D02 E04 Results-2

E.N.C.G.
KENITRA 4 - SECURITY
SEMESTRE 9.3 GAMMA 2015 2 - Exercice 2011
11-Tableau de Bord Structure

02 DECISIONS 2011 2010
04 Augmentation Capital
05 Dividendes Distribués
06 Montant de l'emprunt 800 000 1 000 000
07 Emprunt : Durée 5 5
08 Emprunt : Taux 5 5
09 Montant de l'emprunt
10 Emprunt : Durée
11 Emprunt : Taux
12 Remboursement Emprunt 200 000
13 % escompté
14 Equipement (Type) +4 (1) +1 (1)
16 Equipement (Type)
18 Budget Maintenance 16 000 11 000
19 Eff. Atelier embauché 15 3
20 Eff. Atelier licencié
21 Eff. en chômage techn.
22 Indice des Salaires 102 101
23 Budget Social 50 000 15 962
24 Etudes de marché
26 STRUCTURE 2011 2010
28 Localisation France France
29 Capital Social 600 000 600 000
30 Frais de Structure 202 000 200 000
32 Atelier
34 Frais Equipement 96 800 66 000
35 Capacité nominale
76 800 52 800
(Heures)
36 Nb de postes installés 48 33
37 Capacité/Poste 1 600 1 600
38 Ind. Prod. Equip. 101,75 100
39 Ind. Prod. Social 110,85 101,81
40 Indice Productivité 112,79 101,81
41 Capacité prévue 69 315 51 877
42 Capacité perdue
43 Capacité utilisée 69 316 51 877
44 Taux d'utilisation 90,00% 98,00%
46 Prévision à T+1
48 Capacité nominale 96 000 57 600
49 Postes disponibles 60 36
51 Effectifs et Salaires
53 Effectif Atelier 48 33
54 Salaire Atelier 25 755 25 250
56 Taux de grève
57 Effectif temporaire
58 Effectif Atelier Total 48 33
59 Salaires Atelier 1 236 240 833 250
60 Effectif Conseillers 6 3
61 Salaires des Conseillers 213 873 91 420
62 Démissions Conseillers
64 RESULTATS 2011 2010
66 Chiffre d'Affaires 3 273 776 1 540 979
67 Résultat Av.Impôt 96 657 51 756
68 Valeur Stock Final 485 779 271 757
69 Solde de trésorerie - 188 485 - 95 081
70 Créances Clients 777 555 304 546
71 Indice de Performance 102,10 106,64
72 Taux de Grève
73 Taux de Démissions
74 Créances irrecouvrables
Prix et montants en Euro / Unité de volume : Produit / Réservé à l'usage exclusif de : E.N.C.G. KENITRA / www.bessis.com
D02_E04_Results www.bessis.com 04/11/2015 15:06

E.N.C.G. KENITRA 4 - SECURITY
12-Tableau de Bord par Service

02 Véhicule Alarmes Interphones Centrales Combinés
03 Région France France France France
05 Véhicules Traités 59 241 2 300 2 200
06 Qualité du service 100 100 140 145
07 Immos Incorporelles
08 Crédit Fournisseur (j.) 60 60 60 60
09 Prix de vente net 104 205 499,99 1 055
10 Action Commerciale 7 351 22 649 14 500 19 000
11 Publicité et Promotion 17 000 22 000
12 Respect des Normes 1 470 4 530 4 200 5 400
13 Effectif Conseillers ,25 ,75 2 3
14 Indice Salaires 101 101 102 103
15 Commissions (%CA) 1 1
16 Tx reprise V.O. (%) 60 60 90 90
17 Véhicules prévus 1 156 1 807 2 300 2 300
18 Ventes contractuelles
20 ATELIER
22 Taux Réalisation R & D 100 100 100 100
23 Stock Initial (Quantité) 1 097 1 566
24 Stock Initial (Qualité) 100 100
26 Heures par véhicule 2,66 4,43 9,93 20,57
27 Total Heures 156 1 067 22 839 45 253
28 Repris (VO) /Traités (SAV) 59 241 2 300 2 200
29 Niveau de Qualité 100 100 139 139
30 Coût VO ou Pièces (SAV) 596 7 302 260 176 644 380
31 Salaires Atelier 2 782 19 030 407 330 807 098
32 Equipement +
218 1 490 31 895 63 197
Maintenance
33 Dot. Amortissement 429 2 935 62 814 124 462
34 Coût Unitaire 68,22 127,62 331,40 745,06
35 Frais de remise en état
37 Vendeur
38 Quantité achetée
39 Niveau d'équipement
40 Coût Unitaire d'achat
41 Délai de règlement (j.)
43 Quantité Offerte 1 156 1 807 2 300 2 200
44 Qualité 100 100 139 139
46 VENTES
48 Ventes/Contrats
49 Acheteur
50 Niveau d'équipement
51 Prix de Vente Unitaire
52 Délai règlement (j.)
53 C.A. sur contrat
54 % CA entreprise
56 Dispo. après contrats 1 156 1 807 2 300 2 200
58 Demande Attribuée 4 287 4 831 3 368 1 510
59 Reports 38
60 Demande Réelle 4 287 4 831 3 368 1 548
61 Ventes/Marchés (Qté) 1 156 1 807 2 300 1 548
62 Ventes Perdues (Qté) 3 131 3 024 1 068
63 Ventes Perdues (%) 73,03% 62,60% 31,71%
64 Prix de vente effectif 104 205 499,99 1 055
65 Chiffre d'Affaires 120 224 370 435 1 149 977 1 633 140
66 % CA entreprise 4,00% 11,00% 35,00% 50,00%
67 Masse Salar. Vendeurs 7 651 22 952 73 312 109 958
68 Salaire d'un vendeur 30 604 30 602 36 656 36 652
69 I.C.S.V. 70,04 72,62 82,97 90,37
70 Respect des Normes 2 404 7 409 23 000 32 663
72 Stock Final (Qté) 652
73 St. Reprises VO (Qté) 652
74 St. Reprises VO (Valeur) 485 779
75 St. Achats (Qté)
76 St. Achats (Valeur)
77 Stock Final (Qualité)
78 Frais de stockage 6 585


