Bijou SA Période du 01/01/15

Grand-livre des comptes au 31/12/15

Complet Tenue de compte : €

© Sage - Sage 100 Comptabilité i7 8.50 Date de tirage 16/01/21 à 05:26:30 Page : 1

Date C.j N° pièce Libellé écriture Let Mouvement Mouvement Solde

débit crédit progressif

10100 Capital
010115 RAN 0000035 RAN au 01/01 5 000 000,00 -5 000 000,00
Total compte 10100 du 010115 au 311215 5 000 000,00 -5 000 000,00
10610 Réserves légales
010115 RAN 0000035 RAN au 01/01 150 000,00 -150 000,00
Total compte 10610 du 010115 au 311215 150 000,00 -150 000,00
106800 Autres réserves
010115 RAN 0000035 RAN au 01/01 1 312 226,24 -1 312 226,24
310115 OD 0000351 Affectation résultat 157 224,32 -1 469 450,56
Total compte 106800 du 010115 au 311215 1 469 450,56 -1 469 450,56
Total compte 10 du 010115 au 311215 6 619 450,56 -6 619 450,56

11000 Report à nouveau (créditeur)

010115 RAN 0000035 RAN au 01/01 8 000,00 -8 000,00
Total compte 11000 du 010115 au 311215 8 000,00 -8 000,00
12000 Résultat exercice (bénéfice)
010115 RAN 0000035 RAN au 01/01 157 224,32 -157 224,32
310115 OD 0000351 Affectation résultat 157 224,32
Total compte 12000 du 010115 au 311215 157 224,32 157 224,32
Total compte 12 du 010115 au 311215 157 224,32 157 224,32

14500 Amortissements dérogatoires

310115 OD 0000057 Dot. amort. dérog. au 69,44 -69,44
3101
Total compte 14500 du 010115 au 311215 69,44 -69,44
16400 Emprunt crédit joaillerie
010115 RAN 0000035 RAN au 01/01 630 585,40 -630 585,40
Total compte 16400 du 010115 au 311215 630 585,40 -630 585,40
Total compte 16 du 010115 au 311215 630 585,40 -630 585,40

Total compte 1 du 010115 au 311215 157 224,32 7 415 329,72 -7 258 105,40

21310 Bâtiments
010115 RAN 0000035 RAN au 01/01 2 955 000,00 2 955 000,00
Total compte 21310 du 010115 au 311215 2 955 000,00 2 955 000,00
21500 Installations techniques
010115 RAN 0000035 RAN au 01/01 2 283 000,00 2 283 000,00
030415 ACH 0000386 Graveur à eau 8 720,83 2 291 720,83
Total compte 21500 du 010115 au 311215 2 291 720,83 2 291 720,83
21810 Installations générales
030415 ACH 0000387 Installation groupe 9 817,17 9 817,17
dépoussièrant
Total compte 21810 du 010115 au 311215 9 817,17 9 817,17
21820 Matériel de transport
010115 RAN 0000035 RAN au 01/01 122 345,00 122 345,00
030415 ACH 0000388 Jeep Rubicon 5411 XS 57 23 371,83 145 716,83
Total compte 21820 du 010115 au 311215 145 716,83 145 716,83
21830 Matériel de bureau & informatique
010115 RAN 0000035 RAN au 01/01 3 440,07 3 440,07
040215 ACH 0000079 Achat PC Megaboost 7 225,83 10 665,90
Total compte 21830 du 010115 au 311215 10 665,90 10 665,90
21840 Mobilier
010115 RAN 0000035 RAN au 01/01 31 350,00 31 350,00
Total compte 21840 du 010115 au 311215 31 350,00 31 350,00

A reporter 5 601 495,05 7 415 329,72 -1 813 834,67

Bijou SA Période du 01/01/15
Grand-livre des comptes au 31/12/15
Complet Tenue de compte : €

© Sage - Sage 100 Comptabilité i7 8.50 Date de tirage 16/01/21 à 05:26:31 Page : 2

Date C.j N° pièce Libellé écriture Let Mouvement Mouvement Solde

débit crédit progressif

Report 5 601 495,05 7 415 329,72 -1 813 834,67

Total compte 21 du 010115 au 311215 5 444 270,73 5 444 270,73

27100 Titres immobilisés

010115 RAN 0000035 RAN au 01/01 200 000,00 200 000,00
Total compte 27100 du 010115 au 311215 200 000,00 200 000,00
274000 Prêt
010115 RAN 0000035 RAN au 01/01 630 080,94 630 080,94
Total compte 274000 du 010115 au 311215 630 080,94 630 080,94
Total compte 27 du 010115 au 311215 830 080,94 830 080,94

28131 Amort. batiments

010115 RAN 0000035 RAN au 01/01 1 667 502,31 -1 667 502,31
310115 OD 0000056 Dot. amort. au 3101 23 505,55 -1 691 007,86
Total compte 28131 du 010115 au 311215 1 691 007,86 -1 691 007,86
28150 Amort.installations techn.
010115 RAN 0000035 RAN au 01/01 564 150,45 -564 150,45
310115 OD 0000056 Dot. amort. au 3101 826,38 -564 976,83
Total compte 28150 du 010115 au 311215 564 976,83 -564 976,83
28182 Amort. du matériel de transport
010115 RAN 0000035 RAN au 01/01 13 662,10 -13 662,10
Total compte 28182 du 010115 au 311215 13 662,10 -13 662,10
28183 Amort. du mat. de bureau & info.
010115 RAN 0000035 RAN au 01/01 629,14 -629,14
Total compte 28183 du 010115 au 311215 629,14 -629,14
28184 Amort. mobilier
010115 RAN 0000035 RAN au 01/01 2 893,52 -2 893,52
Total compte 28184 du 010115 au 311215 2 893,52 -2 893,52
Total compte 28 du 010115 au 311215 2 273 169,45 -2 273 169,45

Total compte 2 du 010115 au 311215 6 274 351,67 2 273 169,45 4 001 182,22

31100 Stock de matières 1ères

010115 RAN 0000035 RAN au 01/01 888 634,39 888 634,39
311215 OD 0000345 Variation de stock 888 982,59 -348,20
311215 OD 0000346 Variation de stock 251 056,32 250 708,12
Total compte 31100 du 010115 au 311215 1 139 690,71 888 982,59 250 708,12
Total compte 31 du 010115 au 311215 1 139 690,71 888 982,59 250 708,12

35500 Stock de produits finis

010115 RAN 0000035 RAN au 01/01 127 540,00 127 540,00
311215 OD 0000349 Variation de stock 127 540,00
311215 OD 0000350 Variation de stock 97 800,00 97 800,00
Total compte 35500 du 010115 au 311215 225 340,00 127 540,00 97 800,00
37100 Stocks de marchandises
010115 RAN 0000035 RAN au 01/01 1 881 852,48 1 881 852,48
311215 OD 0000347 Variation de stock 1 881 852,48
311215 OD 0000348 Variation de stock 987 512,22 987 512,22
Total compte 37100 du 010115 au 311215 2 869 364,70 1 881 852,48 987 512,22
Total compte 3 du 010115 au 311215 4 234 395,41 2 898 375,07 1 336 020,34

4010000 Collectif fournisseurs

A reporter 10 665 971,40 12 586 874,24 -1 920 902,84

Bijou SA Période du 01/01/15
Grand-livre des comptes au 31/12/15
Complet Tenue de compte : €

© Sage - Sage 100 Comptabilité i7 8.50 Date de tirage 16/01/21 à 05:26:31 Page : 3

