Benjamin Rasse

BUDGET DES ACTIONS

MARKETING ET
COMMERCIALES

ESG – MM5 Alternance

Année 2022-2023 – Société Animo Concept – Tous droits réservés – Toute reproduction interdite – Marque dép
 OBJECTIFS PEDAGOGIQUES
Analyser le Budget annuel des actions Marketing et Commerciales
Estimer les coûts des différents projets
Définir les clés de répartition au sein de notre périmètre d’action
Répartir les moyens
Ventiler le budget alloué au département Marketing et commercial
Vérifier le respect des clés de répartition
Suivre et adapter le budget
Mettre en place les mesures nécessaires pour faire face à une contrainte budgétaire
Détecter les insuffisances budgétaires et le cas échéant investir dans des ressources
externes ou internes
Négocier des crédits supplémentaires
 COMPÉTENCE ASSOCIÉE À CE
MODULE

Elaborer le plan d’activités des opérations commerciales, en

définissant l’échéancier et les objectifs commerciaux afin de
les communiquer à son équipe
 DÉROULÉ DE CE MODULE

4 séances en face à face soit 14 heures au total

Intervenant Benjamin Rasse

Période : Septembre 2022 à Février 2023

 FAISONS CONNAISSANCE
Mon parcours scolaire / mes formations
Mon entreprise
Mon parcours professionnel
L’équipe qui m’entoure
Les réussites commerciales et Marketing que nous avons accomplies
Mes autres activités
Notre relation avec votre école
 PLAN GLOBAL DU COURS
1. Connaître l’environnement dans lequel on évolue pour mieux l’administrer

2. Les outils qui nous permettent de nous assurer du bon respect de la politique
budgétaire et commerciale précédemment définie

3. Le pilotage du budget marketing et commercial en toutes circonstances

4. Les éléments clés du succès d’une stratégie marketing dans une organisation
 EVALUATION
• 1 travail de groupe (séance 3 ou 4)
• 1 QCM (séance 2 ou 3)
 BUDGET DES ACTIONS MARKETING
ET COMMERCIALES

Connaître l’environnement dans lequel on

évolue pour mieux l’administrer

Séance 1 – MM5 Alternance

 PROGRAMME DE LA SÉANCE
1. Les différents outils à notre disposition pour faire du Marketing
1.a. Etat des lieux des solutions existantes

1.b. Quel retour sur investissement pouvons-nous attendre en utilisant un canal

de diffusion donné ?

2. La prise en compte des besoins du département Marketing dans la

stratégie globale de l’entreprise
2.a. Définir les clés de répartition
2.b. Répartir les moyens
1. Les différents outils à notre disposition
pour faire du Marketing
1.a. Etat des lieux des solutions existantes
1.a. Etat des lieux des solutions existantes
1.a. Etat des lieux des solutions existantes
1.a. Etat des lieux des solutions existantes
1.b. Quel retour sur investissement pouvons-nous attendre en utilisant un
canal de diffusion donné ?
Chacun de ces canaux de communication nécessite une stratégie bien
spécifique qui doit être anticipée pour être maîtrisé au mieux

Les canaux de Google Ads – ROAS moyen 4 à 6

communication
Youtube Ads – ROAS moyen 5 à 10 mais moins adapté à la vente de produits
pur internet dont
nous avons parlé : Facebook Ads – ROAS pouvant atteindre 1 pour 100
Instagram Ads - ROAS pouvant atteindre 1 pour 80
Tik Tok Ads – ROAS pouvant atteindre 1 pour 60
Bing Ads – ROAS plus intéressants que Google Ads mais moins possiblité de Scale
Amazon Ads – Enorme taux de conversion si la création de produit est maîtrisée
Linkedin Sponsored – Débouchées B2B intéressantes, ROAS difficile à calculer
Les autres Le magasin Physique – Coût très important mais permet une notoriété forte
canaux de
communicat Le Salon Physique – B2B ou ouvert aux particuliers ils permettent de rencontrer
ion dont nos clients
nous avons Démarchage téléphonique – outil très compliqué à maîtriser mais permet
parlé : de créer un lien privilégié

Démarchage physique – Le plus compliqué des démarchages, réservé à

précis

L’envoi Email – L’outil marketing le plus utilisé

L’envoi Postal – Une solution qui revient à la mode

La publicité radio – Améliore notoriété au niveau local ou national

L’affichage publicitaire – Permet d’attirer une clientèle physique en magasin

ou générer Lead
 1.b. Quel retour sur investissement pouvons-nous attendre en
utilisant un canal de diffusion donné ?