13-Compte de Résultats
02 Période 2011 2010 %

04 PRODUITS D'EXPLOITATION 3 487 798 1 812 736 92,41%
06 Ventes de véhicules
07 Ventes de V.O. (Reprises) 3 273 776 1 540 979 112,45%
08 Production Stockée 214 022 271 757 -21,25%
09 Subvention d'exploitation
10 Autres produits d'exploit.
11 dont Prime de volume
12 dont Prime de qualité
13 dont Prime de déstockage
14 dont Com./Financements
15 dont Ventes de S.A.V.
17 CHARGES D'EXPLOITATION 3 301 633 1 714 980 92,52%
19 Achats de véhicules
20 Reprises V.O. 912 454 260 800 249,87%
21 Variation du stock
22 Services Extérieurs 508 961 380 883 33,63%
24 Frais sur Equipements 96 800 66 000
25 Frais de Stockage 6 585 2 663
27 Frais de Distribution 65 476 30 820
28 Action Commerciale 63 500 42 400
29 Publicité 59 000 28 500
30 Respect des Normes 15 600 10 500
31 Etudes
32 Frais de Personnel 1 549 578 957 297 61,87%
34 Commerciaux - Fixes 186 042 60 600
35 Commissions 27 831 30 820
37 Embauche/Licenc. 49 465 16 665
38 Dotation aux Amortissements 330 640 116 000 185,03%
39 sur équipement 190 640 116 000
40 sur Immos Incorp. 140 000
41 sur autres immos
42 Autres charges d'exploitation
46 dont Pièces Détachées (SAV)
48 RESULTAT D'EXPLOITATION 186 165 97 756 90,44%
50 PRODUITS FINANCIERS 4 000
52 Placements 4 000
53 Escompte obtenu
54 Autres produits financiers
56 CHARGES FINANCIERES 89 508 50 000 79,02%
58 Intérêts sur emprunts 80 000 50 000
59 Agios sur découvert 9 508
60 Frais d'escompte
61 Autres charges financières
63 RESULTAT FINANCIER - 89 508 - 46 000 -94,58%
65 Produits exceptionnels
66 Charges exceptionnelles
68 RESULTAT EXCEPTIONNEL
70 RESULTAT AV.IMPOTS 96 657 51 756 86,76%
72 IMPOTS 31 897 17 079 86,76%
74 RESULTAT 64 760 34 677 86,75%
76 Rés.Expl./C.A. 5,69% 6,34% -10,36%
77 Résultat /C.A. 1,98% 2,25% -12,10%

14-Bilan - Exercice
02 Période 2011 2010

04 ACTIF
06 ACTIF IMMOBILISE 1 408 560 1 214 000
07 Immos Incorporelles 700 000 700 000
08 Amortissement 140 000
09 Immob. Corpor. 1 155 200 630 000
10 Amortissement 306 640 116 000
11 Autres Immob.
12 Amortissement
13 Immos financières
14 Participations
15 ACTIF CIRCULANT 1 263 334 576 303
16 Stock 485 779 271 757
17 Clients 777 555 304 546
19 Autres créances
20 Disponibilités
21 TOTAL ACTIF 2 671 894 1 790 303
23 Période 2011 2010
24 PASSIF
26 CAPITAUX PROPRES 699 437 634 677
27 Capital Social 600 000 600 000
28 Réserves / Reports 34 677
29 Résultat Exercice 64 760 34 677
32 DETTES 1 972 455 1 155 626
33 Emprunts 1 600 000 1 000 000
34 Concours Bancaires 188 483 95 081
35 Fournisseurs 152 075 43 466
36 Dettes fiscales 31 897 17 079
38 Autres Dettes
39 TOTAL PASSIF 2 671 892 1 790 303
41 Effets Escomptés non échus
43 *** Ecart Actif - Passif 2

15-Soldes Intermédiaires de Gestion

02 Période 2011 2010 %
04 Vente de Marchandises
05 - Coût d'Achat Marchandises Vendues
07 = MARGE COMMERCIALE
09 Production Vendue 3 273 776 1 540 979 112,45%
10 + Production Stockée (variation) 214 022 271 757 -21,25%
12 = PRODUCTION DE L'EXERCICE 3 487 798 1 812 736 92,41%
14 Production de l'Exercice 3 487 798 1 812 736 92,41%
15 + Marge Commerciale
16 - Achats Matières 912 454 260 800 249,87%
17 - Services Extérieurs 508 961 380 883 33,63%
19 = VALEUR AJOUTEE 2 066 383 1 171 053 76,46%
21 Valeur Ajoutée 2 066 383 1 171 053 76,46%
22 + Subvention d'Exploitation
23 - Impôts et Taxes
24 - Charges de Personnel 1 549 578 957 297 61,87%
26 = EXCEDENT BRUT D'EXPLOITATION (EBE) 516 805 213 756 141,77%
28 Excédent Brut d'Exploitation (EBE) 516 805 213 756 141,77%
29 + Autres produits d'exploitation
30 - Dotations Amortissements 330 640 116 000 185,03%
31 - Autres charges d'exploitation
33 = RESULTAT D'EXPLOITATION 186 165 97 756 90,44%
35 Résultat d'Exploitation 186 165 97 756 90,44%
36 + Produits Financiers 4 000
37 - Charges Financières 89 508 50 000 79,02%
39 RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS 96 657 51 756 86,76%
42 - Charges exceptionnelles
44 = RESULTAT EXCEPTIONNEL
46 Résultat courant avant impôts 96 657 51 756 86,76%
47 + Résultat exceptionnel
48 - Impôts sur les bénéfices 31 897 17 079 86,76%
50 = RESULTAT DE L'EXERCICE 64 760 34 677 86,75%
52 Résultat de l'exercice 64 760 34 677 86,75%
53 + Dotations aux Amortissements 330 640 116 000 185,03%
55 = CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT(C.A.F.) 395 400 150 677 162,42%
57 Excédent Brut d'Exploitation 516 805 213 756 141,77%
59 + Produits financiers 4 000
60 - Charges financières 89 508 50 000 79,02%
61 - Autres charges d'exploitation
62 + Produits exceptionnels
63 - Charges exceptionnelles
64 - Impôts sur les Bénéfices 31 897 17 079 86,76%
66 = CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT(C.A.F.) 395 400 150 677 162,42%