Date C.j N° pièce Libellé écriture Let Mouvement Mouvement Solde

débit crédit progressif

4010000 Collectif fournisseurs Report 10 665 971,40 12 586 874,24 -1 920 902,84

010115 ACH 0000010 Honoraire expert 633,88 -633,88

comptable
010115 ACH 0000013 Crédit-bail mobilier 8 970,00 -9 603,88
010115 ACH 0000014 Loyer MAGASIN 5 980,00 -15 583,88
010115 RAN 0000035 RAN au 01/01 23 654,85 -39 238,73
010115 RAN 0000035 RAN au 01/01 26 756,61 -65 995,34
010115 RAN 0000035 RAN au 01/01 15 000,00 -50 995,34
010115 RAN 0000035 RAN au 01/01 26 894,88 -77 890,22
010115 ACH 0000327 Crédit-bail mobilier 861,12 -78 751,34
020115 ACH 0000409 Facture 5413235 4 618,00 -83 369,34
020115 ACH 0000416 Facture Colli 62 199,05 -145 568,39
040115 ACH 0000403 Fact Joaillier Frères 1 245,22 -146 813,61
050115 ACH 0000313 Germain GE214 654,22 -147 467,83
060115 BEU 0000412 Facture janvier 4 618,00 -142 849,83
090115 ACH 0000021 Electricité Paris 6 448,24 -149 298,07
100115 ACH 0000022 Electricité Lyon décembre 27 928,78 -177 226,85
100115 ACH 0000404 Fact Expressif 2 137,90 -179 364,75
110115 ACH 0000405 Fact Billot 11 859,80 -191 224,55
110115 ACH 0000405 Fact Billot 11 859,80 -203 084,35
110115 ACH 0000405 Fact Billot 12 219,20 -215 303,55
120115 ACH 0000025 Electricité Metz décembre 27 822,04 -243 125,59
130115 ACH 0000026 Tél. Lyon 11 854,22 -254 979,81
150115 ACH 0000295 Facture n° CO0005 3 869,64 -258 849,45
150115 ACH 0000414 Facture business plan 633,88 -259 483,33
190115 ACH 0000037 Achat de marchandises 23 517,00 -283 000,33
210115 ACH 0000301 Facture n° EC5487 1 824,67 -284 825,00
260115 BEU 0000044 Acompte / facture 1 500,00 -283 325,00
260115 BEU 0000411 Acompte 1 500,00 -281 825,00
280115 BEU 0000415 Rglt Facture Colli 62 199,05 -219 625,95
280115 BRD 0000430 Acompte 10 000,00 -209 625,95
300115 BEU 0000053 Acompte / facture 10 000,00 -199 625,95
310115 BRD 0000052 Règlement facture 12 570,16 -187 055,79
310115 BEU 0000054 Règlement facture 62 199,05 -124 856,74
310115 ACH 0000063 Facture GDF00239 4 494,56 -129 351,30
310115 ACH 0000440 Publicité radio Diamant 3 840,00 -133 191,30
010215 ACH 0000067 Honoraire expert 633,88 -133 825,18
comptable
010215 ACH 0000068 Crédit-bail mobilier 8 970,00 -142 795,18
010215 ACH 0000069 Loyer MAGASIN 5 980,00 -148 775,18
010215 BEU 0000072 Règlement facture 1 894,88 -146 880,30
010215 BEU 0000073 Acompte / facture 1 000,00 -145 880,30
010215 ACH 0000328 Crédit-bail mobilier 861,12 -146 741,42
030215 ACH 0000078 Facture Billo 4 500,87 -151 242,29
030215 ACH 0000078 Facture Billo 4 500,87 -155 743,16
030215 ACH 0000078 Facture Billo 1 998,24 -157 741,40
040215 ACH 0000079 Achat PC Megaboost 8 671,00 -166 412,40
050215 ACH 0000080 Achat de marchandises 27 617,40 -194 029,80
050215 ACH 0000308 Facture n° KLO 588 1 843,28 -195 873,08
070215 ACH 0000317 Joaillier Frères FA991 1 487,22 -197 360,30
080215 ACH 0000323 Zan SA ZA545 1 254,20 -198 614,50
100215 BEU 0000085 Règlement facture 4 151,00 -194 463,50
150215 BEU 0000091 Règlement facture 4 022,00 -190 441,50

A reporter 10 856 625,54 12 967 969,88 -2 111 344,34

Bijou SA Période du 01/01/15
Grand-livre des comptes au 31/12/15
Complet Tenue de compte : €

© Sage - Sage 100 Comptabilité i7 8.50 Date de tirage 16/01/21 à 05:26:31 Page : 4

Date C.j N° pièce Libellé écriture Let Mouvement Mouvement Solde

débit crédit progressif

4010000 Collectif fournisseurs Report 10 856 625,54 12 967 969,88 -2 111 344,34

160215 ACH 0000092 Facture Dupont et Dupond 4 618,00 -195 059,50

170215 BEU 0000095 Acompte / facture 5 000,00 -190 059,50
180215 ACH 0000302 Facture n° EC5489 1 879,30 -191 938,80
200215 BEU 0000098 Acompte / facture 5 000,00 -186 938,80
210215 ACH 0000296 Facture n° CO0009 6 503,95 -193 442,75
220215 ACH 0000325 Facture HZ541 2 343,36 -195 786,11
240215 BEU 0000370 Crédit-bail mobilier 14 950,00 -180 836,11
240215 BEU 0000371 Joaillier Frères FA889 1 245,21 -179 590,90
240215 BEU 0000372 Crédit-bail mobilier 861,12 -178 729,78
240215 BEU 0000374 Achat de marchandises 11 859,80 -166 869,98
240215 BEU 0000375 RAN au 01/01 26 756,61 -140 113,37
260215 BEU 0000413 Facture business plan 633,88 -139 479,49
280215 ACH 0000107 Facture Téléphone 4 151,00 -143 630,49
280215 ACH 0000108 Assurance véhicule de 18 711,72 -162 342,21
fonction
280215 ACH 0000109 Achat de marchandises 7 283,03 -169 625,24
280215 ACH 0000109 Achat de marchandises 7 283,03 -176 908,27
280215 ACH 0000109 Achat de marchandises 7 503,74 -184 412,01
280215 ACH 0000131 Facture Télécom 1 045,97 -185 457,98
280215 BEU 0000132 Crédit-bail mobilier 12 500,00 -172 957,98
280215 BEU 0000135 RAN au 01/01 22 154,85 -150 803,13
280215 BEU 0000137 Facture GDF 4 494,57 -146 308,56
280215 ACH 0000417 Achat marchandises 2 351,21 -148 659,77
010315 ACH 0000141 Honoraire expert 633,88 -149 293,65
comptable
010315 ACH 0000142 Crédit-bail mobilier 8 970,00 -158 263,65
010315 ACH 0000143 Loyer MAGASIN 5 980,00 -164 243,65
010315 ACH 0000329 Crédit-bail mobilier 861,12 -165 104,77
010315 BEU 0000418 Rglt facture 2 351,20 -162 753,57
010315 BEU 0000419 Expressif règlement 18 711,72 -144 041,85
assurance
020315 ACH 0000144 Facture Dupont et Dupond 47 147,78 -191 189,63
020315 BRD 0000376 Germain GE214 654,21 -190 535,42
020315 BRD 0000377 Facture n° KLO 544 2 137,90 -188 397,52
020315 BRD 0000378 Facture n° CO0005 3 772,70 -184 624,82
020315 BRD 0000379 Achat de marchandises 12 219,20 -172 405,62
020315 BRD 0000380 Achat de marchandises 11 859,80 -160 545,82
030315 ACH 0000309 Facture n° KLO 599 3 888,44 -164 434,26
030315 BEU 0000381 Crédit-bail mobilier 2 450,00 -161 984,26
030315 BEU 0000382 Joaillier Frères FA991 1 487,21 -160 497,05
030315 BEU 0000383 Zan SA ZA545 1 254,21 -159 242,84
030315 BEU 0000384 Facture HZ541 2 351,20 -156 891,64
040315 BEU 0000385 Facture Télécom 1 045,97 -155 845,67
050315 ACH 0000146 Achat de marchandises 23 396,40 -179 242,07
100315 ACH 0000318 Joaillier Frères FA999 1 978,21 -181 220,28
140315 BEU 0000152 Règlement facture 47 147,78 -134 072,50
150315 ACH 0000303 Facture n° EC5499 18 431,81 -152 504,31
180315 ACH 0000157 Fournitures 23 191,26 -175 695,57
administratives
180315 ACH 0000158 Doc. Info. + Compta. 2 164,45 -177 860,02
210315 ACH 0000320 Doc. taill diamants (2ème 1 960,46 -179 820,48
ex.)
290315 ACH 0000297 Facture n° CO0055 4 110,56 -183 931,04

