ENTREPRISE TECH VISION

Bilan au 31 décembre 2023 (en milliers de FCFA)

Actif:

• Trésorerie et équivalents de trésorerie : 1 500 000 000 FCFA

• Comptes débiteurs : 720 000 000 FCFA
• Stocks : 480 000 000 FCFA
• Immobilisations corporelles : 3 000 000 000 FCFA
• Immobilisations incorporelles : 2 100 000 000 FCFA

Total Actif: 7 800 000 000 FCFA

Passif:

• Dettes à court terme : 650 000 000 FCFA

• Provisions : 195 000 000 FCFA
• Dettes à long terme : 2 600 000 000 FCFA
• Capitaux propres : 4 355 000 000 FCFA

Total Passif: 7 800 000 000 FCFA

2. Compte de Résultat pour l'exercice 2023 (en milliers de FCFA)

Revenus:

• Ventes de produits et services : 7 000 000 000 FCFA

• Revenus de licences et de brevets : 1 400 000 000 FCFA

Coûts:

• Coût des marchandises vendues : 3 150 000 000 FCFA

• Frais généraux et administratifs : 1 400 000 000 FCFA
• Recherche et développement : 840 000 000 FCFA

Bénéfice Net: 3 610 000 000 FCFA

3. Tableau des Flux de Trésorerie pour l'exercice 2023 (en milliers de FCFA)

Flux de Trésorerie Opérationnels:

• Encaissements des clients : 7 560 000 000 FCFA

• Paiements aux fournisseurs : (3 600 000 000 FCFA)
 • Charges opérationnelles : (1 400 000 000 FCFA)

Flux de Trésorerie d'Investissement:

• Acquisitions d'actifs : (1 800 000 000 FCFA)

• Cessions d'actifs : 900 000 000 FCFA

Flux de Trésorerie de Financement:

• Nouveaux emprunts : 1 500 000 000 FCFA

• Remboursements d'emprunts : (600 000 000 FCFA)
• Dividendes versés : (480 000 000 FCFA)

Solde Net de Trésorerie pour l'exercice: 960 000 000 FCFA

4. Analyse de la Performance

Ratios Financiers :

• Marge bénéficiaire nette : 51,57%

• Ratio de liquidité : 2,27
• Ratio d'endettement : 0,60

Commentaires sur la Performance:

• Les revenus ont augmenté de 12% par rapport à l'exercice précédent, principalement
grâce aux nouvelles licences et brevets.
• Les coûts opérationnels sont restés stables, mais le coût des marchandises vendues a
légèrement augmenté en raison de la croissance des ventes.

5. Perspectives Futures et Risques

• Perspectives: TechVision prévoit de lancer une nouvelle gamme de produits au cours

de l'exercice 2024, ce qui devrait stimuler davantage les revenus.
• Risques Potentiels: Les fluctuations des taux de change et la concurrence accrue sur le
marché de la réalité virtuelle sont des facteurs de risque à surveiller.

Ce rapport financier offre une vue détaillée de la performance de TechVision Solutions,

maintenant exprimée en Francs CFA .