16-Tableau de Financement
02 Période 2011 2010

04 FONDS DE ROULEMENT
06 Capacité d'Autofinancement 395 400 150 677
07 + Augmentation des Capitaux Propres
08 + Augmentation des Emprunts 800 000 1 000 000
09 + Cessions d'Immobilisations
11 (A) = RESSOURCES 1 195 400 1 150 677
13 Dividendes distribués
14 + Réduction des Capitaux Propres
15 + Remboursement des Emprunts 200 000
16 + Investissements 525 200 830 000
18 (B) = EMPLOIS 725 200 830 000
20 (C) = (A)-(B) = VARIATION F.R. NET 470 200 320 677
22 BESOIN EN FONDS DE ROULEMENT
24 Augmentation des Stocks 214 022 271 757
25 + Augmentation du Crédit Clients 473 009 304 546
26 + Augmentation des Créances TVA
27 + Augmentation des Autres Créances
28 + Diminution des Dettes Fournisseurs
29 + Diminution des Dettes Fiscales
30 + Diminution des Dettes TVA
31 + Diminution des Autres dettes
33 (D) = EMPLOIS 687 031 576 303
35 Diminution des Stocks
36 + Diminution du Crédit Clients
37 + Diminution des Créances TVA
38 + Diminution des Autres Créances
39 + Augmentation des Dettes Fournisseurs 108 609 43 466
40 + Augmentation des Dettes Fiscales 14 818 17 079
41 + Augmentation des Dettes TVA
42 + Augmentation des Autres dettes
44 (E) = RESSOURCES 123 427 60 545
46 (F) = (D) - (E) VARIATION DU B.F.R. 563 604 515 758
48 (G) = (C)-(F) VARIATION DE TRESORERIE - 93 404 - 195 081
50 (H) = SOLDE ANTERIEUR DE TRESORERIE - 95 081 100 000
52 (I) = (G)+(H) SOLDE FINAL - 188 485 - 95 081

17-Tableau des Flux Financiers
02 Flux liés à l'exploitation 2010 2011

04 E.B.E. 213 756 516 805
05 - Variation des stocks (SF-SI) - 271 757 - 214 022
06 - Variation des créances clients - 304 546 - 473 009
07 + Variation des dettes fournisseurs 43 466 108 609
09 - Autres charges d'explotation
10 + Produits financiers (total) 4 000
11 - Frais financiers (total) - 50 000 - 89 508
12 + Autres produits exceptionnels
13 - Autres charges exceptionnelles
14 - Impôt payé en T - 17 079
15 = Cash flow dégagé par
- 365 081 - 168 204
l'exploitation
17 Flux liés aux investissements
19 Cessions d'immobilisations
20 + Revente de participations
21 + Dividendes reçus
22 - Achats d'équipement - 130 000 - 525 200
23 - Achats autres immos
24 - Investissements R&D - 700 000
25 - Immobilisations financières
26 - Prises de participation
27 = Cash flow utilisé lié à
- 830 000 - 525 200
l'investissment
29 Flux liés au financement
31 Nouveaux emprunts 1 000 000 800 000
32 - Remboursement d'emprunts - 200 000
33 Augmentation de capital
34 - Variation Autres créances
35 + Variation Autres dettes
36 - Dividendes distribués
37 = Cash flow dégagé lié au
1 000 000 600 000
financement
39 Variation de trésorerie - 195 081 - 93 404
41 Trésorerie initiale 100 000 - 95 081
42 + Variation de trésorerie - 195 081 - 93 404
44 = Trésorerie finale - 95 081 - 188 485

20-Analyse du coût de revient

02 Véhicule Total Alarmes Interphones Centrales Combinés
05 Stock initial
07 Quantité en stock 1 097 1 566
08 Valeur du stock 271 757 74 300 197 457
09 Coût unitaire 67,73 126,09
11 SAV et Reprise V.O.
13 Repris (VO) ou Entrées (SAV) 59 241 2 300 2 200
14 Coût Véhicules (VO) ou Pièces
912 454 596 7 302 260 176 644 380
(SAV)
15 Salaires Atelier 1 236 240 2 782 19 030 407 330 807 098
16 Frais équipement 96 800 217 1 490 31 894 63 197
17 Dot. Amortissement 190 640 429 2 935 62 814 124 462
18 Coût total 2 436 134 4 024 30 757 762 214 1 639 137
19 Coût Unitaire 68,203 127,622 331,397 745,062
20 Remise en état
22 Achats
24 Quantité achetée
25 Prix d'achat Brut
26 Coût d'achat net (2)
28 Offre
30 Coût d'obtention total 2 707 889 78 324 228 214 762 214 1 639 137
31 Quantité offerte 1 156 1 807 2 300 2 200
32 Coût d'obtention unitaire 67,754 126,294 331,397 745,062
34 VENTES/CONTRATS
36 Quantité vendue/Contrats
37 Frais de transport
38 Prix de vente/Contrats
39 Contribution/Unité
40 Quote-Part Frais Généraux
41 Frais Généraux/Unité
42 Marge unitaire/Contrats
43 Marge totale/Contrats
45 Ventes sur Région
47 Quantité vendue 1 156 1 807 2 300 1 548
48 Salaires Conseillers 213 873 7 651 22 952 73 312 109 958
49 Budgets directs 138 100 8 821 27 179 35 700 46 400
50 Distribution 65 476 2 404 7 409 23 000 32 663
51 Coût Commercial /unité 417 449 16,329 31,843 57,397 122,107
52 Prix de vente net 104 205 499,99 1 055
53 Contribution / Unité 19,92 46,86 111,20 187,83
54 Quote-Part Frais Généraux 537 560 19 499 60 081 186 515 271 465
55 Frais Généraux / Unité 16,868 33,249 81,093 175,365
56 Marge Nette/u. 3,052 13,611 30,107 12,465
57 Marge totale 116 664 3 528 24 595 69 246 19 295
59 FRAIS GENERAUX (1) 537 560
61 Prime de volume 3 273 776 120 224 370 435 1 149 977 1 633 140
62 + Prime de qualité 2 296 121 87 733 254 150 799 518 1 154 720
63 + Prime de déstockage 977 655 32 491 116 285 350 459 478 420
64 (A) = Remises sur achats 29,86% 27,03% 31,39% 30,48% 29,29%
65 Comm. sur financement 825 000
66 + Produits Dérivés 96 657
67 (B) = C.A. annexe 2 762 595
69 Coût d'obtention (%CA) 65,15% 61,61% 66,28% 70,62%
70 Coût Commercial (%CA) 15,70% 15,53% 11,48% 11,57%
71 Marge Brute/CA. (3) 19,15% 22,86% 22,24% 17,80%
72 Marge Nette/CA 2,93% 6,64% 6,02% 1,18%
74 Ecart % Résultat 20,70%