A reporter 11 069 524,68 13 174 358,56 -2 104 833,88

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Grand-livre des comptes au 31/12/15
Complet Tenue de compte : €

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Date C.j N° pièce Libellé écriture Let Mouvement Mouvement Solde

débit crédit progressif

4010000 Collectif fournisseurs Report 11 069 524,68 13 174 358,56 -2 104 833,88

300315 BEU 0000168 Règlement facture 4 022,89 -179 908,15

310315 BRD 0000169 Acompte / honoraires 1 500,00 -178 408,15
310315 ACH 0000171 Achat de marchandises 6 765,66 -185 173,81
310315 ACH 0000171 Achat de marchandises 6 765,66 -191 939,47
310315 ACH 0000171 Achat de marchandises 6 970,68 -198 910,15
310315 ACH 0000187 Facture EDF Lyon 32 996,72 -231 906,87
310315 ACH 0000188 Facture EDF Metz 34 625,68 -266 532,55
310315 ACH 0000189 Facture EDF Paris 3 613,79 -270 146,34
310315 ACH 0000193 Facture GDF 4 136,02 -274 282,36
310315 BRD 0000406 Transfert à l'étranger 303,00 -273 979,36
030415 ACH 0000386 Graveur à eau 10 465,00 -284 444,36
030415 ACH 0000387 Installation groupe 11 780,60 -296 224,96
dépoussièrant
101115 ACH 0000434 Facture n° 406 BBB 1 196,00 -297 420,96
151115 ACH 0000435 Facture n° 107 B 2 392,00 -299 812,96
201115 ACH 0000436 Facture n° 108 B 3 588,00 -303 400,96
211115 BRD 0000437 Paiement fact. 406 BBB 1 196,00 -302 204,96
221115 BRD 0000438 Paiement fact. 407 B 2 392,00 -299 812,96
231115 BRD 0000439 Paiement fact. 408 B 3 588,00 -296 224,96
Total compte 4010000 du 010115 au 311215 416 555,17 712 780,13 -296 224,96
4040000 Collectif fournisseurs d'immo.
010115 ACH 0000408 Facture entretien véhicule 11 854,22 -11 854,22
030115 BEU 0000407 Facture entretien véhicule 11 854,23 0,01
150315 BEU 0000425 Vir étranger Jeep Rubicon 5 000,00 5 000,01
030415 ACH 0000388 Jeep Rubicon 5411 XS 57 28 046,20 -23 046,19
Total compte 4040000 du 010115 au 311215 16 854,23 39 900,42 -23 046,19
4110000 Collectif clients
010115 VTE 0000008 Carat Sarl 587,07 587,07
010115 VTE 0000008 Carat Sarl A 587,07 1 174,14
010115 VTE 0000008 Carat Sarl 604,85 1 778,99
010115 RAN 0000035 RAN au 01/01 8 768,42 10 547,41
010115 RAN 0000035 RAN au 01/01 8 337,16 18 884,57
010115 RAN 0000035 RAN au 01/01 19 874,26 38 758,83
010115 RAN 0000035 RAN au 01/01 5 874,68 44 633,51
010115 RAN 0000035 RAN au 01/01 20 000,00 24 633,51
010115 VTE 0000400 Fact La Montre du 21 941,00 46 574,51
Quartier
100115 VTE 0000023 Facture Rubis 14 825,00 61 399,51
140115 VTE 0000027 Poussière d'OR A 10 539,45 71 938,96
150115 BRD 0000028 Acompte reçu 5 874,68 66 064,28
150115 BEU 0000029 Acompte / facture 2 500,00 63 564,28
150115 VTE 0000030 Facture Ets Grenat 26 625,70 90 189,98
150115 VTE 0000031 Facture Carat Sarl 29 741,35 119 931,33
150115 VTE 0000032 Facture Opale 23 011,04 142 942,37
150115 VTE 0000401 Fact Ciselure 23 011,04 165 953,41
170115 VTE 0000035 Réparation diverses OR 16 086,20 182 039,61
190115 VTE 0000038 Facture n°25226 23 848,55 205 888,16
190115 VTE 0000038 Facture n°25226 23 848,55 229 736,71
200115 BRD 0000040 Chèque reçu - règlement 14 830,00 214 906,71
200115 BRD 0000040 Chèque reçu - règlement 5 800,00 209 106,71
210115 VTE 0000041 Poussière d'OR A 44 850,00 253 956,71
230115 BEU 0000043 Acompte / facture 2 000,00 251 956,71

A reporter 11 402 342,19 13 390 559,47 -1 988 217,28

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Date C.j N° pièce Libellé écriture Let Mouvement Mouvement Solde

débit crédit progressif

4110000 Collectif clients Report 11 402 342,19 13 390 559,47 -1 988 217,28

270115 VTE 0000047 Poussière d'OR 28 990,00 280 946,71

280115 VTE 0000048 Vente bijou 31 694,00 312 640,71
280115 VTE 0000049 Facture CARAT 12 500,00 325 140,71
280115 VTE 0000402 Fact Cristaux liquides 31 693,98 356 834,69
310115 VTE 0000055 Ventes comptoir 115 157,30 471 991,99
310115 VTE 0000058 Facture n°25227 1 196,00 473 187,99
310115 VTE 0000395 Ventes web janvier 1 857 010,24 2 330 198,23
010215 BEU 0000391 Recette comptoir 115 157,30 2 215 040,93
020215 BRD 0000070 Chèque reçu 1 500,00 2 213 540,93
020215 BEU 0000075 Règlement facture 12 500,00 2 201 040,93
020215 VTE 0000076 Facture Carat 4 696,56 2 205 737,49
020215 VTE 0000076 Facture Carat 4 696,56 2 210 434,05
020215 VTE 0000076 Facture Carat A 4 838,88 2 215 272,93
020215 VTE 0000077 Facture Topaze Lyonnaise 37 185,94 2 252 458,87
050215 VTE 0000081 Vente fermoir OR 4 100,40 2 256 559,27
060215 BRD 0000083 Acpte cde df1542 5 000,00 2 251 559,27
070215 VTE 0000084 Vente bagues 20 260,80 2 271 820,07
100215 BEU 0000086 Règlement facture 14 000,00 2 257 820,07
140215 VTE 0000090 Vente bagues A 21 587,40 2 279 407,47
160215 BEU 0000093 Acompte / facture 5 000,00 2 274 407,47
160215 VTE 0000094 Facture La Montre 5 408,16 2 279 815,63
180215 VTE 0000096 Facture parure 45 224,99 2 325 040,62
200215 VTE 0000099 Facture Carat 2 152,59 2 327 193,21
200215 VTE 0000099 Facture Carat 2 152,59 2 329 345,80
200215 VTE 0000099 Facture Carat 2 217,82 2 331 563,62
200215 VTE 0000100 Facture n°97245 14 000,00 2 345 563,62
200215 VTE 0000101 Facture petites réparation 21 827,00 2 367 390,62
200215 VTE 0000102 Vente montres OR 65 732,16 2 433 122,78
280215 VTE 0000110 Vente poussière d'or 41 607,00 2 474 729,78
280215 VTE 0000111 Ventes comptoir 108 133,87 2 582 863,65
280215 VTE 0000127 Factures n°257801 2 587,66 2 585 451,31
280215 BEU 0000389 Rglt facture 41 125,94 2 544 325,37
280215 VTE 0000396 Ventes web février 1 365 402,20 3 909 727,57
010315 VTE 0000441 Contrat annuel entretien 12 000,00 3 921 727,57
050315 VTE 0000145 Facture Ciselure 55 146,06 3 976 873,63
090315 VTE 0000148 Facture montre du 5 446,15 3 982 319,78
Quartier
140315 BEU 0000153 Acompte / facture 35 000,00 3 947 319,78
170315 BRD 0000154 Règlement facture 1 523,60 3 945 796,18
180315 BRD 0000156 Règlement facture 7 980,17 3 937 816,01
230315 BRD 0000160 Règlement solde facture 37 185,94 3 900 630,07
230315 VTE 0000162 Facture Cristaux Liquides 15 104,18 3 915 734,25
230315 VTE 0000163 Facture rachat fin de stock a 70 000,01 3 985 734,26
270315 ENC 0000431 Remise à l'encaissement 45 346,94 3 940 387,32
du 27/03
270315 ENC 0000431 Remise à l'encaissement 23 011,04 3 917 376,28
du 27/03
270315 ENC 0000431 Remise à l'encaissement 23 713,81 3 893 662,47
du 27/03
270315 ENC 0000431 Remise à l'encaissement 17 374,26 3 876 288,21
du 27/03
280315 BEU 0000422 Remise à l'escompte 3 783,65 3 872 504,56
310315 BRD 0000169 Règlement facture 5 446,15 3 867 058,41

