Budget des encaissements

J F M A M J
Ventes HT 97000 112500 115000 140000 165000 180000
TVA (20%) 19400 22500 23000 28000 33000 36000
Ventes TTC 116400 135000 138000 168000 198000 216000
Encaissements
Créances clients N 40000
2/3 au comptant 77600 90000 92000 112000 132000 144000
1/3 à 30J fin de mois 38800 45000 46000 56000 66000
Total des encaissements 117600 128800 137000 158000 188000 210000
TVA/ encaissement 19600 21467 22833 26333 31333 35000

Budget des décaissements

Achats
J F M A M J
Achats HT 125500 138500 97200
TVA (20%) 25100 27700 19440
Achats TTC 150600 166200 116640
Décaissements
Dettes FRS N 142000
Règlement à 60J 150600 166200
Total décaiss. Achats 142000 0 150600 0 166200 0
TVA/Achats 23666,67 0 25100 0 27700 0

Charges
J F M A M J
Salaires nets 40295,3 40295,3 40295,3 40295,3 40295,3 40295,3
organismes sociaux 48500 2704,7 2704,7 2704,7 2704,7 2704,7
Charges sociales 11348 11348 11348 11348 11348
Charges diverses 3500 4500 3420 1290 5500 1050
Investisement 60000
Total décaiss. Charges 92295,3 58848 57768 55638 119848 55398
Règlement TVA 8500 0 16800 0 13300 13560
Total décaissement 242795,3 58848 225168 55638 299348 68958

Budget TVA (régime débit)

J F M A M J
TVA Facturée 19400 22500 23000 28000 33000 36000
TVA déductible 25100 27700 19440
TVA/ Immob. 10000
TVA à décaisser 22500 18000 13560 36000
Crédit TVA -5700 -5700 -4700 -4700
TVA nette due 8500 0 16800 0 13300 13560
Budget de trésorerie
J F M A M J
Trésorerie Initiale 130000 4804,7 74756,7 -13411,3 88950,7 -22397,3
Total des encaissements 117600 128800 137000 158000 188000 210000
Total décaissement 242795,3 58848 225168 55638 299348 68958
Solde du mois -125195 69952 -88168 102362 -111348 141042
Solde cumulé 4804,7 74756,7 -13411,3 88950,7 -22397,3 118644,7
Jllet

72000

Jlet

116640
116640

Jlet
40295,3
2704,7
11348 J F M A
Total décaiss. Achats 142000 0 150600 0
Total décaiss. Charges 92295,3 58848 57768 55638
54348 TVA nette due 8500 0 17400 0
36000 Total décaissement 242795,3 58848 225768 55638
206988

Budget TVA (régime encaissement)

Jlet J F M A
TVA/ encaissement 19600 21467 22833 26333
TVA/ décaissement 23667 0 25100 0
TVA/ Immob.
TVA à décaisser 21467 26333
Crédit TVA -4066,67 -4066,67 -2267 -2266,67
36000 TVA nette due 8500 0 17400 0
Budget de trésorerie
J F M A
Trésorerie Initiale 130000 4804,7 74756,7 -14011,3
Total des encaissements 117600 128800 137000 158000
Total décaissement 242795,3 58848 225768 55638
Solde du mois -125195 69952 -88768 102362
Solde cumulé 4804,7 74756,7 -14011,3 88350,7
 M J
166200 0
119848 55398
24066,67 0
310114,7 55398

M J
31333 35000
27700 0
10000
35000
-6367
24067 0
 M J
88350,7 -33764
188000 210000
310114,7 55398
-122115 154602
-33764 120838