Période du 01/01/23

Grand-livre des comptes au 31/12/23

MaESTRIA Complet Tenue de compte :

Comptabilité 100 14.04 Date de tirage 05/03/23 à 13:40:35 Page : 1

Date C.j N° pièce Libellé écriture Let Mouvement Mouvement Solde

débit crédit progressif

11110000 Capital Social

010123 nov 1 CAPITAL 6 000,00 -6 000,00
Total compte 11110000 du 010123 au 311223 6 000,00 -6 000,00
11400000 Reserve legale
010123 nov 1 RESERVES LEGALES 600,00 -600,00
Total compte 11400000 du 010123 au 311223 600,00 -600,00
11510000 Reserves stat. ou contr.
010123 nov 1 AUTRES RESERVES 100,00 -100,00
250623 OD 14 RESERVE STATTAIRES 28,20 -128,20
Total compte 11510000 du 010123 au 311223 128,20 -128,20
11520000 Reserves facultatives
250623 OD 14 RESERVEFACULTATIV 300,00 -300,00
ES
Total compte 11520000 du 010123 au 311223 300,00 -300,00
11610000 Report a nouveau (SC)
250623 OD 14 REPORT A NOUVEAU -1 000,00 -1 000,00
Total compte 11610000 du 010123 au 311223 -1 000,00 -1 000,00
11690000 Report a nouveau (SD)
010123 nov 1 R A N DEBITEUR -1 000,00 1 000,00
Total compte 11690000 du 010123 au 311223 -1 000,00 1 000,00
11810000 Resultat net en Instance d'Affectat
010123 nov 1 RESULTAT NET 1 940,00 -1 940,00
250623 OD 14 RESULTAT NET 1 940,00
Total compte 11810000 du 010123 au 311223 1 940,00 1 940,00
14810000 Emprunts aupres des etablissements
010123 nov 1 AUTRES DETTES DE 7 170,00 -7 170,00
FINANCEMENT
Total compte 14810000 du 010123 au 311223 7 170,00 -7 170,00
14880000 Dettes de Financement diverses
100123 acht 8 DETTES DE FIN 648 000,00 -648 000,00
DIVERSES
100123 acht 9 DETTES DE 432 000,00 -1 080 000,00
FINANCEMENT
DIVERSE
Total compte 14880000 du 010123 au 311223 1 080 000,00 -1 080 000,00
15110000 Prov. pr litiges
010123 nov 1 PROVISIONS POUR 340,00 -340,00
RISQUES ET CHARGES
Total compte 15110000 du 010123 au 311223 340,00 -340,00
21110000 Frais de Constitution
010123 nov 1 FRAIS PRELIMINAIRES 188,00 188,00
Total compte 21110000 du 010123 au 311223 188,00 188,00
23110000 Terrains nus
010123 nov 1 TERRAINS 2 340,00 2 340,00
010123 nov 1 CONSTRUCTIONS 2 530,00 4 870,00
Total compte 23110000 du 010123 au 311223 4 870,00 4 870,00
23321000 Materiel
010123 nov 1 MATERIEL 2 860,00 2 860,00
010123 acht 10 ACQUISITION DUNE 140 700,00 143 560,00
MACHINE
010423 OD 12 MATERIEL DE 170 000,00 -26 440,00
PRODUCTION
010423 OD 13 MATERIEL DE 240 000,00 -266 440,00
PRODUCTION
Total compte 23321000 du 010123 au 311223 143 560,00 410 000,00 -266 440,00
23550000 Materiel Informatique

A reporter 149 558,00 1 505 478,20 -1 355 920,20

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Comptabilité 100 14.04 Date de tirage 05/03/23 à 13:40:36 Page : 2