A reporter 15 412 092,69 13 785 208,27 1 626 884,42

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Date C.j N° pièce Libellé écriture Let Mouvement Mouvement Solde

débit crédit progressif

4110000 Collectif clients Report 15 412 092,69 13 785 208,27 1 626 884,42

310315 BRD 0000169 Règlement facture 7 124,01 3 859 934,40

310315 VTE 0000172 Ventes comptoir 94 938,13 3 954 872,53
310315 BEU 0000390 Solde factures 90 146,07 3 864 726,46
310315 VTE 0000397 Ventes web mars 657 542,11 4 522 268,57
041015 OD 0000442 Poussière d'OR A 44 850,00 4 477 418,57
041015 OD 0000443 Vente bagues A 21 587,40 4 455 831,17
041015 OD 0000444 Poussière d'OR A 10 539,45 4 445 291,72
041015 OD 0000445 Facture rachat fin de stock a 70 000,00 4 375 291,72
041015 OD 0000446 Carat Sarl A 5 425,95 4 369 865,77
Total compte 4110000 du 010115 au 311215 5 065 192,13 695 326,36 4 369 865,77
4130000 Collectif client-effets à recevoir
041015 OD 0000442 Poussière d'OR 44 850,00 44 850,00
041015 OD 0000443 Vente bagues 21 587,40 66 437,40
041015 OD 0000444 Poussière d'OR 10 539,45 76 976,85
041015 OD 0000445 Facture rachat fin de stock 70 000,00 146 976,85
041015 OD 0000446 Carat Sarl 5 425,95 152 402,80
Total compte 4130000 du 010115 au 311215 152 402,80 152 402,80
421LYON Personnel Lyon
310115 OD 0000062 Salaires janvier 956,00 -956,00
310115 OD 0000062 Salaires janvier 2 780,00 -3 736,00
Total compte 421LYON du 010115 au 311215 3 736,00 -3 736,00
421PARI Personnel Paris
310115 OD 0000062 Salaires janvier 984,00 -984,00
310115 OD 0000062 Salaires janvier 2 254,00 -3 238,00
Total compte 421PARI du 010115 au 311215 3 238,00 -3 238,00
Total compte 42 du 010115 au 311215 6 974,00 -6 974,00

43100000 Cotisations URSSAF

310115 OD 0000062 Salaires janvier 5 301,00 -5 301,00
Total compte 43100000 du 010115 au 311215 5 301,00 -5 301,00
43731000 Retraites + prévoyances non cadres
310115 OD 0000062 Salaires janvier 2 540,00 -2 540,00
Total compte 43731000 du 010115 au 311215 2 540,00 -2 540,00
43740000 Cotisations ASSEDIC
310115 OD 0000062 Salaires janvier 2 154,00 -2 154,00
Total compte 43740000 du 010115 au 311215 2 154,00 -2 154,00
Total compte 43 du 010115 au 311215 9 995,00 -9 995,00

4440000 Etat impôts s/bénéfices

010115 RAN 0000035 RAN au 01/01 8 500,00 -8 500,00
280215 BEU 0000367 Etat impôts s/bénéfices 8 500,00
310315 BRD 0000368 Acompte IS 1 500,00 1 500,00
Total compte 4440000 du 010115 au 311215 10 000,00 8 500,00 1 500,00
4452920 TVA intracom. à 20%
220215 ACH 0000325 Facture HZ541 468,67 -468,67
210315 ACH 0000320 Doc. taill diamants (2ème 392,09 -860,76
ex.)
Total compte 4452920 du 010115 au 311215 860,76 -860,76
4455100 Tva à décaisser
010115 RAN 0000035 RAN au 01/01 345 897,00 -345 897,00
290115 BEU 0000045 Rglt TVA décembre 34 589,00 -311 308,00
250315 BEU 0000433 TVA décembre 29 487,00 -281 821,00

A reporter 16 391 051,73 14 407 107,91 1 983 943,82

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Complet Tenue de compte : €

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Date C.j N° pièce Libellé écriture Let Mouvement Mouvement Solde

débit crédit progressif

4455100 Tva à décaisser Report 16 391 051,73 14 407 107,91 1 983 943,82

Total compte 4455100 du 010115 au 311215 64 076,00 345 897,00 -281 821,00
4456200 Tva Déductible s/immob.
030415 ACH 0000388 Jeep Rubicon 5411 XS 57 4 674,37 4 674,37
Total compte 4456200 du 010115 au 311215 4 674,37 4 674,37
4456220 Tva déd. sur immo à 20%
040215 ACH 0000079 Achat PC Megaboost 1 445,17 1 445,17
030415 ACH 0000386 Graveur à eau 1 744,17 3 189,34
030415 ACH 0000387 Installation groupe 1 963,43 5 152,77
dépoussièrant
Total compte 4456220 du 010115 au 311215 5 152,77 5 152,77
4456610 Tva déductible à 10%
150115 ACH 0000295 Facture n° CO0005 215,42 215,42
210215 ACH 0000296 Facture n° CO0009 121,01 336,43
290315 ACH 0000297 Facture n° CO0055 21,40 357,83
Total compte 4456610 du 010115 au 311215 357,83 357,83
4456620 Tva déductible à 20%
010115 ACH 0000010 Honoraire expert 105,65 105,65
comptable
010115 ACH 0000013 Crédit-bail mobilier 1 495,00 1 600,65
010115 ACH 0000014 Loyer MAGASIN 996,67 2 597,32
010115 ACH 0000327 Crédit-bail mobilier 143,52 2 740,84
010115 ACH 0000408 Facture entretien véhicule 1 975,70 4 716,54
020115 ACH 0000409 Facture 5413235 769,67 5 486,21
020115 ACH 0000416 Facture Colli 10 366,51 15 852,72
040115 ACH 0000403 Fact Joaillier Frères 207,54 16 060,26
050115 ACH 0000313 Germain GE214 109,04 16 169,30
090115 ACH 0000021 Electricité Paris 1 074,71 17 244,01
100115 ACH 0000022 Electricité Lyon décembre 4 654,80 21 898,81
100115 ACH 0000404 Fact Expressif 356,32 22 255,13
110115 ACH 0000405 Fact Billot 5 989,80 28 244,93
120115 ACH 0000025 Electricité Metz décembre 4 637,01 32 881,94
130115 ACH 0000026 Tél. Lyon 1 975,70 34 857,64
150115 ACH 0000295 Facture n° CO0005 250,00 35 107,64
150115 ACH 0000414 Facture business plan 105,65 35 213,29
190115 ACH 0000037 Achat de marchandises 3 919,50 39 132,79
210115 ACH 0000301 Facture n° EC5487 304,11 39 436,90
310115 ACH 0000063 Facture GDF00239 749,09 40 185,99
310115 ACH 0000440 Publicité radio Diamant 640,00 40 825,99
010215 ACH 0000067 Honoraire expert 105,65 40 931,64
comptable
010215 ACH 0000068 Crédit-bail mobilier 1 495,00 42 426,64
010215 ACH 0000069 Loyer MAGASIN 996,67 43 423,31
010215 ACH 0000328 Crédit-bail mobilier 143,52 43 566,83
030215 ACH 0000078 Facture Billo 1 833,33 45 400,16
050215 ACH 0000080 Achat de marchandises 4 602,90 50 003,06
050215 ACH 0000308 Facture n° KLO 588 307,21 50 310,27
070215 ACH 0000317 Joaillier Frères FA991 247,87 50 558,14
080215 ACH 0000323 Zan SA ZA545 209,03 50 767,17
160215 ACH 0000092 Facture Dupont et Dupond 769,67 51 536,84
180215 ACH 0000302 Facture n° EC5489 313,22 51 850,06
210215 ACH 0000296 Facture n° CO0009 862,14 52 712,20
280215 ACH 0000107 Facture Téléphone 691,83 53 404,03