21-T.B. Historique
02 DECISIONS 2010 2011
04 Augmentation Capital
05 Dividendes Distribués
06 Montant de l'emprunt 1 000 000 800 000
07 Emprunt : Durée 5 5
08 Emprunt : Taux 5 5
09 Montant de l'emprunt
10 Emprunt : Durée
11 Emprunt : Taux
12 Remboursement
200 000
Emprunt
13 % escompté
18 Budget Maintenance 11 000 16 000
19 Eff. Atelier embauché 3 15
20 Eff. Atelier licencié
22 Indice des Salaires 101 102
24 Etudes de marché
26 STRUCTURE 2010 2011
28 Localisation France France
29 Capital Social 600 000 600 000
32 Atelier
34 Frais Equipement 66 000 96 800
35 Capacité nominale
52 800 76 800
(Heures)
36 Nb de postes installés 33 48
37 Capacité/Poste 1 600 1 600
38 Ind. Prod. Equip. 100 101,75
39 Ind. Prod. Social 101,81 110,85
40 Indice Productivité 101,81 112,79
41 Capacité prévue 51 877 69 315
42 Capacité perdue
43 Capacité utilisée 51 877 69 316
44 Taux d'utilisation 98,00% 90,00%
46 Prévision à T+1
48 Capacité nominale 57 600 96 000
49 Postes disponibles 36 60
51 Effectifs et Salaires
53 Effectif Atelier 33 48
54 Salaire Atelier 25 250 25 755
56 Taux de grève
57 Effectif temporaire
58 Effectif Atelier Total 33 48
60 Effectif Conseillers 3 6
61 Salaires des Conseillers 91 420 213 873
62 Démissions Conseillers
64 RESULTATS 2010 2011
66 Chiffre d'Affaires 1 540 979 3 273 776
67 Résultat Av.Impôt 51 756 96 657
68 Valeur Stock Final 271 757 485 779
69 Solde de trésorerie - 95 081 - 188 485
71 Indice de Performance 106,64 102,10
72 Taux de Grève
73 Taux de Démissions
74 Créances irrecouvrables
75 T,V.A. Collectée
76 T.V.A Déductible

22-Compte de trésorerie
02 Opération Entrées Sorties

03 Base H.T. H.T.
05 Augmentation de capital
07 Encaissement d'emprunts 800 000
08 Remboursement
200 000
d'emprunts
12 Acquisition d'équipement 525 200
13 Cession d'équipement
14 Autres immos
15 Participations
17 Frais de Structure 202 000
18 Frais Equipements 96 800
19 Frais Logistiques 72 061
20 Action Commerciale 63 500
21 Publicité 59 000
22 Marketing Divers 15 600
23 Etudes
25 Salaires de Production 1 236 240
26 Salaires F.V. 213 873
27 Budget social 50 000
28 Embauche/Licenciement 49 465
30 Encais. Clients (N-1) 304 546
31 Ventes sur Marchés 2 496 221
32 Ventes sur Contrats
33 Effets Escomptés
35 Règlement Fourn. (N-1) 43 466
36 Reprises V.O. 760 379
37 Achats Véhicules
39 Charges financières 89 508
40 Produits financiers
43 Autres charges d'exploit.
46 Var. Autres créances
47 Var. Autres dettes
50 T.V.A. payée
51 Impôt payé 17 079
53 Totaux 3 600 767 3 694 171
55 Variation 93 404
57 Solde antérieur 95 081
59 Solde final 188 485

23-Compte de Résultats annuel
02 Période 2011
04 PRODUITS
3 487 798
D'EXPLOITATION
06 Ventes de véhicules
07 Ventes de V.O. (Reprises) 3 273 776
08 Production Stockée 214 022
11 dont Prime de volume
12 dont Prime de qualité
13 dont Prime de déstockage
14 dont Com./Financements
15 dont Produits dérivés
17 CHARGES
3 301 633
D'EXPLOITATION
19 Achats de véhicules
20 Reprises V.O. 912 454
21 Variation du stock
22 Services Extérieurs 508 961
23 Frais de Structure 202 000
24 Frais sur Equipements 96 800
25 Frais de Stockage 6 585
27 Frais de Distribution 65 476
28 Action Commerciale 63 500
29 Publicité 59 000
30 Respect des Normes 15 600
31 Etudes
32 Frais de Personnel 1 549 578
33 Salaires Production 1 236 240
34 Salaires Fixes F. V. 186 042
35 Commissions 27 831
36 Budget Social 50 000
37 Embauche/Licenc. 49 465
38 Dotation aux Amortissements 330 640
39 sur équipement 190 640
40 sur Immos Incorp. 140 000
41 sur autres immos
42 Autres charges d'exploitation
46 dont Charges dérivées
48 RESULTAT
186 165
D'EXPLOITATION
50 PRODUITS FINANCIERS
52 Placements
53 Escompte obtenu
54 Autres produits financiers
56 CHARGES FINANCIERES 89 508
58 Intérêts sur emprunts 80 000
59 Agios sur découvert 9 508
60 Frais d'escompte
61 Autres charges financières
63 RESULTAT FINANCIER - 89 508
68 RESULTAT
EXCEPTIONNEL
70 RESULTAT AV.IMPOTS 96 657
72 IMPOTS 31 897
74 RESULTAT 64 760
76 Rés.Expl./C.A. 5,69%
77 Résultat /C.A. 1,98%

24-Communication financière
02 Entreprise SECURPRO PROTEC IDEALARM SECURITY TESLA

