisé 5 000 5 000 5 000
Frais bancaires 4 507 5 466 5 555
Honoraires comptables 4 000 4 000 4 000
Maintenance 2 000 2 000 2 000
Poste et télécom 1 500 1 550 1 600
Abonnement logiciel 800 800 800
Produits entretien et divers 800 800 800
Fournitures administratives 500 500 500
Autres 4 500 5 000 5 500
Total 197 871 199 380 200 019
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 24
Joue-La Comme Caen (foot en salle) Plan Financier
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 25
Joue-La Comme Caen (foot en salle) Plan Financier
Prévision de Résultat
Sur la base de nos hypothèses, nous prévoyons que l'EBE sera positif sur les 3
années du plan.
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 26
Joue-La Comme Caen (foot en salle) Plan Financier
Prévision de Trésorerie
Le flux de trésorerie opérationnel net devrait être positif sur la durée du plan et nous
permettre d'honorer nos remboursements d'emprunt.
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 27
Joue-La Comme Caen (foot en salle) Plan Financier
Bilan Prévisionnel
L'entreprise devrait être suffisamment capitalisée pour nous permettre d'honorer nos
remboursements d'emprunt tout en conservant des liquidités suffisantes pour faire face
à d'éventuels imprévus.
PASSIF
Fournisseurs 0 0 0 0
Avances clients 0 0 0 0
Dettes fiscales et sociales -20 870 5 550 5 829 5 894
Dette financière 75 000 69 355 63 361 56 998
Intérêts courus non échus 0 0 0 0
Total dettes 54 130 74 904 69 190 62 892
Capital social 10 000 10 000 10 000 10 000
Prêt actionnaires 60 000 60 000 60 000 60 000
Subv. investissement 0 0 0 0
Bénéfices non distribués -10 850 -24 125 -19 219 -13 118
Total fonds propres 59 150 45 875 50 781 56 882
Autres passifs 0 0 0 0
TOTAL PASSIF 113 280 120 779 119 971 119 774
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 28
Joue-La Comme Caen (foot en salle) Annexes
Annexes
Echéancier
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 29
Joue-La Comme Caen (foot en salle) Annexes
Flux de trésorerie
(€) - Exercice 2019 Jan Fév Mar Avr Mai Jui Jui Aoû Sep Oct Nov Déc
EBE -618 -700 -301 -273 284 367 569 -336 143 727 731 894
Var. stocks -25 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2
Var. clients 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Var. fournisseurs 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Var. dettes fiscales et sociales 26 112 -11 80 6 111 17 40 -181 96 117 1 32
Flux opérationnel brut 25 470 -709 -219 -265 398 386 611 -514 240 847 734 928
Charges financières -375 -373 -370 -368 -366 -363 -361 -359 -356 -354 -352 -349
Impôt sociétés 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Flux opérationnel net 25 095 -1 081 -589 -633 32 23 250 -873 -116 493 383 579
Investissements 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Cessions 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Subv. investissement 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Investissements financiers 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Cessions financières 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Flux d'investissement 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Nvx. emprunts 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Remboursements -458 -460 -462 -465 -467 -469 -472 -474 -476 -479 -481 -483
Var. capital 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Dividende 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Flux de financement -458 -460 -462 -465 -467 -469 -472 -474 -476 -479 -481 -483
Var. trésorerie 24 637 -1 541 -1 051 -1 098 -435 -447 -221 -1 347 -592 14 -98 96
Trésorerie 34 417 32 876 31 824 30 727 30 292 29 845 29 624 28 277 27 685 27 699 27 600 27 696
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 30
Joue-La Comme Caen (foot en salle) Annexes
(€) - Exercice 2020 Jan Fév Mar Avr Mai Jui Jui Aoû Sep Oct Nov Déc
EBE 1 180 865 949 1 099 1 842 1 581 1 850 1 226 2 044 2 155 2 238 2 293
Var. stocks -5 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Var. clients 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Var. fournisseurs 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Var. dettes fiscales et sociales 56 -62 17 30 149 -52 54 -125 164 22 17 11
Flux opérationnel brut 1 232 804 966 1 129 1 991 1 529 1 904 1 102 2 208 2 177 2 255 2 305
Charges financières -347 -344 -342 -339 -337 -335 -332 -330 -327 -324 -322 -319
Impôt sociétés 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Flux opérationnel net 885 460 624 790 1 654 1 195 1 572 772 1 881 1 853 1 933 1 985
Investissements 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Cessions 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Subv. investissement 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Investissements financiers 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Cessions financières 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Flux d'investissement 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Nvx. emprunts 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Remboursements -486 -488 -491 -493 -496 -498 -501 -503 -506 -508 -511 -513
Var. capital 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Dividende 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Flux de financement -486 -488 -491 -493 -496 -498 -501 -503 -506 -508 -511 -513
Var. trésorerie 399 -29 133 297 1 158 697 1 071 269 1 375 1 345 1 422 1 472
Trésorerie 28 095 28 066 28 199 28 496 29 654 30 351 31 422 31 691 33 066 34 411 35 833 37 305
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 31
Joue-La Comme Caen (foot en salle) Annexes
(€) - Exercice 2021 Jan Fév Mar Avr Mai Jui Jui Aoû Sep Oct Nov Déc
EBE 928 113 208 386 4 145 4 228 1 980 -853 1 807 2 435 2 150 2 617
Var. stocks -9 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
Var. clients 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Var. fournisseurs 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Var. dettes fiscales et sociales -275 -161 19 36 752 17 -450 -567 532 126 -57 93
Flux opérationnel brut 644 -47 228 422 4 898 4 246 1 532 -1 419 2 340 2 562 2 094 2 712
Charges financières -317 -314 -312 -309 -306 -304 -301 -298 -296 -293 -290 -288
Impôt sociétés 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Flux opérationnel net 328 -362 -84 113 4 592 3 942 1 230 -1 717 2 044 2 269 1 804 2 424
Investissements 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Cessions 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Subv. investissement 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Investissements financiers 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Cessions financières 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Flux d'investissement 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Nvx. emprunts 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Remboursements -516 -518 -521 -524 -526 -529 -532 -534 -537 -540 -542 -545
Var. capital 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Dividende 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Flux de financement -516 -518 -521 -524 -526 -529 -532 -534 -537 -540 -542 -545
Var. trésorerie -188 -880 -605 -410 4 065 3 413 699 -2 251 1 507 1 729 1 262 1 879
Trésorerie 37 116 36 236 35 631 35 221 39 286 42 700 43 399 41 147 42 654 44 384 45 645 47 524
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 32