A reporter 16 454 640,73 14 407 107,91 2 047 532,82

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Date C.j N° pièce Libellé écriture Let Mouvement Mouvement Solde

débit crédit progressif

4456620 Tva déductible à 20% Report 16 454 640,73 14 407 107,91 2 047 532,82

280215 ACH 0000109 Achat de marchandises 3 678,30 57 082,33

280215 ACH 0000131 Facture Télécom 174,33 57 256,66
280215 ACH 0000417 Achat marchandises 391,87 57 648,53
010315 ACH 0000141 Honoraire expert 105,65 57 754,18
comptable
010315 ACH 0000142 Crédit-bail mobilier 1 495,00 59 249,18
010315 ACH 0000143 Loyer MAGASIN 996,67 60 245,85
010315 ACH 0000329 Crédit-bail mobilier 143,52 60 389,37
030315 ACH 0000309 Facture n° KLO 599 648,07 61 037,44
050315 ACH 0000146 Achat de marchandises 3 899,40 64 936,84
100315 ACH 0000318 Joaillier Frères FA999 329,70 65 266,54
150315 ACH 0000303 Facture n° EC5499 3 071,97 68 338,51
180315 ACH 0000157 Fournitures 3 865,21 72 203,72
administratives
180315 ACH 0000158 Doc. Info. + Compta. 360,74 72 564,46
290315 ACH 0000297 Facture n° CO0055 645,86 73 210,32
310315 ACH 0000171 Achat de marchandises 3 417,00 76 627,32
310315 ACH 0000187 Facture EDF Lyon 5 499,45 82 126,77
310315 ACH 0000188 Facture EDF Metz 5 770,95 87 897,72
310315 ACH 0000189 Facture EDF Paris 602,30 88 500,02
310315 ACH 0000193 Facture GDF 689,34 89 189,36
101115 ACH 0000434 Facture n° 406 199,33 89 388,69
151115 ACH 0000435 Facture n° 107 398,67 89 787,36
201115 ACH 0000436 Facture n° 108 598,00 90 385,36
Total compte 4456620 du 010115 au 311215 90 385,36 90 385,36
4456920 TVA sur achats intracom. à 20 %
220215 ACH 0000325 Facture HZ541 468,67 468,67
210315 ACH 0000320 Doc. taill diamants (2ème 392,09 860,76
ex.)
Total compte 4456920 du 010115 au 311215 860,76 860,76
Total compte 4456 du 010115 au 311215 101 431,09 101 431,09

4457100 Tva export (pour mémoire)

280115 VTE 0000402 Fact Cristaux liquides 5 194,00 -5 194,00
Total compte 4457100 du 010115 au 311215 5 194,00 -5 194,00
4457110 Tva collectée à 10%
010115 VTE 0000008 Carat Sarl 161,72 -161,72
140115 VTE 0000027 Poussière d'OR 958,13 -1 119,85
190115 VTE 0000038 Facture n°25226 1 717,92 -2 837,77
200215 VTE 0000101 Facture petites réparation 1 984,27 -4 822,04
Total compte 4457110 du 010115 au 311215 4 822,04 -4 822,04
4457120 Tva collectée à 20%
010115 VTE 0000400 Fact La Montre du 3 656,83 -3 656,83
Quartier
100115 VTE 0000023 Facture Rubis 2 470,83 -6 127,66
150115 VTE 0000030 Facture Ets Grenat 4 437,62 -10 565,28
150115 VTE 0000031 Facture Carat Sarl 4 956,89 -15 522,17
150115 VTE 0000032 Facture Opale 3 835,17 -19 357,34
150115 VTE 0000401 Fact Ciselure 3 835,17 -23 192,51
170115 VTE 0000035 Réparation diverses OR 2 681,03 -25 873,54
190115 VTE 0000038 Facture n°25226 4 800,00 -30 673,54
210115 VTE 0000041 Poussière d'OR 7 475,00 -38 148,54
280115 VTE 0000048 Vente bijou 5 282,33 -43 430,87

A reporter 16 492 482,82 14 460 554,82 2 031 928,00

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Date C.j N° pièce Libellé écriture Let Mouvement Mouvement Solde

débit crédit progressif

4457120 Tva collectée à 20% Report 16 492 482,82 14 460 554,82 2 031 928,00

280115 VTE 0000049 Facture CARAT 2 083,33 -45 514,20

310115 VTE 0000055 Ventes comptoir 19 192,88 -64 707,08
310115 VTE 0000058 Facture n°25227 199,33 -64 906,41
310115 VTE 0000395 Ventes web janvier 309 501,71 -374 408,12
020215 VTE 0000076 Facture Carat 2 372,00 -376 780,12
020215 VTE 0000077 Facture Topaze Lyonnaise 6 197,66 -382 977,78
050215 VTE 0000081 Vente fermoir OR 683,40 -383 661,18
070215 VTE 0000084 Vente bagues 3 376,80 -387 037,98
140215 VTE 0000090 Vente bagues 3 597,90 -390 635,88
160215 VTE 0000094 Facture La Montre 901,36 -391 537,24
180215 VTE 0000096 Facture parure 7 537,50 -399 074,74
200215 VTE 0000099 Facture Carat 1 087,17 -400 161,91
200215 VTE 0000100 Facture n°97245 2 333,33 -402 495,24
200215 VTE 0000102 Vente montres OR 10 955,36 -413 450,60
280215 VTE 0000110 Vente poussière d'or 6 934,50 -420 385,10
280215 VTE 0000111 Ventes comptoir 18 022,31 -438 407,41
280215 VTE 0000127 Factures n°257801 431,28 -438 838,69
280215 VTE 0000396 Ventes web février 227 567,03 -666 405,72
010315 VTE 0000441 Contrat annuel entretien 2 000,00 -668 405,72
050315 VTE 0000145 Facture Ciselure 9 191,01 -677 596,73
090315 VTE 0000148 Facture montre du 907,69 -678 504,42
Quartier
230315 VTE 0000163 Facture rachat fin de stock 11 666,67 -690 171,09
310315 VTE 0000172 Ventes comptoir 15 823,02 -705 994,11
310315 VTE 0000397 Ventes web mars 109 590,35 -815 584,46
Total compte 4457120 du 010115 au 311215 815 584,46 -815 584,46
Total compte 4457 du 010115 au 311215 825 600,50 -825 600,50

