DIRECTION CONFORMITÉ ET

C ONTRÔLE PERMANENT
D ÉPARTEMENT DE CONTRÔLE
PERMANENT

RAPPORT DE MISSION SPÉCIFIQUE

DÉPARTEMENT DE CONFORMITÉ

RÉGION : R5-EL JADIDA –DOUKALA

AGENCE RÉGIONALE :
OULED FERJ

FONDEP MC

REDACTION - VALIDATION
Chargé de mission Département conformité Direction de la conformité
et contrôle permanent
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Nom et prénom & signature Nom et prénom & signature Nom et prénom & signature
AFTAL mouloud
LARBI DERBAL EL MUSTAFA BALOUCH

DIFFUSION
Destinataire Destinataires en
principal copie
NOM prénom Fonction NOM prénom Fonction

Autres destinataires en copie : Direction de recouvrement, Audit interne et

inspection.

MARS 2018

Sommaire
I.Contexte de la mission............................................................................................5

Dans un objectif de couverture de toutes les Agences du réseau d’ALBARAKA, il

a été décidé par la DCCP de mobiliser les CPR e planifiant des missions
pour l’atteinte de l’objectif précité afin de :..................................................6

S’assurer de l’inexistence des cas de fraude et de détournement, au niveau du

portefeuille impayé, pouvant affecter le déroulement normal de l’activité de
l’agence ........................................................................................................7

Donner assurance au top management quant à la réalisation des objectifs

organisationnels de l’institution en termes de PAR.......................................8

II.Période de la mission ............................................................................................9

III.La situation de l’agence objet de contrôle .........................................................10

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IV.Résultats de la mission ......................................................................................11

V.Conclusion de la mission.....................................................................................12

VI.Recommandations .............................................................................................13
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I. Contexte de la mission
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PERMANENT

Dans un objectif de couverture de toutes les Agences du réseau d’ALBARAKA, il a été décidé par la DCCP de
mobiliser les CPR e planifiant des missions pour l’atteinte de l’objectif précité afin de :
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PERMANENT

 S’assurer de l’inexistence des cas de fraude et de détournement, au niveau du portefeuille impayé,

pouvant affecter le déroulement normal de l’activité de l’agence
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PERMANENT

 Donner assurance au top management quant à la réalisation des objectifs organisationnels de

l’institution en termes de PAR.
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II. Période de la mission

La mission s’est déroulée sur la période allant du 26/03 au 30/03/2018.
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III. La situation de l’agence objet de contrôle

Agence régionale Effectif (Nom & prénom) Indicateurs d’activité selon l’arrêté fin du
mois

Agence OULED FERJ Responsable de caisse : SOUAD DAHRA Encours : 2881444.93

Responsable agence : HICHAM EL QASRY IMP 1 :1444.93
……………
PAR 1 :2288.42
.Chargé de portefeuille : BELBACHIR ADIL
/RAJAA ZAIM IMP G : 2497.4
PAR G : 4236.61
% PAR G : 0.14 %
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IV. Résultats de la mission

Constat principal Agence régionale LDs concernés par le constat ci-contre Personnes Preuves de contrôle
respon-
sables du
constat
'Déblocage d'un client
n'exerçant aucune activité
génératrice de revenus Déclaration verbale
Déblocage d'un client 940242170520052 ZAIM RAJAA du client
n'ayant pas une activité
génératrice de revenus,
Il s'agit de la demande relative
au client:
-FETTAR DOHA , CIN M541458,
10000/18 mois, déboursé le
29/05/2017 , lors d'un entretien
téléphonique le client a déclare
au contrôleur qu'il n'exerce
aucune activité génératrice de
revenus (sur demande vente de
produits cosmétiques ) ,elle est
cuisinière dans un restaurant
nb : le contrôleur a détecte
l'anomalie suite à l'analyse de
des recouvrements déplaces
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Déblocage d'un client

n'ayant pas une activité ZAIM RAJAA
génératrice de revenus, 940242170720036
Il s'agit de la demande relative Déclaration verbale
au client: du client
-DRISS HAFIDI , CIN M171063,
3600/12mois, déboursé le
28/07/2017 , lors d'un entretien
téléphonique le client a justifié
son retard de paiement , du fait
qu'il n'exerce aucune activité 940242160820006 ZAIM RAJAA Déclaration verbale
génératrice de revenus (sur de l’épouse du client
demande vente de produits
divers) , il est agent de sécurité
(dépendant du virement de
salaire )

