LICENCE FONDAMENTALE 

SCIENCES ECONOMIQUES ET GESTION

PROJET DE FIN D’ETUDE

Les Critères D'acceptation De Crédits Au Sein Des Banques

⦁    Présenté par :

Yassine BADAOUI 
 Yassine BARNICHA
 Ali BARIDI

⦁    Encadré par :

 Mr. Kamal AZMI Année universitaire 2019-2020
SOMMAIRE:
A. Contexte de l'étude
B. Objectifs
C. Cadre théorique et conceptuel
D. Méthodologie
E. Résultats
F. Limites
J. Perspectives
 A. Contexte de l'étude
 Tout au long de la vie de l'entreprise, son activité nécessite d'être
financée.
 Pour combler ce besoin de financement, elle est obligé de rechercher
des sources de financement externes, telles que la banque qui reste le
partenaire le plus attitré.
 Les banquiers exigent des critères à remplir pour octroyer le crédit à
l'entreprise.
 B. Objectif
 La question fondamentale qui se
pose est donc : «Quelles sont les
critères essentiels à considérer
pour accorder les crédits dans le
milieu bancaire aux entreprises?
»
 C. Cadre
théorique et
conceptuel
Les critères d'octroi de
crédits correspondent
aux divers indicateurs
financier de l'entreprise 
 C. Cadre théorique
 Le banquier se concentre sur une panoplie d'indicateurs financiers lui
permettant de juger si oui ou non l'entreprise est éligible à bénéficier d'un
prêt.
   L'analyse du bilan permet d'extraire plusieurs informations nécessaire tel que :

 Fond de roulement : qui permet de vérifier un certain équilibre financier  et

notamment que les actifs immobilisés soient financés par des ressources de
long terme, l’idéal voudrait que le fonds de roulement soit positif.
 Besoin en fond de roulement :  Il représente les besoins de financement à
court terme d'une entreprise résultant des décalages de flux de trésorerie
correspondant aux décaissements et aux encaissements liés à l'activité
opérationnelle, Il devrait être négatif.
 Trésorerie nette : La trésorerie nette étant égale aux fonds de roulement
moins les besoins en fonds de roulement, tout déséquilibre entre ces deux
derniers affecte la trésorerie. Lorsque la trésorerie est négative, cela
signifie que le fonds de roulement ne parvient pas à financer le BFR et vice
versa.

 Le compte de résultat : permet l’analyse des agrégats suivants : la valeur

ajoutée, l’excédent brut d’exploitation, le résultat d’exploitation, le résultat
net et la capacité d’autofinancement.
 Les ratios tel que : les ratios de liquidités, ratio de couverture des
emplois stable, ratio de couverture de capitaux investis, ratio
d’endettement financier.

 Les délais comme : le délai de rotation des stocks, délai de crédit

clients ainsi que le délai de crédit fournisseurs.
 Crédit Scoring :

Le Credit Scoring (évaluation des risques) est un terme anglo-saxon qui

correspond à l’évaluation du risque de défaillance-crédit d’un

particulier ou d’une entreprise à partir d’un score statistique.

 Les méthodes d’analyse discriminantes

• Les méthodes de scoring

• Les méthodes d’arbre
• Les réseaux de neurones

Un objectif descriptif
→ Objectif des méthodes d’analyse discriminante
Un objectif décisionnel
 E. Méthodologie
  Notre sujet et problématique tournent autour des critères d'octroi de
crédits bancaires, la suite logique a été de s'adresser à des banques .
 Le questionnaire est constitué de 14 questions, composé de questions
ouvertes et de questions fermés.
 E. Méthodologie
 Le questionnaire est composé de
trois types de questions qui sont :
Des questions introductives : Nom,
prénom, banque, fonction
Des questions basiques qui mettent
l'intention sur les fonctions
importantes.
Des questions qui ont un rapport
directe avec la problématique.
 E. Méthodologie
 Le questionnaire a été distribué et complété par 5 différents banquier
 E. Méthodologie
  Les réponses obtenus sont venu
accentuer les éléments de la partie
théorique
 Nous avons pu déterminer les
différents critères d'octroi des crédits
bancaires aux entreprises
 F. Résultats
Les PME/PMI représentent-elles une grande
Qu'est ce qui est plus important pour vous en
partie de votre portefeuille clientèle entreprises ?
termes d'informations financières?
Le versement des dividendes aux actionnaires représente-t-il
pour vous un signal important en terme d'information
financière?
 Les PME/PMI dont les demandes de crédit
L'apport personnel impacte-il sur la décision du banquier? n’ont pas été validées ont-elles un compte
Entreprise domicilié chez vous ?
 Prenez vous en compte La Rentabilité du projet et les
Faites vous recours aux méthodes de scores: engagements de l'entreprise auprès de tiers ?
credit scoring?
Quelles sont les informations (en termes de ratio) que vous recherchez au cours de
l'analyse financière des documents collectés ?
J. Limites

• L'état d'urgence sanitaire qu'a connu le monde durant notre période

de la réalisation de l’étude dû au COVID-19.
• Après plusieurs tentatives pour effectuer un interview vient la
décision du Maroc pour le déconfinement le 24 juin 2020, suite à
cette décision nous avions pu nous déplacer aux banques pour
collecter les réponses à notre questionnaire.
H. Perspectives
• Les résultats obtenues de notre questionnaire avec les banques
interrogées peuvent être projetés sur d'autres banques vu que les
procédures au sein des banques sont généralement similaires.
• L'octroi des crédits bancaire ne se fait pas sur un critère défini mais
sur un ensemble d'éléments qui doivent être présent à la fois.
• La banque ne peut pas refuser un bon dossier(un dossier
représentant une étude financière complète avec toute les garanties
nécessaires et un business plan clair)
Merci de votre attention.