04 Période Création 1 1 1 1 1
05 Période Fin
06 Localisation France France France France France
08 Capital 600 000 600 000 600 000 600 000 600 000
09 Nombre de titres 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000
10 Détenus par :
11 1 - SECURPRO
12 2 - PROTEC
13 3 - IDEALARM
14 4 - SECURITY
15 5 - TESLA
16 6 - B-secure
17 Actionnaires divers 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000
19 Participations dans :
21 1 - SECURPRO
22 2 - PROTEC
23 3 - IDEALARM
24 4 - SECURITY
25 5 - TESLA
26 6 - B-secure
28 Valeurs essentielles
30 Chiffre d'Affaires 2 214 430 6 668 130 4 618 514 3 273 776 4 551 698
31 Résultat
32 Trésorerie
33 B.F.R. 224 626 1 331 675 659 139 1 079 362 38 620
34 Valeur Ajoutée 1 371 476 4 194 122 2 792 182 2 066 383 2 663 287
35 E.B.E. 308 556 1 122 957 871 554 516 805 349 710
36 C.A.F. 200 316 918 009 642 394 395 400 244 702
37 Capitaux propres 561 963 749 407 849 668 699 437 449 340
38 E.V.A. 27 215 303 196 302 938 36 159 - 119 389
39 F.R.N.G. 689 463 1 843 407 1 029 668 890 877 532 860
40 Endettement 1 927 133 3 182 847 1 798 813 1 972 455 1 877 666
42 Valeur mathématique 56,20 74,94 84,97 69,94 44,93
43 Indice de performance 98,99 99,24 103,19 104,37 101,85
44 Valeur estimée 58,92 105,26 115,26 73,56 33
45 Valeur estimée globale - 532 383 916 517 1 808 299 - 857 658 - 1 507 808

24-Communication financière
02 Entreprise B-secure
04 Période Création 1
05 Période Fin
06 Localisation France
08 Capital 600 000
09 Nombre de titres 10 000
10 Détenus par :
11 1 - SECURPRO
12 2 - PROTEC
13 3 - IDEALARM
14 4 - SECURITY
15 5 - TESLA
16 6 - B-secure
17 Actionnaires divers 10 000
19 Participations dans :
21 1 - SECURPRO
22 2 - PROTEC
23 3 - IDEALARM
24 4 - SECURITY
25 5 - TESLA
26 6 - B-secure
28 Valeurs essentielles
30 Chiffre d'Affaires 1 232 060
31 Résultat
32 Trésorerie
33 B.F.R. 2 503 208
34 Valeur Ajoutée 2 112 422
35 E.B.E. - 252 435
36 C.A.F. - 389 037
37 Capitaux propres - 165 888
38 E.V.A. - 494 042
39 F.R.N.G. 704 832
40 Endettement 4 249 876
42 Valeur mathématique
43 Indice de performance
44 Valeur estimée
45 Valeur estimée globale

25-Tableau de Bord Financier
02 Période 2010 2011 2012

04 Ressources propres 634 677 699 437
05 Emprunts 1 000 000 1 600 000
06 Amortissements 116 000 446 640
08 (A) RESSOURCES STABLES 1 750 677 2 746 077
10 Immobilisations brutes 1 330 000 1 855 200
12 (B) ACTIF STABLE 1 330 000 1 855 200
14 (E) = (A) - (B) : F.R.N.G. 420 677 890 877
16 Clients 304 546 777 555
17 Stocks 271 757 485 779
18 T.V.A.
19 Autres créances
21 (C) : ACTIF CIRCULANT 576 303 1 263 334
25 T.V.A.
26 Autres dettes
28 (D) : DETTES NON FINANCIERES 60 545 183 972
30 (F) = (C) - (D) : B.F.R. 515 758 1 079 362
32 TRESORERIE NETTE (E - F) - 95 081 - 188 485
34 Capacité d'Autofinancement 150 677 395 400
35 + Augmentation des Capitaux Propres
36 + Augmentation des Emprunts 1 000 000 600 000
37 + Cessions d'Immobilisations
39 (A) = RESSOURCES 1 150 677 995 400
42 + Réduction des Capitaux Propres
43 + Remboursement des Emprunts
44 + Investissements 830 000 525 200
46 (B) = EMPLOIS 830 000 525 200
48 (C) = (A)-(B) = VAR. F.R. [N - (N-1)] 320 677 470 200
50 Variation des Stocks 271 757 214 022
51 + Variation du Crédit Clients 304 546 473 009
52 + Variation Crédit TVA
53 + Variation Autres créances
54 - Variation du Crédit Fournisseurs - 43 466 - 108 609
55 - Variation Dettes Fiscales - 17 079 - 14 818
56 - Variation Dettes TVA
57 - Variation Autres dettes
59 (D) = VARIATION DU B.F.R. 515 758 563 604
61 (E) = (C)-(D) VARIATION DE TRESORERIE - 195 081 - 93 404
63 (F) = SOLDE ANTERIEUR DE TRESORERIE 100 000 - 95 081
65 (G) = (E)+(F) SOLDE FINAL DE TRESORERIE - 95 081 - 188 485

26-Tableau des Immobilisations
02 PERIODE 1 1 2 2
04 Nb Achats 10 1 1 4 4
05 Type acheté CLASSIQUE 1 CLASSIQUE 1 EXPRESSE 2 CLASSIQUE 1 EXPRESSE 2
06 Durée Amort. 5 5 5 5 5
07 Coût Unitaire 50 000 50 000 80 000 50 500 80 800
08 Coût Total 500 000 50 000 80 000 202 000 323 200
09 Nb Restant 10 1 1 4 4
10 Age (années) 1 1
11 Amortissement 200 000 10 000 32 000 64 640
12 Val.Res.Totale 300 000 40 000 48 000 202 000 258 560
13 Val.Res.Unit. 30 000 40 000 48 000 50 500 64 640
14 Nb Cessions
15 Type Cédé
16 Valeur d'Achat
17 Amort/Cessions
18 Productivité 99,01 100 99,01 100 100
19 Risque panne (%)
20 Aléa 71 71 54 71 54
21 Perte de
Prod.(Panne)
22
3,9
Augment.Product.(%)

