LES AGIOS

TYPOLOGIES
BANCAIRES, ET MÉTHODE
CALCUL
DE
.
Évalué par :
Réalisé par: PR RAFIK
Hicham
EL OUARDI
Ikrame RAMI
Zakaria 2023/202
 Plan
Introduction
01
02 Les agios bancaires

03 Les typologies des agios bancaires

04 Méthode de calcul

05 Conclusion
 Introduction
Les agios bancaires, bien que souvent perçus comme
des termes techniques, sont des éléments clés dans la
dynamique des relations bancaires. Ils reflètent la
manière dont les institutions financières évaluent et gèrent
les risques associés à l'utilisation des comptes de leurs
clients. Que ce soit à travers un découvert autorisé, offrant
une certaine flexibilité, ou un découvert non autorisé,
pouvant entraîner des coûts supplémentaires, ces
mécanismes influencent directement la santé financière des
individus et des entreprises.
 1 . Les agios
b a n c a i r e s
Dans son fonctionnement normal, un compte bancaire est censé
être en positif. Il arrive toutefois qu'il passe en position débitrice, qu'il
soit « à découvert ». Les banques peuvent autoriser ce découvert,
mais facturer en contrepartie des intérêts débiteurs, communément
appelés agios.
Les agios bancaires désignent les intérêts financiers que la
banque impose à ses clients en cas d'utilisation d'une
autorisation de découvert ou en cas de découvert non autorisé
sur leur compte. Ces frais sont calculés en fonction du montant
du découvert, du taux d'intérêt convenu avec la banque, et de la
période pendant laquelle le compte reste en situation de découvert.
 Le découvert bancaire
autorisé

L’autorisation de découvert bancaire suppose un accord préalable du banquier et la

rédaction d’un écrit qui précise le montant autorisé, le taux d’intérêt et les modalités
de remboursement. En effet, ce découvert correspond à une ouverture de crédit. La
banque vous autorise à tirer sur votre compte de dépôt dans la limite du découvert
maximum autorisé.
Si ce crédit est supérieur à trois mois, une offre de crédit doit vous être proposée.
Cette offre est soumise à la réglementation du crédit à la consommation. Les
autorisations de découvert remboursables dans un délai supérieur à un mois et
inférieur ou égal à trois mois bénéficient également des règles du crédit à la
consommation, mais avec un formalisme allégé.
 Le découvert bancaire non
autorisé

se produit lorsque le client dépasse le montant ou la durée du découvert autorisé, ou

lorsqu’il n’a pas d’autorisation de découvert. Dans ce cas, la banque peut refuser les
opérations qui entraînent un découvert, ou les accepter en appliquant des frais et des
pénalités plus élevés que pour un découvert autorisé Le découvert bancaire non
autorisé peut avoir des conséquences négatives sur la situation financière du client,
comme l’inscription au fichier des incidents de remboursement des crédits aux
particuliers (FICP) ou l’interdiction bancaire
 Frais bancaires et
commissions
Les agios représentent les frais bancaires associés à un découvert bancaire, et
il incluent trois éléments principaux :

Intérêts débiteurs : Montant versé par le client pour compenser

le manque de provision du compte

La commission d’intervention e.st un frais bancaire perçu par la

banque suite à chaque opération de débit qui place le compte en
situation irrégulière ou aggrave l’irrégularité. Il s’agit le plus souvent de
paiements qui aboutissent à un découvert bancaire non autorisé ou
supérieur au découvert bancaire autorisé.

frais de rejet :Lorsqu’un prélèvement ou un chèque est rejeté parce que

le compte n’est pas assez approvisionné, il n’y a pas de paiement, ni
d’avance : la banque ne perçoit donc pas de commission d’intervention,
mais d’autres frais, appelés frais de rejet. Ceux-ci peuvent être contestés
 Est-il possible de se faire rembourser des
agios ?
vous pouvez négocier avec votre banque le remboursement des agios si
votre découvert est vite résorbé.
Par ailleurs, il est possible de demander le remboursement des agios
lorsque ceux-ci sont abusifs. Cependant, dans la plupart des cas, les
banques respectent scrupuleusement le taux d’agios applicable indiqué
dans votre convention de compte. Rares sont donc les erreurs de
facturation.
Mais si vous pensez que des frais bancaires ont été indûment prélevés,
vous pouvez toujours vous adresser à la banque et demander le
remboursement.

Quelle est la marche à suivre pour contester les agios ?

Pour contester les agios qui vous ont été appliqués, vous pouvez vous adresser
directement à votre conseiller par téléphone ou par mail. Mais le mieux reste de le
faire par courrier. Rédigez une lettre de demande de remboursement d’agios, que
vous enverrez en recommandé avec accusé de réception à votre banque. A cette lettre
vous devrez joindre une copie du relevé de compte ainsi que les justificatifs qui
mentionnent le prélèvement abusif en question.
 Les typologies des agios
bancaires
Les typologies des agios bancaires concernent les différentes façons dont les banques
facturent les frais liés aux découverts bancaires

Agios forfaitaires : Ces agios Agios proportionnels : Contrairement

consistent en des frais fixes qui sont aux agios forfaitaires, les agios
appliqués indépendamment du proportionnels sont calculés en fonction
montant
découvert en
ou en retard de d'un pourcentage appliqué au montant en
paiement.
Les agios forfaitaires sont découvert ou en retard de paiement. Ce
généralement utilisés pour des pourcentage peut varier en fonction des
montants de découvert inférieurs à un politiques de la banque et du montant en
certain seuil et offrent situation de découvert, ce qui peut
une
transparence quant aux frais encourus entraîner des frais plus élevés pour des
montants plus importants.
Les méthodes de calcul des
agios bancaires
Les banques fixent librement le taux des agios, en fonction de leur politique commerciale
Le calcul des agios s'effectue alors selon le nombre de jours pendant lesquels le compte s'est
retrouvé avec un solde négatif et varie selon le montant de votre découvert autorisé.

Principe général

Intérêts débiteur = nombre débiteur *(taux d’intérêt débiteur)/365

avec;
Le nombre débiteur c’est le montant du découvert*nombre de jours
débiteurs
Application :

Un client d’une banque, il est à découvert de 5000 DH durant

5 jours, avec un taux d’intérêt pratiqué par la banque de 13%.

Correction :

Nombre débiteur = montant de découvert * le nombre de

jours débiteur
intérêts débiteur = 5000* 5*(0.13/365)=8,90 DH
Exempl
e
Date de opération débit crédit
valeur

Solde créditeur
300

1/03 Virement reçu 1000

10/03 Paiement facture 500

16/03 Paiement cheque 1000

23/03 Retrait GAB 100

28/03 Paiement facture 50

La méthode des nombres
Exempl
débiteurs
e
Date de débit Crédit Solde Nombre des jours Nombre débiteur
valeur

300 300 1

1/03 1000 1300 9

10/03 550 750 6

16/03 1000 -250 7 1750

23/03 100 -350 5 1750

28/03 50 -400 3 1200

31 4700
La méthode de intérêts
immédiat
Exempl
e
Date de débit Crédit Solde Nombre des jours Intérêts immédiats
valeur

300 300 1
1/03 1000 1300 9
10/03 550 750 6
16/03 1000 -250 7 0,57
23/03 100 -350 5 0.57
28/03 50 -400 3 0,39
31 1,55
 Conclusion

En conclusion, les agios bancaires au Maroc sont des frais appliqués

en cas de découvert ou de retard de paiement . Il est important pour
les clients de bien comprendre ces frais et les politiques de leur
banque pour éviter des frais inattendus et gérer efficacement leur
situation financière.