Date C.j N° pièce Libellé écriture Let Mouvement Mouvement Solde

débit crédit progressif

23550000 Materiel Informatique Report 149 558,00 1 505 478,20 -1 355 920,20

080723 acht 18 ACQUISITION DUNE 8 000,00 8 000,00

MACHINE ELEC
Total compte 23550000 du 010123 au 311223 8 000,00 8 000,00
24880000 Creances financieres diverses
010123 nov 1 AUTRE CREANCES 740,00 740,00
FINANCIERES
Total compte 24880000 du 010123 au 311223 740,00 740,00
25810000 Actions
100123 acht 8 ACQUISITIONS DES 600 000,00 600 000,00
ACTIONS
100123 acht 9 ACQUISITION DES 400 000,00 1 000 000,00
ACTIONS
Total compte 25810000 du 010123 au 311223 1 000 000,00 1 000 000,00
28332000 Amort. du materiel et outillage
010423 OD 11 AMMORT DES IMMOB 6 000,00 -6 000,00
CORPORELLE
Total compte 28332000 du 010123 au 311223 6 000,00 -6 000,00
28338000 Amort. des autres installations tec
010423 OD 13 AMMORT DEMATERIEL 146 000,00 146 000,00
DE PRODUCTION
Total compte 28338000 du 010123 au 311223 146 000,00 146 000,00
31110000 Marchandises (Groupe A)
010123 nov 1 MARCHANDISES 6 050,00 6 050,00
Total compte 31110000 du 010123 au 311223 6 050,00 6 050,00
31220000 Matieres et fournitures consommable
010123 nov 1 MATIERES ET 790,00 790,00
FOURNITURES
Total compte 31220000 du 010123 au 311223 790,00 790,00
34210000 Clients
010123 nov 1 CLIENTS ET COMPTES 3 130,00 3 130,00
RATTACHES
100123 vnt 4 CLIENT ALI 91 770,60 94 900,60
100123 cs 22 CLIENT ALI 513,00 94 387,60
010723 vnt 15 CLIENT IMAD 12 000,00 106 387,60
080723 OD 17 CLIENTIMAD 12 000,00 94 387,60
Total compte 34210000 du 010123 au 311223 106 900,60 12 513,00 94 387,60
34250000 Clients - effets a recevoir
080723 OD 17 CLIENT EFFET A 12 000,00 12 000,00
RECEVOIR
050823 OD 19 CLIENT EFFET A 12 000,00
RECEVOIR
Total compte 34250000 du 010123 au 311223 12 000,00 12 000,00
34551000 Etat - TVA recuperable / Immob.
010123 acht 10 TVA RECUP/IMMOB 28 140,00 28 140,00
100123 acht 8 ETAT TVA REC/IMMOB 42 000,00 70 140,00
100123 acht 9 ETAT TVA RECUP/IMMOB 28 000,00 98 140,00
080723 acht 18 TVA RECUP/CHARGE 1 600,00 99 740,00
Total compte 34551000 du 010123 au 311223 99 740,00 99 740,00
34552000 Etat - TVA recuperable / charges
010123 acht 10 ETAT TVA 2 400,00 2 400,00
RECUP/CHARGE
050123 acht 2 TVA RECUP/CHARGES 5 600,00 8 000,00
060123 acht 3 TVA RECUP/CHARGE 11 172,00 19 172,00
060123 acht 3 ETAT TVA 84,00 19 256,00
RECUP/CHARGE

A reporter 1 549 034,60 1 535 991,20 13 043,40

 Période du 01/01/23
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MaESTRIA Complet Tenue de compte :

Comptabilité 100 14.04 Date de tirage 05/03/23 à 13:40:36 Page : 3

Date C.j N° pièce Libellé écriture Let Mouvement Mouvement Solde

débit crédit progressif

34552000 Etat - TVA recuperable / charges Report 1 549 034,60 1 535 991,20 13 043,40

100123 vnt 6 TVA REC/CHARGE 63,00 19 193,00

100123 OD 7 ETAT TVA RECUP 63,00 19 256,00
/CHARGE
060723 acht 16 TVA RECUP/CHARGE 1 000,00 20 256,00
Total compte 34552000 du 010123 au 311223 20 319,00 63,00 20 256,00
34810000 Creances / cession d'Immob.
010423 OD 12 CREANCES/CESSIONS 170 000,00 170 000,00
DIMMOB
010423 bnq 24 CREANCE SUR 170 000,00
CESSION
Total compte 34810000 du 010123 au 311223 170 000,00 170 000,00
44110000 Fournisseurs
010123 nov 1 FOURNISSEURS 3 578,00 -3 578,00
010123 acht 10 FOURNISSEUR 183 240,00 -186 818,00
010123 bnq 23 FOURNISSEUR 183 240,00 -3 578,00
050123 acht 2 FOURNISSEUR ASTRAL 26 400,00 -29 978,00
060123 acht 3 FOURNISSEUR 67 032,00 -97 010,00
060123 bnq 20 FOURNISSEUR 67 032,00 -29 978,00
100123 OD 7 FOURNISSEUR 513,00 -30 491,00
060723 acht 16 FOURNISSEUR ASTRAL 6 000,00 -36 491,00
080723 acht 18 FOURNISSEUR 4 000,00 -40 491,00
080723 bnq 25 FOURNISSEUR 4 000,00 -36 491,00
Total compte 44110000 du 010123 au 311223 254 272,00 290 763,00 -36 491,00
44150000 Fournisseurs - effets a payer
080723 acht 18 FOURNISSEUR EFFET A 5 600,00 -5 600,00
PAYER
Total compte 44150000 du 010123 au 311223 5 600,00 -5 600,00
44180000 Autres fournisseurs et comptes ratt
060123 acht 3 AUTRES FOURNISSEUR 684,00 -684,00
ET CR
060123 cs 21 AUTRE FOURNISSEUR 684,00
ET CR
Total compte 44180000 du 010123 au 311223 684,00 684,00
44520000 Etat, impots, taxes et assimiles
010123 nov 1 ETAT 930,00 -930,00
Total compte 44520000 du 010123 au 311223 930,00 -930,00
44530000 Etat, impots / les resultats
250623 OD 14 ETAT 61,18 -61,18
Total compte 44530000 du 010123 au 311223 61,18 -61,18
44550000 Etat, TVA facturee
100123 vnt 4 TVA FACTURE 15 209,60 -15 209,60
010723 vnt 15 TVA FACTURE 2 000,00 -17 209,60
Total compte 44550000 du 010123 au 311223 17 209,60 -17 209,60
44650000 Associes - dividendes a payer
250623 OD 14 ASSOCIER DIV A PAYER 550,62 -550,62
Total compte 44650000 du 010123 au 311223 550,62 -550,62
51132000 Effets a l'encaissement
050823 OD 19 EFET A 12 000,00 12 000,00
LENCAISSEMENT
Total compte 51132000 du 010123 au 311223 12 000,00 12 000,00
51410000 Banques (soldes debiteurs)
010123 nov 1 BANQUE 930,00 930,00
310123 bnq Centralisation mois de 250 272,00 -249 342,00
janv.23