27-Tableau des Emprunts
02 Période Capital Remb. Durée Taux /Période Remb. Solde

04 1 - Exercice 2010 1 000 000 5 5,00% 200 000 200 000 800 000
05 2 - Exercice 2011 800 000 5 5,00% 160 000 800 000
06 2 - Exercice 2011 200 000
08 Total 1 800 000 200 000 360 000 200 000 1 600 000

28-Bilan Consolidé
02 Période 2011 2010

04 ACTIF
06 ACTIF IMMOBILISE 1 408 560 1 214 000
07 Immos Incorporelles 700 000 700 000
08 Amortissement 140 000
09 Immob. Corpor. 1 155 200 630 000
10 Amortissement 306 640 116 000
11 Autres Immob.
12 Amortissement
14 Participations
15 ACTIF CIRCULANT 1 263 334 576 303
16 Stock 485 779 271 757
17 Clients 777 555 304 546
18 Crédit de TVA
20 Disponibilités
21 TOTAL ACTIF 2 671 894 1 790 303
23 Période 2011 2010
24 PASSIF
27 Capital Social 600 000 600 000
28 Réserves / Reports 34 677
29 Résultat Exercice 64 760 34 677
30 Goodwill
31 Intérêts minoritaires
32 DETTES 1 972 455 1 155 626
33 Emprunts 1 600 000 1 000 000
34 Concours Bancaires 188 483 95 081
37 TVA à Payer
39 TOTAL PASSIF 2 671 892 1 790 303
41 Effets Escomptés non échus
43 *** Ecart Actif - Passif 2

29-Tableau des Flux Financiers (2)
02 EXPLOITATION 2010 2011

04 Vente de Marchandises
05 + Production de l'exercice 1 812 736 3 487 798
06 - Consommation intermédiaire 641 683 1 421 415
07 = Valeur Ajoutée 1 171 053 2 066 383
08 + Subventions
09 - Salaires 957 297 1 549 578
11 (A) = Excédent Brut d'Exploitation 213 756 516 805
13 FINANCEMENT
15 Variation des Stocks - 271 757 - 214 022
16 + Variation Encours Commercial - 244 001 - 349 582
17 (B) = Variation du B.F.R. - 515 758 - 563 604
18 (C) = Excéd. Trésorerie Exploit. (A+B) - 302 002 - 46 799
19 (D) - Investissements (Immobilisations) 830 000 525 200
21 (E) = SOLDE D'EXPLOITATION (C-D) - 1 132 002 - 571 999
23 ENDETTEMENT ET CONTREPARTIES
25 Variation Nette de la Dette 1 000 000 600 000
26 - Frais Financiers 50 000 89 508
27 - Impôts sur Bénéfices 17 079 31 897
28 - Participation
29 - Distribution Dividendes
31 (F) = SOLDE FINANCIER 932 921 478 595
33 AUTRES FLUX FINANCIERS
35 (G) = Solde Courant (E+F) - 199 081 - 93 404
36 + Revenus Financiers 4 000
37 + Produits de Cessions
38 + Emission de Capital
39 + Autres Produits d'exploitation
40 - Autres Charges d'exploitation
41 + Variation Autres Dettes
42 - Variation Autres Créances
43 + Autres Produits exceptionnels
44 - Autres Charges exceptionnelles
46 = VARIATION DU DISPONIBLE - 195 081 - 93 404

30-Bilan(I.F.R.S.) - Exercice
02 Période 2011 2010

04 ACTIF
06 ACTIFS NON COURANTS 1 408 560 1 214 000
07 Immobilisations Incorporelles 700 000 700 000
08 Amortissements (-) - 140 000
09 Immobilisations Corporelles 1 155 200 630 000
10 Amortissements (-) - 306 640 - 116 000
11 Autres Immobilisations
12 Amortissements (-)
13 Titres de Participations
14 Immobilisations Financières
15 Prêts
17 ACTIFS COURANTS 1 263 334 576 303
18 Stocks 485 779 271 757
20 Autres Créances
21 Trésorerie
23 TOTAL ACTIF 2 671 894 1 790 303
25 PASSIF
28 Capital émis 600 000 600 000
29 Réserves et Reports 34 677
30 Résultat 64 760 34 677
31 Intérêts minoritaires
33 PASSIFS NON COURANTS 1 600 000 1 000 000
34 Emprunts 1 600 000 1 000 000
35 Provisions
37 PASSIFS COURANTS 372 455 155 626
38 Dettes Fournisseurs 152 075 43 466
39 Provisions
40 Emprunts
41 Découverts 188 483 95 081
43 Autres Dettes
45 TOTAL PASSIF 2 671 892 1 790 303
47 Effets escomptés non échus
49 : 2
51 Variation des Capitaux Propres
53 Capitaux Propres Fin (N-1) 634 677
54 Augmentation des Capitaux (+)
55 Résultat (N) (+) 64 760
56 Dividendes (-)
57 Capitaux Propres Fin (N) 699 437
59 Résultat par action 6,48

31-Indicateurs Socio-économiques
02 Période 2011
04 Marché France
06 Indice des Prix (Général) 101
07 Indice des Prix (Branche) 101
08 Indice des Salaires 101
09 Tx Emprunt/An (%) 5
10 Tx Escompte (%) 6
11 Tx Découvert/An(%) 10
12 Tx Trésorerie>0 /An(%) 2
13 Tx I.S./An (%) 33
14 Tx T.V.A. (%)
15 Coût Sal.F.V./An. 30 000
16 Efficacité Com/Fixe (%) 60
17 Coût Sal.Prod./An. 25 000
18 Frais M.O.Temp.(%) 125
19 Frais d'Embauche (%) 10
20 Frais de Licenciement (%) 30
21 Max. Temp. (% eff) 20
23 Frais de Distribution (%) 2
24 1 -France

