Périmètre: Gestion Administrative du restaurant

Point de départ Dde de ticket

Opérations Objectifs
1 Demande de ticket Autorisation d'accés au restaurant
2 Reception de la demande Autorisation d'accés au restaurant
3 Enregistrement de la demande Autorisation d'accés au restaurant
4 Vérification que le demandeur fait partie du personnel Autorisation d'accés au restaurant
5 vérification du non dépassement de la tolérance Autorisation d'accés au restaurant
6 Etablissement des tickets Autorisation d'accés au restaurant
7 Edition des tickets Autorisation d'accés au restaurant
8 Cacheter les tickets Autorisation d'accés au restaurant
9 Remise des tickets Autorisation d'accés au restaurant
10 décharge de remise des tickets Autorisation d'accés au restaurant
6 Présentation au restaurant Consommation des plats
7 prise des plats (1 entrée; 1 plat Principal; 1 desert) Consommation des plats
12 Consomation des plats Consommation des plats
8 remise du ticket au gestionnaire du restaurant vérification de l'autorisation

9 Caheter les tickets vérification de l'autorisation

10 saisie des N° des tickets dans le fichier de suivi du vérification de l'autorisation

personnel

11 Validation de la saisie vérification de l'autorisation

13 facturation des plats consommés
14 réception de la facture
rapprochement entre les plats servis, les tickets remis
Enregistrer en comptabilité les factures
et montants facturés
15 Comptabilisation de la facture Enregistrer en comptabilité les factures
16 Elaboration des OV de règlement régler le socitété
17 Edition des OV régler le socitété
18 Signature des OV régler le socitété
19 remise des OV à la banque régler le socitété
20 Préparation de l"état de prélévement sur salaire Prélevement sur salaire
21 Prélevement sur salaire Prélevement sur salaire
 Point Fin Prélevement sur salaire
Qui Lieu Etapes
personnel Locaux DAF
RH Locaux DAF
RH Locaux DAF
RH Locaux DAF
RH Locaux DAF Demande d'autorisation
RH Locaux DAF d'accés au restaurant
RH Locaux DAF
RH Locaux DAF
RH Locaux DAF
personnel Locaux DAF
personnel restaurant
personnel restaurant Consomation Plats
personnel restaurant
gestionnaire
restaurant
retaurant
gestionnaire
restaurant
retaurant
gestionnaire Pré-facturation
restaurant
retaurant
gestionnaire
restaurant
retaurant

Comptabitilé DAF Comptabilisation

Comptabitilé DAF
Trie DAf
Trie DAf
Règlement Sté
Trie DAf
Trie DAf
RH DAf
Prélevement sur salaire
RH DAf
Demande d'autorisation d'accés au restaurant
Consomation Plats

Pré-facturation

Comptabilisation

Règlement Sté

Prélevement sur salaire

 Périmètre:
Prélevement sur
Point de départ
salaire

Etapes Opérations

1 Demande de ticket

2 Reception de la demande

3 Enregistrement de la demande

Demande
d'autorisation
d'accés au
restaurant Vérification que le demandeur fait
4
partie du personnel

vérification du non dépassement de

5
la tolérance

6 Etablissement des tickets

7 Edition des tickets

8 Cachet les tickets
9 Remise des tickets
10 décharge de remise des tickets
6 Présentation au restaurant
Prise des plats (1 entrée; 1 plat
7 Consomation Plats Principal; 1 desert)

12 Consomation des plats

remise du ticket au gestionnaire du
8
restaurant
9 Caheter les tickets
saisie des N° des tickets dans le
10
Pré-facturation fichier de suivi du personnel
11 Validation de la saisie

13 facturation des plats consommés

14 réception de la facture

rapprochement entre les plats

servis, les tickets remis et montants
Comptabilisation facturés

15 Comptabilisation de la facture

16 Elaboration des OV de règlement

17 Edition des OV

18 Règlement Sté Signature des OV

19 remise des OV à la banque

Préparation de l"état de
20 Prélevement sur
prélévement sur salaire
salaire
21 Prélevement sur salaire
22
23
24
25
26
 Point Fin