La quantité très importante de canaux de

diffusion de notre marketing, met en
évidence L’importance de la planification et
d’une Budgétisation efficace
1.bis. Le coût des différentes actions marketing et Commerciales

Chacun de ces canaux de communication nécessite une stratégie bien

spécifique qui doit être anticipée pour être maîtrisé au mieux

Les canaux de Google Ads

communication
Youtube Ads
pur internet dont
nous avons parlé : Facebook Ads
Instagram Ads
Tik Tok Ads
Bing Ads
Amazon Ads
Linkedin Sponsored
Les autres Le magasin Physique
canaux de
communicat Le Salon Physique
ion dont
nous avons Démarchage téléphonique
parlé :

Démarchage physique

L’envoi Email

L’envoi Postal

La publicité radio

L’affichage publicitaire
 2. La prise en compte des besoins du
département Marketing dans la stratégie
globale de l’entreprise
 2.a. Définir les clés de Répartition

Les clés de répartition sont une unité de mesure.

Cette unité de mesure consiste à répartir les totaux des mouvements dans les
centres de charges. Si les données de répartition ne varient pas, peu importe la
période ou le volume d’achat / de vente, on parle de clés fixes. En revanche, si les
données évoluent à chaque période donnée, ou en fonction du volume d’achat et de
vente les clés de répartition seront variables.
 2.a. Définir les clés de Répartition
Exemples de clé de répartition fixes :
Loyer (entrepôts, bureaux, magasins)
Salariés
Abonnements services extérieurs
Assurances
Location Véhicules et engins
Et plus généralement toute prestation faisant l’objet d’un contrat annualisé

Exemples de clé de répartition Variables :

Transporteurs
Frais de déplacement
Travail interim
Augmentation du volume d’achat / Vente
Dépenses Publicitaires
Une même clé de répartition peut-elle dans un cas être fixe, dans un autre cas être variable ?
 2.a. Définir les clés de Répartition

La clé de répartition est une règle adoptée pour la répartition des frais :