Déblocage d'un dossier

dans le cadre du pv
4024208/08/2016 relatif à un
client n'exerçant aucune activité
génératrice de revenu. Il s'agit
de :
EL MOKHTAR NANOUA , CIN N°
M25021, débloque avec un
montant de 5000/12 mois le
09/08/2016 (client en PAR 5 avec
un montant de 509,97)
s. Lors d'un entretien du
contrôleur avec l'épouse du
client , elle a déclaré que son
mari n'exerce aucune activité
génératrice de revenu , il est
ouvrier dans les champs de
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*Le montant de prêt ne sera

pas destiné pour le
financement d'une activité 940242161220019 ZAIM RAJAA Déclaration verbale
de la mère de al
génératrice de revenus.
cliente
déblocage d'un dossier MC dans
le cadre du PV
4024219/12/2016 avec
l'anomalie suivante :
*Le montant de prêt ne sera pas
destiné pour le financement
d'une activité génératrice de
revenus.
D'après un entretien avec la
mère de la client , elle nous a
déclaré que le montant de prêt
a été destiné pour le
financement d'une partie de de
prix l'achat d'un terrain nu. alors
que le type de produit est
ATTARWIJ et non pas ISLAH.
- Il s'agit du client :
*NADIA HASSAN , CIN
N°M515296, débloque avec un
montant de 3600/9 le
20/12/2016 (cliente en PAR 5
avec un montant de 452,64) nb ;
cliente injoignable en
déplacement
'Existence d'une pièce de
garantie supplémentaire,
non exigée par la procédure,
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dans le dossier MC relatif à 940242160820006 RAJAA ZAIM Annexe
un client

Existence d'une pièce de

garantie supplémentaire, non
exigée par la procédure, dans le
dossier MC relatif à une cliente.
Lors de la vérification des
dossiers faisant partie du
portefeuille à risque , le 940242180320007 BELBACHIR Annexe
contrôleur a constaté l'existence ADIL
d'une pièce de garantie dans le
dossier relatif au client suivant :
EL MOKHTAR NANOUA , CIN N°
M25021, débloqué avec un
montant de 5000/12 mois le
09/08/2016
IL s'agit d'un acte de
renonciation d'une parcelle de
terrain a son profit

lors de la vérification des

dossiers MC débloqué dans le
cadre du PV n°40242
07/03/2018 , le contrôleur a
constaté l'existence d'une pièce
de garantie dans le dossier relatif
au client suivant :

- MALIKA EL FOUKARI , CIN

N°M498316, débloqué avec un
montant de 20000/21 le
08/03/2018 mois Il s'agit dune
copie originale du contrat
d'engagement de conclusion
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Financement de la même
activité par deux prêts à
deux membres de la même
famille, habitant le même
940242180320033 BELBACHIR Annexe
foyer.
ADIL
déblocage d'un dossier de prêt
d'un client avec l'anomalie
suivante : Financement de la
même activité par deux prêts à
deux membres de la même
famille, habitant le même foyer
(DOUAR OULED EL GHAZI OULED
FERJ EL JADIDA ) :

Il s'agit du client BOUCHAIB

940242180320038 ZAIM RAJAA Annexe
KAHLI , CIN M526256 , montant
débloqué 5000/12 le
22/03/2018
Le père du client KAHLI
MHAMMED a un prêt encours
d'un montant de 20000/12DH
débloqué le 08/03/2018, il
exerce la même activité
"ELEVAGE " que son fils qui a été
débloqué récemment

déblocage d'un dossier de prêt

d'un client avec l'anomalie
suivante : Financement de la
même activité par deux prêts à
deux membres de la même
famille, habitant le même foyer
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(DOUAR TAYBNA OULED
HAMADANE EL JADIDA ) :