Référentiel F/f

Le personnel à chaque début de mois doit adresser une demande écrite du

stock de ticket du mois. Cette demande doit contenir : Date / le Nom et f
prénom/ matricule /entité de rattachement / Poste / nombre de ticket

Le responsable de gestion des tickets entregistre les demandes reçues sur le

fichiers des demandes de tickets.
Les informations à enrgistrer sont :
Date d'établissement/ Date de réception / le Nom et prénom/ matricule /entité f
de rattachement / Poste / nombre de ticket .
Les demandes reçues sont scannées et archivées dans le réprtoire demande de
tickets.

Le chargé des tickets doit vérifier dans la base du personnel sur le fichier de la
paie que les matricules figurant sur les demandes sont toujours actifs et font
partie du personnel de la société.
En cas d'existence du matricule , valider la demande pour la préparation des
tickets. la validation se matérialse par l'apposition du statut valide devant le
matricule du demandeur sur le fichier de demande des tiskets. Ensuite f
approuver le nombre de tickets par rapport au stock déja donné.
En cas de matricule inexistant ou non valide, la demande est refusée. Un écrit
est adressée à l'entité de la personne pour explication et correction.

Après validation des demandes, le chargé des tickets, enregistre le nom et

prénom, matricule sur le modèle de ticket sur word, saisi les N° de série et
édite les tickets. f
Ensuite, il cachete les tickets et les remet à la personne concernée contre
décharge sur le registre de remise des tickets.

Le personnel doit présenter le ticket au gestionnaire du restaurant avant la

consomation du plat.
Le gestionnaire doit s'assurer que le personnel a respecté la composition des
plats (1 entrée, 1 plat et 1 dessert).
En cas de respect des conditions, le gestionnaire autorise la personne et
enregistre le N° de ticket, Net P, sur le fichier de suivi des plats consomés.
En cas de non respect, le gestionnaire enreghistre le N° du ticket et refuse f
l'accés au restaurant.
les factures sont reçues au niveau du bureau d'ordre qui doit les enregistrer et
apposer la date de reception. Ensuite, il les communique au service RH.
Le chargé de traitement des tickets procéde au rapporchement de conformité F
entre les plats servis, les tickets remis et les montants facturés. Si la cohérence
est assurée, le chargé des tickets approuve la facture et édite l'état détails des
tickets et du nombre de plats. ensuite, il communique la liasse au service
comptabilité contre décharge. f
Si la cohérence n'est pas assurée, il reléve les écarts et les soumet au DRH pour
rejet à la société.
Le comptable à la réception vérifie la cohérence et l'exhaustivité des
informations et montants entre tous les documents . Si oui; il comptabilise la
facture selon le schéma comptable comptable adopté pour la socité
gestionnaire, tenant compte de l'impact fiscal. F

Le trésorier chargé des paiments, à chaque 15 M+1, identifie les factures en

instances de paiment de la Sté gestionnaire. Une fois identifié, il vérifie la
réception de la liasse de comptabilisation de la part du Sce comptabilité
Ensuite, il vérifie la cohérence du montant, identité du béciare et coordonnées
bancaires figurant sur le système avec ceux sur la liasse. SI la cohécnec est
vérifiée, il génére l'OV automatique et l'édite. Ensuite, il vise sur l'OV et met sur
le parapheur acompagné de la liasse et l'envoi au DF pour première signature f
et le DG pour deuxième signature. une fois signé il le remet à la baque pour
exécution. et garder une copie de l'OV cacheté par la banque à archiver dans le
dossier de paiement.
Si la cohérence n'est pas vérifiée, il envoi un écrit à la comptabilité pour
vérification.

f
 Réalité

Les demandes de tickets ne sont pas systèmatiquement établies.