Total compte 44 du 010115 au 311215 175 507,09 1 180 858,26 -1 005 351,17

4810 Charges à répartir

010115 RAN 0000035 RAN au 01/01 500 000,00 500 000,00
Total compte 4810 du 010115 au 311215 500 000,00 500 000,00
4860 Charges constatées d'avance
010115 RAN 0000035 RAN au 01/01 45 200,00 45 200,00
010115 OD 0000393 Extourne au 0101 45 200,00
Total compte 4860 du 010115 au 311215 45 200,00 45 200,00
4870 Produits constatés d'avance
010115 RAN 0000035 RAN au 01/01 70 560,00 -70 560,00
310115 OD 0000394 Extourne au 0101 70 560,00
Total compte 4870 du 010115 au 311215 70 560,00 70 560,00
Total compte 48 du 010115 au 311215 615 760,00 115 760,00 500 000,00

4910 Prov. pour dépréciation clients

010115 RAN 0000035 RAN au 01/01 58 620,00 -58 620,00
311215 OD 0000399 Dot. aux dépréciations des 31 972,66 -90 592,66
créances
Total compte 4910 du 010115 au 311215 90 592,66 -90 592,66
Total compte 4 du 010115 au 311215 6 442 271,42 2 852 186,83 3 590 084,59

511ENCBEU Remise à l'encaissement BEU

270315 ENC 0000431 Remise à l'encaissement 109 446,05 109 446,05

A reporter 17 108 242,82 15 439 061,07 1 669 181,75

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Date C.j N° pièce Libellé écriture Let Mouvement Mouvement Solde

débit crédit progressif

511ENCBEU Remise à l'encaissement BEU Report 17 108 242,82 15 439 061,07 1 669 181,75

du 27/03
290315 BEU 0000432 Remise à l'encaissement 109 446,05
du 27/03
Total compte 511ENCBEU du 010115 au 311215 109 446,05 109 446,05
5120 Banque Rivas et Duras
010115 RAN 0000035 RAN au 01/01 200 000,00 200 000,00
150115 BRD 0000028 Acompte reçu 5 874,68 205 874,68
200115 BRD 0000040 Chèque reçu - règlement 20 630,00 226 504,68
280115 BRD 0000430 Acompte 10 000,00 216 504,68
310115 BRD 0000052 Règlement facture 12 570,16 203 934,52
310115 BRD 0000429 Retrait espèce pour caisse 500,00 203 434,52
020215 BRD 0000070 Chèque reçu 1 500,00 204 934,52
060215 BRD 0000083 Acpte cde df1542 5 000,00 209 934,52
020315 BRD 0000376 Germain GE214 654,21 209 280,31
020315 BRD 0000377 Facture n° KLO 544 2 137,90 207 142,41
020315 BRD 0000378 Facture n° CO0005 3 772,70 203 369,71
020315 BRD 0000379 Achat de marchandises 12 219,20 191 150,51
020315 BRD 0000380 Achat de marchandises 11 859,80 179 290,71
170315 BRD 0000154 Règlement facture 1 523,60 180 814,31
180315 BRD 0000156 Règlement facture 7 980,17 188 794,48
230315 BRD 0000160 Règlement solde facture 37 185,94 225 980,42
310315 BRD 0000169 Règlement facture 12 570,16 238 550,58
310315 BRD 0000169 Acompte / honoraires 1 500,00 237 050,58
310315 BRD 0000368 Acompte IS 1 500,00 235 550,58
310315 BRD 0000406 Transfert à l'étranger 303,00 235 247,58
211115 BRD 0000437 Paiement fact. 406 1 196,00 234 051,58
221115 BRD 0000438 Paiement fact. 407 2 392,00 231 659,58
231115 BRD 0000439 Paiement fact. 408 3 588,00 228 071,58
Total compte 5120 du 010115 au 311215 292 264,55 64 192,97 228 071,58
5125 Banque Européene Ltd
010115 RAN 0000035 RAN au 01/01 152 940,22 152 940,22
310115 BEU Centralisation mois de 189 459,33 -36 519,11
janv.15
310115 BEU Centralisation mois de 4 500,00 -32 019,11
janv.15
280215 BEU Centralisation mois de 126 023,92 -158 043,03
févr.15
280215 BEU Centralisation mois de 187 783,24 29 740,21
févr.15
310315 BEU Centralisation mois de 116 361,18 -86 620,97
mars15
310315 BEU Centralisation mois de 238 375,77 151 754,80
mars15
Total compte 5125 du 010115 au 311215 583 599,23 431 844,43 151 754,80
Total compte 51 du 010115 au 311215 985 309,83 605 483,45 379 826,38

5310 Caisse en euro

010115 CAIS 0000002 Virement interne 1 000,00 1 000,00
010115 RAN 0000035 RAN au 01/01 8 519,20 9 519,20
050115 CAIS 0000015 Achat de 3 cartes 360,00 9 159,20
téléphoniques
060115 CAIS 0000016 Achat de timbres 100,00 9 059,20
010215 CAIS 0000065 Virement interne 1 000,00 10 059,20
010215 CAIS 0000424 Mouvements de fonds 1 000,00 11 059,20

A reporter 18 105 071,85 16 045 004,52 2 060 067,33

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Date C.j N° pièce Libellé écriture Let Mouvement Mouvement Solde

débit crédit progressif

5310 Caisse en euro Report 18 105 071,85 16 045 004,52 2 060 067,33

020215 CAIS 0000071 Mouvements de fonds 500,00 11 559,20

Total compte 5310 du 010115 au 311215 12 019,20 460,00 11 559,20
Total compte 53 du 010115 au 311215 12 019,20 460,00 11 559,20

5800 Mouvements de fonds

010115 CAIS 0000002 Virement interne 1 000,00 -1 000,00
010115 BEU 0000427 Retrait espèce 1 000,00
310115 BRD 0000429 Retrait espèce pour caisse 500,00 500,00
010215 CAIS 0000065 Virement interne 1 000,00 -500,00
010215 CAIS 0000424 Mouvements de fonds 1 000,00 -1 500,00
010215 BEU 0000428 Retrait espèces 1 000,00 -500,00
020215 CAIS 0000071 Mouvements de fonds 500,00 -1 000,00
010315 BEU 0000139 Retrait espèce 1 000,00
Total compte 5800 du 010115 au 311215 3 500,00 3 500,00
Total compte 58 du 010115 au 311215 3 500,00 3 500,00

Total compte 5 du 010115 au 311215 1 000 829,03 609 443,45 391 385,58

601000 Achats exonérés

020315 ACH 0000144 Facture Dupont et Dupond 44 063,37 44 063,37
Total compte 601000 du 010115 au 311215 44 063,37 44 063,37
601010 Achats matières 10%
150115 ACH 0000295 Facture n° CO0005 2 154,20 2 154,20
210215 ACH 0000296 Facture n° CO0009 1 210,10 3 364,30
290315 ACH 0000297 Facture n° CO0055 214,00 3 578,30
Total compte 601010 du 010115 au 311215 3 578,30 3 578,30
601020 Achats matières 20%
020115 ACH 0000409 Facture 5413235 3 848,33 3 848,33
020115 ACH 0000416 Facture Colli 51 832,54 55 680,87
040115 ACH 0000403 Fact Joaillier Frères 1 037,68 56 718,55
100115 ACH 0000404 Fact Expressif 1 781,58 58 500,13
110115 ACH 0000405 Fact Billot 29 949,00 88 449,13
150115 ACH 0000295 Facture n° CO0005 1 250,02 89 699,15
190115 ACH 0000037 Achat de marchandises 19 597,50 109 296,65
030215 ACH 0000078 Facture Billo 9 166,65 118 463,30
050215 ACH 0000308 Facture n° KLO 588 1 536,07 119 999,37
070215 ACH 0000317 Joaillier Frères FA991 1 239,35 121 238,72
080215 ACH 0000323 Zan SA ZA545 1 045,17 122 283,89
160215 ACH 0000092 Facture Dupont et Dupond 3 848,33 126 132,22
210215 ACH 0000296 Facture n° CO0009 4 310,70 130 442,92
280215 ACH 0000417 Achat marchandises 1 959,34 132 402,26
030315 ACH 0000309 Facture n° KLO 599 3 240,37 135 642,63
150315 ACH 0000303 Facture n° EC5499 15 359,84 151 002,47
290315 ACH 0000297 Facture n° CO0055 3 229,30 154 231,77
101115 ACH 0000434 Facture n° 406 996,67 155 228,44
151115 ACH 0000435 Facture n° 107 1 993,33 157 221,77
201115 ACH 0000436 Facture n° 108 2 990,00 160 211,77
Total compte 601020 du 010115 au 311215 160 211,77 160 211,77
601090 Achats intracommunautaires
220215 ACH 0000325 Facture HZ541 2 343,36 2 343,36
210315 ACH 0000320 Doc. taill diamants (2ème 1 960,46 4 303,82
ex.)