-D’une entreprise à Œuvrant dans l’univers de l’automobile

-D’un département d’une entreprise à Département pièces détachées

-D’un service d’une entreprise à Les pièces détachées électroniques

-D’un projet à Lancement d’une nouvelle Puce révolutionnaire

Passons à un exemple concret

 Montant mensuel Moyen Montant mensuel moyen Montant mensuel moyen Montant mensuel moyen
Nature de la prestation Comptes
2018 2019 2020 2021
Loyer Biscuiterie 613300000 1 950,00 € 1 950,00 € 1 950,00 €
Stockage boutique biscuiterie 613301000 3 122,00 € 3 122,00 € 3 122,00 €
Loyer Bureaux Administration 613250000 750,00 € 900,00 € 900,00 €
Loyer Batiment Labo 613508000 900,00 € 2 500,00 € 2 500,00 €
Location batiment thomas 613200000 1 500,00 € 1 500,00 € 1 500,00 €
23 172,00 €
Loyer Containers 613201000 -€ 800,00 € 800,00 €
Location Parking 613330000 400,00 € 400,00 € 400,00 €
Location Place des compagnons 600,00 € -€ -€
Loyer stockage RC 1 500,00 € 2 000,00 € 7 000,00 €
Prestation RC 2 800,00 € 2 600,00 € 5 000,00 €
Loyer magasin
Location Voiture BMW -€ -€
Location Voiture 208 -€ -€ 700,00 €
Location Voiture Classe A 600,00 € 600,00 € 566,00 €
Location GLC 600,00 € 600,00 € 750,00 €
Location Voiture RAV4 -€ -€
Location Crafter 500,00 € 700,00 € 700,00 €
Location Audi A1 -€ -€ 558,00 €
Locations diverses camions 200,00 € 150,00 € 5 474,00 €
Locations diverses 613800000 400,00 € 400,00 €
Assurances Vehicules 800,00 € 800,00 € 550,00 €
Assurance Multirisques + Responsabilité
civile 400,00 € 400,00 € 400,00 €
Location Fenwick 300,00 € 300,00 € 300,00 €
Location Gerbeur -€ -€ 200,00 €
Carburant 606160000 1 600,00 € 1 500,00 € 750,00 €
 Nature de la prestation Comptes Montant mensuel Moyen 2018 Montant mensuel moyen 2019 Montant mensuel moyen 2020 Montant mensuel moyen 2021
Carts Guru -€ -€ 450,00 €
Spread -€ -€ 150,00 €
SendinBlue 150,00 € 150,00 € 100,00 €
Repricer Amazon 611700009 -€ 250,00 € 200,00 €
PumpUp 622691009 -€ 350,00 € -€
Conseil stratégie 622692009 -€ 450,00 €
Kevin Guertner -€ -€ 300,00 €
Google Ads 1 000,00 € 2 000,00 € 2 500,00 €
Facebook -€ -€ 3 500,00 € 10 150,00 €
Frais boutique internet (paypal /
monetico) 627800000 1 000,00 € 1 000,00 € 1 000,00 €
Maintenance site internet 615621000 400,00 € 850,00 € -€
Contrat Serveur 613540000 350,00 € 350,00 € 350,00 €
Abtel Maintenance 615601000 1 000,00 € 1 000,00 € 1 000,00 €
Infogestion Maintenance 615602000 500,00 € 600,00 € 600,00 €
Etude et recherche 617000000 600,00 € 1 000,00 €
Abonnement telephone fixe 250,00 € 250,00 € -€
Transport Schenker 624200000 11 000,00 € 12 000,00 € 10 000,00 €
Transport DPD 624200009 11 000,00 € 20 000,00 € 25 000,00 €
Transport Kristrans 624210009 3 000,00 € 1 500,00 € 1 000,00 €
40 000,00 €
Transport Expos Kristrans 700,00 € 1 100,00 € -€
Frais Postaux 626100000 600,00 € 500,00 €
Achat Emballages 602610009 2 700,00 € 4 700,00 € 4 000,00 €
Electricité 450,00 € 500,00 € 500,00 €
Factures telephone portable 626206000 600,00 € 600,00 € 600,00 € 1 200,00 €
Internet 100,00 € 100,00 € 100,00 €
 Nature de la prestation Comptes Montant mensuel Moyen 2018 Montant mensuel moyen 2019 Montant mensuel moyen 2020 Montant mensuel moyen 2021
Salaires Animo Brut 641100000 27 000,00 € 33 000,00 € 30 000,00 €
Salaires Animo Primes 641300000 6 000,00 € 6 000,00 € 4 000,00 €
Prestation MDMP 622630000 3 000,00 € 4 800,00 € 7 000,00 €
Prestation Animo Consult 622610000 42 800,00 € 42 800,00 € 42 800,00 €
92 900,00 €
Charges salaires URSSAF 645100000 10 000,00 € 10 000,00 € 6 000,00 €
Charges salaires Non Cadres 645300000 2 000,00 € 20 000,00 € 1 800,00 €
Charges salaires le reste = 15% des deux 1 200,00 € 1 200,00 € 1 300,00 €
Interimaires 621100000 4 000,00 € 1 800,00 € -€
Frais déplacement Gilles 625106000 2 000,00 € 2 000,00 € 2 700,00 €
Frais déplacement Salarie 625101000 5 000,00 € 3 000,00 € 500,00 €
Frais deplacement Bastien 625109000 300,00 € 1 800,00 €
Frais déplacement Ben 625125000 1 000,00 € 1 000,00 €
6 700,00 €
Frais déplacement Olivier 625102000 700,00 € 700,00 € 700,00 €
Frais déplacement Sentost 250,00 € 400,00 € -€
Receptions 625700000 800,00 € 800,00 €
Compétitions et Foires 623300000 et 623321000 700,00 € 1 200,00 €
Intérêts bancaires DAILLY 661610000 600,00 € 700,00 € 600,00 €
AGIOS Bancaires 661600000 650,00 € 500,00 € 700,00 €
Frais bancaires SMC 627500000 110,00 € 150,00 €
Frais CIC USD 627500001 100,00 € 150,00 €
Frais Compte BPI France 627510000 550,00 € 200,00 €
Frais CIC 627530000 1 200,00 € 1 000,00 €
Interets bancaires AED CIC 661610001 600,00 € 800,00 € 400,00 €
17 325,00 €
Commission CIC Factor 622100000 400,00 €
Pret 100.000€ 8 750,00 €
Prêt 50.000€ 4 375,00 €
Prêt 25.000€ 1 050,00 €
Honoraires CAC 400,00 € 50,00 € -€
Honoraires comptables 622603000 800,00 € 800,00 € 800,00 €
Honoraires sociaux 622604000 600,00 € 600,00 € 650,00 €
 2.a. Définir les clés de Répartition

Les charges fixes listées dans ces 3 pages cumulent un total de un peu moins
de 200 000€

Qu’est-ce que cela signifie ?

L’entreprise est obligée de réaliser au minimum 200 000€ de

marges sur la vente de ses produits chaque mois pour
couvrir l’intégralité de ses charges fixes
 2.b. Répartir les moyens

Lorsque nous souhaitons étudier la faisabilité d’un projet, il est important d’avoir en
tête le fait que chaque département de l’entreprise doit pouvoir couvrir ses frais

Nous pouvons lister 4 départements au sein d’une entreprise :

Direction générale à Orientation de l’entreprise, choix stratégiques, négociations annuelles

Achats à Approvisionnement, supply chain, logistique, transport, conception

Production / logistique à Loyers entrepôts, bureaux, achats de matières premières pour la production

Commercialisation à Marketing, Equipe de vente, Frais de déplacement, Frais de transport

Notre objectif, en tant que responsables du Budget des actions marketing et commerciales,
est de réussir à établir une stratégie précise et dynamique afin d’atteindre les objectifs
commerciaux de l’entreprise qui nous emploie, ou de notre propre entreprise.

De notre capacité à mettre au point un budget cohérent et rationnel, dépendra la réussite de

notre entreprise de réussir ses lancements et son développement sur le marché qu’elle vise