Parfois, les demandes sont faites verbalement ou par téléphone au
service RH.

Absence de tout dispositif d'enregistrement de demande

Absence de tout dispositif d'enregistrement de demande

chaque début de mois, le Sce RH édite pour tout le personnel le

stock du mois en ticket correspondant au nombre de jour ouvrables.
Les tickets sont remis au personnel contre décharge

Le personnel se présente au restaurant parfois accompgné par des

personnes étrangères ( Proches, amis..etc)
Le personnel prend 1 entrée; 1 plat et 3 desserts. Parfois deux
plats).

Le personnel peut ne pas présenter de tickets au restaurant.

Le gestionnaire ne récupére pas systèmatiquement les tickets.
Les tickets récupérés ne sont cachetés et non saisis sur le fichier de
suivi du personnel/ Absence de validaion.
La facturation se base sur la base des plats consommés
La facture est reçue chaque fin de mois.
Le montant total reprend tous les plats consommés
Le rapprochement est fait après le paiment sur la bse des états de
tickets
La comptabilisation est faite à la réception de la facture

Le règlement est faits avant le rapprochement sur la base de la

facture
Le gestionnaire du restaurant élabore l'Ordre de virement, l'édite et
le présnte à la signature. Ensuite, il le présente à la banque

le comptable procéde au prélevement sur salaire par rapport au

nombre de tickets présentés par le personnel.
 Elaboration des OV de règlement

Règlement
Edition des OV
Sté

Signature des OV

remise des OV à la banque

Préparation de l"état de prélévement sur salaire
Prélevemen
t sur salaire Prélevement sur salaire
 Le service comptabilité élabore l'ordre de paiment et le transmet au
service trésorerie qui élabore l'OV au nom de la Sté gestionnaire du
restaurant.

Après l'élaboration et l'édition des OV par le service comptabilité. Ces

derniers sont remises à la DG pour approbation et signature par la suite ils
sont remises à la Bque pour exécution

La DF établit un état de rapporchement entre la liasse fournie par le Sce

compatbilité et les montants facturés par le gestionnaire du restaurant.
Ensuite et sur la base de rapprochement le trésorier élabore et édite un OV
qui contient le montant total et justifié le paiment. cet OV est remis au DF
pour signature enfin l'OV est remis à la Bq par le coursier de la sté

Après le reçu de la liasse et la comptabilisation de la facture, le comptable

qui s'occupe de la comptabilité fournisseur remplit l'OV et le remet à la DF
pour le signer accompagné par la facture reçue et une autre copie de l'état
dressé et validé par la DRH
 Périmètre:
Prélevement sur
Point de départ
salaire 06 étapes 27 opérations
Etapes Opérations
Demande de ticket
Reception de la demande
Enregistrement de la demande
Vérification que le demandeur fait
partie du personnel
Demande
d'autorisation vérification du non dépassement de
d'accés au la tolérance
restaurant Etablissement des tickets
Edition des tickets
Cachet les tickets
Remise des tickets
décharge de remise des tickets
Présentation au restaurant
Prise des plats (1 entrée; 1 plat
Consomation Plats Principal; 1 desert)
Consomation des plats
remise du ticket au gestionnaire du
restaurant
Caheter les tickets
Pré-facturation saisie des N° des tickets dans le
fichier de suivi du personnel
Validation de la saisie
facturation des plats consommés
réception de la facture
rapprochement entre les plats
Comptabilisation servis, les tickets remis et montants
facturés
Comptabilisation de la facture
Elaboration des OV de règlement
Edition des OV
Règlement Sté
Signature des OV
remise des OV à la banque
Préparation de l"état de
Prélevement sur prélévement sur salaire
salaire
Prélevement sur salaire
7 opérations
désignation Quantit PU
FACTURATION DU MOIS DE Mai 2015 de consomation de plats 150 30
TOTAL