Il s'agit du client AMMAR

ABDERRAHIM , CIN M548512 ,
montant débloqué 5000/12 le
22/03/2018
Le frère du client AMMAR
AHASSANE , a un prêt encours
d'un montant de 22000/24DH
débloqué le 28/12/2017, il
exerce la même activité
"ELEVAGE " que son frère qui a
été débloqué récemment
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non respect des conditions

d'éligibilité au
renouvellement anticipé
stipulées par la note PM- RAJAA ZAIM
940242180320003
04/14 en terme d'ancienneté
minimale de 9 mois dans le
remboursement du prêt
encours du client.
déblocage d'une demande de
prêt dans le cadre du pv
PV40242 07/03/2018 avec
l'anomalie suivante : au non-
respect des conditions
d'éligibilité au renouvellement
anticipé stipulées par la note
PM-04/14 : Le client n'a pas une
ancienneté de 9 mois dans le
remboursement de son prêt
encours objet de la dite
demande. Il s'agit du client
suivant:
*BOUCHRA TABIT , CIN M202281
,montant débloqué 18000/18
mois le 08/03/2018 , ce client a
été débloqué le 28/07/2017 ,
soit une ancienneté de 7 mois.
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Déblocage d'un client avec
des pièces de garantie et
contrats d’assurance portant
des anomalies.
ZAIM RAJAA Annexe
940242180320022
Déblocage d'une client au
PV40242 14/03/2018avec des
pièces de garantie portant des
anomalies.
Il s'agit du client :
-- LAMSADI MOHAMMED , CIN
BK1333668 , montant accordé
8000 DH/15mois. LE 15/03/2018
940242180320022 ZAIM RAJAA Annexe
1/le reconnaissance de dette ,
les conditions générales et le
contrat de prêt portent date de
légalisation antérieure
(05/03/2018 ) à la date de
comite de crédit (14/03/2018 )

Déblocage d'un client avec date

de naissance saisie erronée sur
système et sur les contrats
d'assurances.
En guise d'un contrôle postérieur
PV 4024214/03/2018,
déboursement d'un client avec
une date de naissance erroné.
Sur la CIN "30/06/1975" Alors
que sur SI et les contrats
d'assurances "30/06/1957"
Il s'agit de: LAMSADI
MOHAMMED , CIN BK1333668 ,
montant accordé 8000
DH/15mois. LE 15/03/2018
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faibles mesures de sécurité dans
l'agence
l’inexistence de caméras de
surveillance au niveau de
l’agence pour le renforcement
des mesures de sécurité

Non-respect par l’agence du

délai exigé par la procédure
(avant le 12 de chaque mois)
concernant l’envoi postal des
pièces de garantie originales
au siège relatif au mois de
janvier 2018
* Les pièces de garantie de mois
janvier 2018 envoyées le
15/02/2018
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Absence du contrôle des
opérations de caisse de
recouvrement relatives à 2
sessions de recouvrement
par le responsable agence
HICHAM EL QASRY, justifiée
par l'inexistence de la
signature de ce dernier sur
l'ensemble des états de
caisse. Il s'agit des sessions
suivantes :
--La deuxième session de
recouvrement du 01/03/2018 :
Montant 363,5 DH
--La deuxième x Session de
recouvrement du 19/03/2018 :
Montant 1664DH
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Absence de la signature de
la caissière sur les reçus de
recouvrement copie agence
et siège de certaines sessions

'Absence de la signature de la,

caissière RAJAA ZAIM du
caissier sur les reçus de
recouvrement copie agence et
siège des session de
recouvrements de mars 2018 des
clients suivants :
-BRAHIM BELKAMEL , CIN
M492345, montant débloque
7000/12 le 24/05/2017,echeance
770,5 dhs
-MALIKA REBBAH , CIN
M547868, montant débloque
3600/12 le 29/09/2017,echeance
363,5dh-
-ZAHIRA ESSAIH , CIN
M528787, montant débloque
10000/18 le
24/08/2017,echeance 736 dh
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V. Conclusion de la mission
d’après l’analyse effectue sur le portefeuille sain et impayé de l’agence , il a et constate ce qui suit :
- Non-respect des procédures d’octroi de crédit surtout après la formalisation de la demande (même activité , deux prêts )
- Défaillance de l’enquête par les chargés de portefeuille (destination de prêt, inexistence d’AGR ) 
- Surévaluation des besoins de projets en financement (difficulté de paiement)
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VI. Recommandations
A la lumière des résultats constatés, nous recommandons ce qui suit :

 Sensibilisations des CP sur l’importance de chacun des étapes de processus d’octroi d’un crédit et les inciter à redoubler de vigilance