A reporter 18 321 229,11 16 048 504,52 2 272 724,59

Bijou SA Période du 01/01/15
Grand-livre des comptes au 31/12/15
Complet Tenue de compte : €

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Date C.j N° pièce Libellé écriture Let Mouvement Mouvement Solde

débit crédit progressif

601090 Achats intracommunautaires Report 18 321 229,11 16 048 504,52 2 272 724,59

Total compte 601090 du 010115 au 311215 4 303,82 4 303,82

603100 Var/stocks matières premières
311215 OD 0000345 Variation de stock 888 982,59 888 982,59
311215 OD 0000346 Variation de stock 251 056,32 637 926,27
311215 OD 0000347 Variation de stock 1 881 852,48 2 519 778,75
311215 OD 0000348 Variation de stock 987 512,22 1 532 266,53
Total compte 603100 du 010115 au 311215 2 770 835,07 1 238 568,54 1 532 266,53
606110 Electricité
090115 ACH 0000021 Electricité Paris 5 373,53 5 373,53
100115 ACH 0000022 Electricité Lyon décembre 23 273,98 28 647,51
120115 ACH 0000025 Electricité Metz décembre 23 185,03 51 832,54
310315 ACH 0000187 Facture EDF Lyon 27 497,27 79 329,81
310315 ACH 0000188 Facture EDF Metz 28 854,73 108 184,54
310315 ACH 0000189 Facture EDF Paris 3 011,49 111 196,03
Total compte 606110 du 010115 au 311215 111 196,03 111 196,03
606120 Gaz
310115 ACH 0000063 Facture GDF00239 3 745,47 3 745,47
310315 ACH 0000193 Facture GDF 3 446,68 7 192,15
Total compte 606120 du 010115 au 311215 7 192,15 7 192,15
606400 Fournitures administratives
180315 ACH 0000157 Fournitures 19 326,05 19 326,05
administratives
Total compte 606400 du 010115 au 311215 19 326,05 19 326,05
607100 Achat de marchandises
210115 ACH 0000301 Facture n° EC5487 1 520,56 1 520,56
050215 ACH 0000080 Achat de marchandises 23 014,50 24 535,06
180215 ACH 0000302 Facture n° EC5489 1 566,08 26 101,14
280215 ACH 0000109 Achat de marchandises 18 391,50 44 492,64
050315 ACH 0000146 Achat de marchandises 19 497,00 63 989,64
100315 ACH 0000318 Joaillier Frères FA999 1 648,51 65 638,15
310315 ACH 0000171 Achat de marchandises 17 085,00 82 723,15
Total compte 607100 du 010115 au 311215 82 723,15 82 723,15
Total compte 60 du 010115 au 311215 3 203 429,71 1 238 568,54 1 964 861,17

612200 Crédit-bail mobilier

010115 ACH 0000013 Crédit-bail mobilier 7 475,00 7 475,00
010115 ACH 0000327 Crédit-bail mobilier 717,60 8 192,60
010115 OD 0000393 Extourne au 0101 45 200,00 53 392,60
010215 ACH 0000068 Crédit-bail mobilier 7 475,00 60 867,60
010215 ACH 0000328 Crédit-bail mobilier 717,60 61 585,20
010315 ACH 0000142 Crédit-bail mobilier 7 475,00 69 060,20
010315 ACH 0000329 Crédit-bail mobilier 717,60 69 777,80
Total compte 612200 du 010115 au 311215 69 777,80 69 777,80
613500 Locations immobilières
010115 ACH 0000014 Loyer MAGASIN 4 983,33 4 983,33
010215 ACH 0000069 Loyer MAGASIN 4 983,33 9 966,66
010315 ACH 0000143 Loyer MAGASIN 4 983,33 14 949,99
Total compte 613500 du 010115 au 311215 14 949,99 14 949,99
615510 Entretien matériel de transport
010115 ACH 0000408 Facture entretien véhicule 9 878,52 9 878,52
Total compte 615510 du 010115 au 311215 9 878,52 9 878,52
616100 Assurances

A reporter 21 407 107,87 17 287 073,06 4 120 034,81

Bijou SA Période du 01/01/15
Grand-livre des comptes au 31/12/15
Complet Tenue de compte : €

© Sage - Sage 100 Comptabilité i7 8.50 Date de tirage 16/01/21 à 05:26:32 Page : 14

Date C.j N° pièce Libellé écriture Let Mouvement Mouvement Solde

débit crédit progressif

616100 Assurances Report 21 407 107,87 17 287 073,06 4 120 034,81

280215 ACH 0000108 Assurance véhicule de 18 711,72 18 711,72

fonction
Total compte 616100 du 010115 au 311215 18 711,72 18 711,72
618100 Documentation générale
180315 ACH 0000158 Doc. Info. + Compta. 1 803,71 1 803,71
Total compte 618100 du 010115 au 311215 1 803,71 1 803,71
618300 Documentation technique
050115 ACH 0000313 Germain GE214 545,18 545,18
Total compte 618300 du 010115 au 311215 545,18 545,18
Total compte 61 du 010115 au 311215 115 666,92 115 666,92

622600 Honoraires
010115 ACH 0000010 Honoraire expert 528,23 528,23
comptable
150115 ACH 0000414 Facture business plan 528,23 1 056,46
010215 ACH 0000067 Honoraire expert 528,23 1 584,69
comptable
010315 ACH 0000141 Honoraire expert 528,23 2 112,92
comptable
Total compte 622600 du 010115 au 311215 2 112,92 2 112,92
623100 Publicité, annonces
310115 ACH 0000440 Publicité radio Diamant 3 200,00 3 200,00
Total compte 623100 du 010115 au 311215 3 200,00 3 200,00
626000 Frais P.T.T. (poste)
050115 CAIS 0000015 Achat de 3 cartes 360,00 360,00
téléphoniques
060115 CAIS 0000016 Achat de timbres 100,00 460,00
Total compte 626000 du 010115 au 311215 460,00 460,00
626200 Téléphone
130115 ACH 0000026 Tél. Lyon 9 878,52 9 878,52
280215 ACH 0000107 Facture Téléphone 3 459,17 13 337,69
280215 ACH 0000131 Facture Télécom 871,64 14 209,33
Total compte 626200 du 010115 au 311215 14 209,33 14 209,33
627000 Services bancaires
180315 BEU 0000426 Frais/Vir étranger Jeep 40,00 40,00
Rubicon
280315 BEU 0000423 Remise à l'escompte, frais 12,00 52,00
fixe.
Total compte 627000 du 010115 au 311215 52,00 52,00
Total compte 62 du 010115 au 311215 20 034,25 20 034,25

637800 Taxes diverses

020315 ACH 0000144 Facture Dupont et Dupond 3 084,41 3 084,41
Total compte 637800 du 010115 au 311215 3 084,41 3 084,41
Total compte 63 du 010115 au 311215 3 084,41 3 084,41