A reporter 1 987 983,60 2 272 124,60 -284 141,00

 Période du 01/01/23
Grand-livre des comptes au 31/12/23
MaESTRIA Complet Tenue de compte :

Comptabilité 100 14.04 Date de tirage 05/03/23 à 13:40:37 Page : 4

Date C.j N° pièce Libellé écriture Let Mouvement Mouvement Solde

débit crédit progressif

51410000 Banques (soldes debiteurs) Report 1 987 983,60 2 272 124,60 -284 141,00

300423 bnq Centralisation mois de 170 000,00 -79 342,00

avr.23
310723 bnq Centralisation mois de 4 000,00 -83 342,00
juil.23
Total compte 51410000 du 010123 au 311223 170 930,00 254 272,00 -83 342,00
51610000 Caisses
010123 nov 1 CAISSE 100,00 100,00
310123 cs Centralisation mois de 684,00 -584,00
janv.23
310123 cs Centralisation mois de 513,00 -71,00
janv.23
Total compte 51610000 du 010123 au 311223 613,00 684,00 -71,00
61110000 Achats de marchandises (Groupe A)
050123 acht 2 ACHATS DE 20 000,00 20 000,00
MARCHANDISES
060123 acht 3 ACHAT DE M/SES 57 000,00 77 000,00
060723 acht 16 ACHAT DE M/SES 5 000,00 82 000,00
Total compte 61110000 du 010123 au 311223 82 000,00 82 000,00
61361000 Commissions et courtages
100123 acht 8 COMMISSIONS ET 6 000,00 6 000,00
COURTAGES
100123 acht 9 COMMISSIONS ET 4 000,00 10 000,00
COURTAGE
Total compte 61361000 du 010123 au 311223 10 000,00 10 000,00
61425000 Transport / achats
010123 acht 10 TRANSPORT/ACHAT 12 000,00 12 000,00
050123 acht 2 TRANSPORT/ACHAT 800,00 12 800,00
060123 acht 3 TRANSPORT/ACHAT 600,00 13 400,00
Total compte 61425000 du 010123 au 311223 13 400,00 13 400,00
61426000 Transport / ventes
100123 vnt 5 TRANSPORT/VENTE 450,00 -450,00
Total compte 61426000 du 010123 au 311223 450,00 -450,00
61428000 Autres transports
100123 OD 7 TRANSPORT/VENTE 450,00 450,00
Total compte 61428000 du 010123 au 311223 450,00 450,00
61930000 Dot. d'exploitation aux Amort. des
010423 OD 11 DEA DES IMMOB 6 000,00 6 000,00
CORPORELLE
Total compte 61930000 du 010123 au 311223 6 000,00 6 000,00
65130000 Valeurs nettes d'Amort. des Immob.
010423 OD 13 VNA DES IMMOB 94 000,00 94 000,00
CEDEES
Total compte 65130000 du 010123 au 311223 94 000,00 94 000,00
71110000 Ventes de marchandises au Maroc
100123 vnt 4 VENTES DE M/SES 76 048,00 -76 048,00
010723 vnt 15 VENTE DE M/SES 10 000,00 -86 048,00
Total compte 71110000 du 010123 au 311223 86 048,00 -86 048,00
73860000 Escomptes obtenus
060123 acht 3 ESCOMPTE OBTENU 1 140,00 -1 140,00
Total compte 73860000 du 010123 au 311223 1 140,00 -1 140,00

Totaux 2 364 446,60 2 364 446,60