32-Etudes Marché X Produit
02 Véhicule Interphone
Alarmes Centrales Combinés
s
05 2) Influence sur les
ventes
07 du Prix 4 3 2 2
08 de l'Action Commerciale 1 1 1 1
09 de la Publicité
10 du Marketing Divers 1,50 2 2 2
11 du Budget F.V. 1 1 1,50 1,50
12 du Tx reprise V.O. 3 3 1,50 1,50
13 du Niveau d'Equipement 3 4
14 des notes
15 Taux de fidélité (%) 10 10 20 30
17 3) La demande
19 Demande Potentielle 42 000 54 000 44 400 23 400
20 Nombre d'offreurs 6 6 5 4
21 Offre globale 23 105 32 681 25 760 8 280
22 Indice market. global [%] 78 72 61 63
23 Demande effective 29 812 35 312 17 934 7 077
24 % Demande perdue 44,99% 39,48% 59,61% 69,76%
25 Ventes effectives 22 293 30 531 17 084 6 801
27 4) Position Optimale
29 Action Commerciale (%CA) 10 8 8 10
30 Publicité (%CA)
31 Marketing Divers (%CA) 10 8 8 10
32 Force de Vente(%CA) 10 8 8 10
33 Prix optimum 80,80 161,60 242,40 484,80
34 Evolution des prix
35 Niveau Qualité 100 100 140 140
37 5) Demande
prospective
39 2012 36 000 51 000 46 800 25 800
40 2013 31 200 48 000 49 800 28 200
41 2014 27 000 45 000 52 800 30 600
42 2015 22 800 42 000 55 800 33 600
43 Total 117 000 186 000 205 200 118 200

33-Etude de la concurrence
02 Véhicule Alarmes Interphones Centrales Combinés

05 6) C.A. par PRODUIT
07 1 - SECURPRO 749 824 1 464 606
08 2 - PROTEC 615 600 1 405 890 2 281 600 2 365 040
09 3 - IDEALARM 725 424 1 441 970 2 451 120
10 4 - SECURITY 120 224 370 435 1 149 977 1 633 140
11 5 - TESLA 29 700 1 116 153 1 768 133 1 637 712
12 6 - B-secure 170 357 580 64 260 810 050
28 6) PARTS DE MARCHE
30 1 - SECURPRO 34,08% 24,23%
31 2 - PROTEC 27,61% 22,46% 29,03% 36,99%
32 3 - IDEALARM 31,90% 23,04% 34,16%
33 4 - SECURITY 5,19% 5,92% 13,46% 22,76%
34 5 - TESLA 1,21% 18,19% 22,65% 26,23%
35 6 - B-secure ,01% 6,16% ,70% 14,01%
51 7) Position de
l'entreprise
53 Note Marketing(0/120) 64 59 48 44
54 Parts de Marché (%) 5,19% 5,92% 13,46% 22,76%
55 Prix % Prix moyen 103,49% 101,60% 105,79% 111,47%
56 Action Com. % moy. 131,31% 109,46% 50,88% 70,37%
57 Publicité % moy. 75,89% 118,92%
58 Market. Div. % moy. 46,49% 32,76% 9,85% 14,17%
59 Effectif F.V. % moy. 23,81% 65,22% 45,45% 92,31%
60 Salaire F.V. % moy. 78,05% 61,53% 87,48% 94,62%
61 Reprise V.O. % moy. 85,71% 75,00% 136,36% 120,00%
62 Equipement % moy. 100,00% 100,00% 112,10% 106,92%

34-Concurrence (Détail)
02 01-Alarmes SECURPRO PROTEC IDEALARM SECURITY TESLA B-secure

05 Quantité Offerte 8 200 6 156 7 321 1 156 270 2
06 Niveau d'equipement
100 100 100 100 100 100
offert
07 Prix de vente net 98,70 100 102 104 110 85
08 Action commerciale 16 236 2 000 4 000 7 351 3 000 1 000
09 Publicité 12 177 2 000 2 000 1 000
10 Respect des Normes 10 000 2 000 1 000 1 470 3 000 1 500
11 Effectif Vendeurs 1 1 1 ,25 2
12 Indice Salarial
103 102 102 101 101
Vendeurs
13 Commissions (%CA) 2 2 2
14 Tx reprise V.O (%) 90 90 90 60 60 30
15 Ventes prévues (Qté) 8 200 6 156 7 329 1 156 270 2
17 Ventes effectives 7 597 6 156 7 112 1 156 270 2
18 Chiffre d'Affaires 749 824 615 600 725 424 120 224 29 700 170
19 Part de Marché (%) 34,08% 27,61% 31,90% 5,19% 1,21% ,01%
21 02-Interphones SECURPRO PROTEC IDEALARM SECURITY TESLA B-secure
24 Quantité Offerte 7 891 7 553 7 995 1 807 5 553 1 882
100 100 100 100 100 100
offert
26 Prix de vente net 198 205 205 205 201 190
27 Action commerciale 62 497 13 000 10 000 22 649 15 000 1 000
28 Publicité 46 872 10 000 10 000 1 000 1 000
29 Respect des Normes 23 436 17 000 12 000 4 530 25 000 1 000
30 Effectif Vendeurs 1 1 2 ,75 1
31 Indice Salarial
103 102 103 101 101
Vendeurs
32 Commissions (%CA) 2 2 2 2
33 Tx reprise V.O (%) 90 90 90 60 90 60
34 Ventes prévues (Qté) 7 891 7 553 8 000 1 807 5 450 1 882
36 Ventes effectives 7 397 6 858 7 034 1 807 5 553 1 882
37 Chiffre d'Affaires 1 464 606 1 405 890 1 441 970 370 435 1 116 153 357 580
38 Part de Marché (%) 24,23% 22,46% 23,04% 5,92% 18,19% 6,16%
40 03-Centrales SECURPRO PROTEC IDEALARM SECURITY TESLA B-secure
43 Quantité Offerte 5 303 7 488 2 300 3 869 6 800
135 130 139 132 100
offert
45 Prix de vente net 460 420 499,99 457 540
46 Action commerciale 52 000 50 000 14 500 25 000 1 000
47 Publicité 43 000 50 000 17 000 1 000 1 000
48 Respect des Normes 91 000 70 000 4 200 45 000 3 000
49 Effectif Vendeurs 3 4 2 4 9
50 Indice Salarial
102 103 102 101 104
Vendeurs
51 Commissions
2 4 1 2 1
(%CA)
52 Tx reprise V.O (%) 60 90 90 30 60
53 Ventes prévues (Qté) 5 303 7 500 2 300 3 650 6 800
55 Ventes effectives 4 960 5 836 2 300 3 869 119
56 Chiffre d'Affaires 2 281 600 2 451 120 1 149 977 1 768 133 64 260
57 Part de Marché (%) 29,03% 34,16% 13,46% 22,65% ,70%
59 04-Combinés SECURPRO PROTEC IDEALARM SECURITY TESLA B-secure
62 Quantité Offerte 2 516 2 200 1 784 1 780
140 139 133 100
offert
64 Prix de vente net 940 1 055 918 850
65 Action
63 000 19 000 25 000 1 000
commerciale
66 Publicité 50 000 22 000 1 000 1 000
67 Respect des
100 000 5 400 45 000 2 000
Normes
68 Effectif Vendeurs 3 3 4 3
69 Indice Salarial
102 103 101 103
Vendeurs
70 Commissions (%CA) 2 1 2 ,60