64110000 Salaires, appointements, commission

310115 OD 0000062 Salaires janvier 13 722,00 13 722,00
Total compte 64110000 du 010115 au 311215 13 722,00 13 722,00
64510000 Cotisations URSSAF
310115 OD 0000062 Salaires janvier 2 090,00 2 090,00
Total compte 64510000 du 010115 au 311215 2 090,00 2 090,00
64531000 Retraites + prévoyances non cadres
310115 OD 0000062 Salaires janvier 1 420,00 1 420,00

A reporter 21 468 519,14 17 287 073,06 4 181 446,08

Bijou SA Période du 01/01/15
Grand-livre des comptes au 31/12/15
Complet Tenue de compte : €

© Sage - Sage 100 Comptabilité i7 8.50 Date de tirage 16/01/21 à 05:26:32 Page : 15

Date C.j N° pièce Libellé écriture Let Mouvement Mouvement Solde

débit crédit progressif

64531000 Retraites + prévoyances non cadres Report 21 468 519,14 17 287 073,06 4 181 446,08

Total compte 64531000 du 010115 au 311215 1 420,00 1 420,00

64540000 Cotisations ASSEDIC
310115 OD 0000062 Salaires janvier 1 724,00 1 724,00
Total compte 64540000 du 010115 au 311215 1 724,00 1 724,00
Total compte 64 du 010115 au 311215 18 956,00 18 956,00

681120 Dotations /immob. corporelles

310115 OD 0000056 Dot. amort. au 3101 22 344,93 22 344,93
Total compte 681120 du 010115 au 311215 22 344,93 22 344,93
681740 Dot. aux dépréciations des créances
311215 OD 0000399 Dot. aux dépréciations des 31 972,66 31 972,66
créances
Total compte 681740 du 010115 au 311215 31 972,66 31 972,66
687250 Dot /amortissements dérogatoires
310115 OD 0000057 Dot. amort. dérog. au 69,44 69,44
3101
Total compte 687250 du 010115 au 311215 69,44 69,44
Total compte 68 du 010115 au 311215 54 387,03 54 387,03

Total compte 6 du 010115 au 311215 3 415 558,32 1 238 568,54 2 176 989,78

701010 Ventes à 10%

010115 VTE 0000008 Carat Sarl 1 617,27 -1 617,27
140115 VTE 0000027 Poussière d'OR 9 581,32 -11 198,59
190115 VTE 0000038 Facture n°25226 17 179,18 -28 377,77
200215 VTE 0000101 Facture petites réparation 19 842,73 -48 220,50
Total compte 701010 du 010115 au 311215 48 220,50 -48 220,50
701020 Ventes à 20%
010115 VTE 0000400 Fact La Montre du 18 284,17 -18 284,17
Quartier
150115 VTE 0000030 Facture Ets Grenat 22 188,08 -40 472,25
190115 VTE 0000038 Facture n°25226 23 000,00 -63 472,25
280115 VTE 0000048 Vente bijou 26 411,67 -89 883,92
310115 VTE 0000058 Facture n°25227 996,67 -90 880,59
310115 OD 0000394 Extourne au 0101 70 560,00 -161 440,59
310115 VTE 0000395 Ventes web janvier 1 547 508,53 -1 708 949,12
020215 VTE 0000076 Facture Carat 11 860,00 -1 720 809,12
020215 VTE 0000077 Facture Topaze Lyonnaise 30 988,28 -1 751 797,40
200215 VTE 0000099 Facture Carat 5 435,83 -1 757 233,23
280215 VTE 0000110 Vente poussière d'or 34 672,50 -1 791 905,73
280215 VTE 0000127 Factures n°257801 2 156,38 -1 794 062,11
280215 VTE 0000396 Ventes web février 1 137 835,17 -2 931 897,28
310315 VTE 0000397 Ventes web mars 547 951,76 -3 479 849,04
Total compte 701020 du 010115 au 311215 3 479 849,04 -3 479 849,04
701090 Ventes export
270115 VTE 0000047 Poussière d'OR 28 990,00 -28 990,00
280115 VTE 0000402 Fact Cristaux liquides 26 499,98 -55 489,98
230315 VTE 0000162 Facture Cristaux Liquides 15 104,18 -70 594,16
Total compte 701090 du 010115 au 311215 70 594,16 -70 594,16
Total compte 701 du 010115 au 311215 3 598 663,70 -3 598 663,70

703000 Ventes de produits résiduels

A reporter 21 524 630,17 20 885 736,76 638 893,41

Bijou SA Période du 01/01/15
Grand-livre des comptes au 31/12/15
Complet Tenue de compte : €

© Sage - Sage 100 Comptabilité i7 8.50 Date de tirage 16/01/21 à 05:26:32 Page : 16

Date C.j N° pièce Libellé écriture Let Mouvement Mouvement Solde

débit crédit progressif

703000 Ventes de produits résiduels Report 21 524 630,17 20 885 736,76 638 893,41

210115 VTE 0000041 Poussière d'OR 37 375,00 -37 375,00

160215 VTE 0000094 Facture La Montre 4 506,80 -41 881,80
090315 VTE 0000148 Facture montre du 4 538,46 -46 420,26
Quartier
Total compte 703000 du 010115 au 311215 46 420,26 -46 420,26
706000 Prestations de services
100115 VTE 0000023 Facture Rubis 12 354,17 -12 354,17
150115 VTE 0000032 Facture Opale 19 175,87 -31 530,04
150115 VTE 0000401 Fact Ciselure 19 175,87 -50 705,91
170115 VTE 0000035 Réparation diverses OR 13 405,17 -64 111,08
010315 VTE 0000441 Contrat annuel entretien 10 000,00 -74 111,08
050315 VTE 0000145 Facture Ciselure 45 955,05 -120 066,13
Total compte 706000 du 010115 au 311215 120 066,13 -120 066,13
707100 Ventes de marchandises
150115 VTE 0000031 Facture Carat Sarl 24 784,46 -24 784,46
280115 VTE 0000049 Facture CARAT 10 416,67 -35 201,13
310115 VTE 0000055 Ventes comptoir 95 964,42 -131 165,55
050215 VTE 0000081 Vente fermoir OR 3 417,00 -134 582,55
070215 VTE 0000084 Vente bagues 16 884,00 -151 466,55
140215 VTE 0000090 Vente bagues 17 989,50 -169 456,05
180215 VTE 0000096 Facture parure 37 687,49 -207 143,54
200215 VTE 0000100 Facture n°97245 11 666,67 -218 810,21
200215 VTE 0000102 Vente montres OR 54 776,80 -273 587,01
280215 VTE 0000111 Ventes comptoir 90 111,56 -363 698,57
230315 VTE 0000163 Facture rachat fin de stock 58 333,34 -422 031,91
310315 VTE 0000172 Ventes comptoir 79 115,11 -501 147,02
Total compte 707100 du 010115 au 311215 501 147,02 -501 147,02
Total compte 707 du 010115 au 311215 501 147,02 -501 147,02

708500 Ports & frais accessoires facturés

190115 VTE 0000038 Facture n°25226 1 000,00 -1 000,00
Total compte 708500 du 010115 au 311215 1 000,00 -1 000,00
Total compte 70 du 010115 au 311215 4 267 297,11 -4 267 297,11

71355 Variation stocks des produits finis

311215 OD 0000349 Variation de stock 127 540,00 127 540,00
311215 OD 0000350 Variation de stock 97 800,00 29 740,00
Total compte 71355 du 010115 au 311215 127 540,00 97 800,00 29 740,00
Total compte 71 du 010115 au 311215 127 540,00 97 800,00 29 740,00

Total compte 7 du 010115 au 311215 127 540,00 4 365 097,11 -4 237 557,11

Totaux 21 652 170,17 21 652 170,17