71 Tx reprise V.O (%) 90 90 60 60
72 Ventes prévues (Qté) 2 516 2 300 1 700 1 780
74 Ventes effectives 2 516 1 548 1 784 953
75 Chiffre d'Affaires 2 365 040 1 633 140 1 637 712 810 050
76 Part de Marché (%) 36,99% 22,76% 26,23% 14,01%

35-Caractéristiques des Produit(s)

02 Véhicule 1- Interpho - 4-
Alarmes ne Centrales Combinés
03 Région 1-France 1-France 1-France 1-France
05 Demande potentielle
7 000 9 000 7 400 3 900
moyenne
06 Quantité unitaire 1 1 1 1
07 Nb de Produits / Unité 1 1 1 1
08 Report Demande (%) 40 30 30 30
09 Indice Conjoncturel 100 100 100 100
11 Nb U.R.P. / Unité 3 5 8 16
12 Coût Cons.Mat/Unit. 10 30 80 200
13 Coût Stockage/Unit. 1 1 4 10
14 Remise en état/unité
15 Respect des normes/unité
16 % Stock périmé
19 Niveau Equip. Mini 100 100 60 50
20 % économie M.P. 20 30
21 % économie URP 20 30
22 % dépréciation 20 30
23 Niveau Equip. Maxi 100 100 140 150
24 % surcoût M.P. 40 50
25 % surcoût URP 40 50
26 % appréciation 20 25
27 Tolérance (% Stock) 10 10 20 20
29 Crédit Fournis. (J) 60 60 60 60
30 % Escompte 1 1 1 1
32 Prix d'Achat 75 145
34 Prix de Base Tarif 100 200 300 600
35 Poids Fidélité (%) 10 10 20 30
36 Stock mini (% ventes)
37 Poids des Notes
38 Poids du Prix 40 30 20 20
39 Poids Action Commerciale 10 10 10 10
40 Poids Publicité
41 Poids Marketing Divers 15 20 20 20
42 Poids Force de Vente 10 10 15 15
43 Poids Reprise V.O. 30 30 15 15
44 Poids Equipement 30 40
45 Limite Action Com. (%
10 8 8 10
CA)
46 Limite Publicité (% CA)
47 Limite Market. Divers (%
10 8 8 10
CA)
48 Maxi coût F.V.(% CA) 10 8 8 10

D02 E04 Results-2

Transféré par

Informations du document

Titre original

Copyright

Formats disponibles

Partager ce document

Partager ou intégrer le document

Options de partage

Avez-vous trouvé ce document utile ?

Ce contenu est-il inapproprié ?

Droits d'auteur :

Formats disponibles

D02 E04 Results-2

Transféré par

Droits d'auteur :

Formats disponibles

E.N.C.G.

11-Tableau de Bord Structure

D02_E04_Results www.bessis.com 04/11/2015 15:06

12-Tableau de Bord par Service

D02_E04_Results www.bessis.com 04/11/2015 15:06

D02_E04_Results www.bessis.com 04/11/2015 15:06

02 Période 2011 2010 %

D02_E04_Results www.bessis.com 04/11/2015 15:06

02 Période 2011 2010

D02_E04_Results www.bessis.com 04/11/2015 15:06

15-Soldes Intermédiaires de Gestion

D02_E04_Results www.bessis.com 04/11/2015 15:06

02 Période 2011 2010

D02_E04_Results www.bessis.com 04/11/2015 15:06

17-Tableau des Flux Financiers

02 Flux liés à l'exploitation 2010 2011

D02_E04_Results www.bessis.com 04/11/2015 15:06

20-Analyse du coût de revient

D02_E04_Results www.bessis.com 04/11/2015 15:06

D02_E04_Results www.bessis.com 04/11/2015 15:06

02 Opération Entrées Sorties

D02_E04_Results www.bessis.com 04/11/2015 15:06

23-Compte de Résultats annuel

D02_E04_Results www.bessis.com 04/11/2015 15:06

02 Entreprise SECURPRO PROTEC IDEALARM SECURITY TESLA

D02_E04_Results www.bessis.com 04/11/2015 15:06

D02_E04_Results www.bessis.com 04/11/2015 15:06

25-Tableau de Bord Financier

02 Période 2010 2011 2012

D02_E04_Results www.bessis.com 04/11/2015 15:06

26-Tableau des Immobilisations

D02_E04_Results www.bessis.com 04/11/2015 15:06

27-Tableau des Emprunts

02 Période Capital Remb. Durée Taux /Période Remb. Solde

D02_E04_Results www.bessis.com 04/11/2015 15:06

02 Période 2011 2010

D02_E04_Results www.bessis.com 04/11/2015 15:06

29-Tableau des Flux Financiers (2)

02 EXPLOITATION 2010 2011

D02_E04_Results www.bessis.com 04/11/2015 15:06

02 Période 2011 2010

D02_E04_Results www.bessis.com 04/11/2015 15:06

D02_E04_Results www.bessis.com 04/11/2015 15:06

32-Etudes Marché X Produit

D02_E04_Results www.bessis.com 04/11/2015 15:06

02 Véhicule Alarmes Interphones Centrales Combinés

D02_E04_Results www.bessis.com 04/11/2015 15:06

02 01-Alarmes SECURPRO PROTEC IDEALARM SECURITY TESLA B-secure

D02_E04_Results www.bessis.com 04/11/2015 15:06

D02_E04_Results www.bessis.com 04/11/2015 15:06

35-Caractéristiques des Produit(s)

D02_E04_Results www.bessis.com 04/11/2015 15:06

Vous aimerez peut-être aussi