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Anne universitaire:20082009

Rapport de stage fin dtudes


CIH

Ralis par : RAMACH Hanane Stage effectu au sein du : lagence du Crdit Immobilier et Htelier CIH , Rabat Agdal Anne universitaire:2008-2009

SOMMAIRE

1 1.1 1.2 1.3 1.4

INTRODUCTION Prsentation du CIH.. Fiche signaltique .. Historique. Organigramme

DEROULEMENT DE STAGE..

Prsentation de la mission ..
a) ANALYSES ET COMMENTAIRES . .................................................................................... b) REPERAGE DES PROBLEMES.... c) PROPOSITION DES SOLUTIONS APPROPRIEES... REMARQUES ET PERSPECTIVES PERSONNELLES ...

LES DIFFICULTES RENCONTREES ET COMPETENCES DEVELOPPEES ....

CONCLUSION.. ANNEXES ..

INTRODUCTION

Le CIH Crdit immobilier et htelier opre dans un secteur bancaire ayant enregistr une volution remarquable, depuis la mise en uvre dimportantes rformes structurelles au dbut des annes 90, qui visaient moderniser le systme financier marocain dans son ensemble en sattaquant progressivement ses handicaps, en vue de lui permettre de mieux remplir sa fonction de mobilisation des ressources et dadapter ses structures et ses modes de fonctionnement aux exigences de louverture internationale. Cette priode qui a connu un dveloppement remarquable des dpts et des crdits, une extension de la montique, a eu une augmentation importante des guichets et des ouvertures de comptes bancaires et le dveloppement des oprations internationales. Dune part, dans le cadre de ma formation commerciale, jai choisi deffectuer mon stage de fin dtude au sein dune agence bancaire afin de consolider ma formation professionnelle et le CIH correspond mes objectifs. Dautre part, Le choix du CIH pour effectuer mon stage ntait pas tout fait arbitraire, car je suis trs intresse par le domaine des banques dont jaimerai bien poursuivre ma carrire, vue la concurrence acharne entre les autres confrres le CIH accentue son avance par son savoirfaire marketing, sa capacit dinnovation, la comptence de ses ressources humaines et la modernisation continue de son outil de production, pour pouvoir enfin garder sa part de march qui de temps plus commence a tre trop dur vu les derniers vnements de la crise bancaire.

Jai entrepris de raliser le prsent rapport afin de mieux cerner les diffrentes parties de mon stage, dont Il me semble dabord ncessaire de prsenter lentreprise qui ma accueilli lors de ce stage et lenvironnement dans lequel elle volue avant danalyser les tapes de ma mission.

PRESENTATION DU CIH

Le CIH Le crdit immobilier et htelier est la banque de la famille par excellence et le partenaire incontournable des promoteurs immobiliers, car elle opre dans un secteur bancaire qui a marqu une volution non ngligeable, vue ses efforts entams moderniser le systme financier marocain pour interagir sur sa fonction de mobilisation des ressources et dadapter des structures et ses modes de fonctionnements aux exigences de louverture internationale. Il constitue la premire banque marocaine leader dans le financement de l'immobilier et du tourisme. Cest galement une grande banque de dpt et de crdit, une banque universelle1 offrant tous les services bancaires. Cest dans ce but que le CIH a dvelopp des produits adapts sa clientle, composes de particuliers et dentreprises. Dans le secteur bancaire, la rforme sest traduite par le dcloisonnement du secteur et la gnralisation de la banque universelle, la libralisation des taux dintrt crditeurs partir de 1985 et des taux dbiteurs compter de 1990 ainsi que la drglementation de lactivit bancaire qui sest concrtise par la leve de lencadrement du crdit en 1991 et la suppression des emplois obligatoires entre 1992 et 1998. La premire refonte de la loi bancaire effectue en 1993 a consolid lorientation de libralisation du secteur, amenant les banques mettre la disposition de leur clientle de nouveaux produits et adopter de nouvelles techniques de crdit sinspirant de celles en vigueur sur le plan international. Paralllement la modernisation du systme bancaire, les pouvoirs publics ont procd la rnovation des marchs de capitaux travers lapplication dune srie de rformes qui ont abouti lmergence dun march montaire et une refonte totale du cadre institutionnel rgissant le march financier.

Une banque universelle, qui exerce et des activits clientles et des activits de march, prsente une structure bilancielle caractrise par un quilibre relatif entre les oprations clientles, les oprations interbancaires et les oprations sur titre (la part relative de chacune de ces trois composantes varie toutefois selon les tablissements mais aussi selon les chances, le volume des oprations interbancaires et des oprations sur titres tant susceptible de connatre de fortes variations). Par ailleurs le hors bilan apparat dvelopp, en ce qui concerne notamment les engagements de financement et les engagements sur instruments financiers terme. .
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Ces rformes, introduites progressivement, visaient faire voluer le systme financier dans son ensemble pour accompagner une conomie de plus en plus ouverte, et se sont traduites par une croissance importante des indicateurs sectoriels, une consolidation du march et un largissement important de loffre. Dans de nombreux pays mergents, la libralisation du secteur financier sest accompagne dune fragilisation de certains tablissements de crdit, voire du systme bancaire dans son ensemble. En vue dattnuer un tel risque, les autorits montaires ont mis en place une rglementation prudentielle rigoureuse, sinspirant des normes internationales en la matire (capital minimum, ratio de solvabilit, coefficients de liquidits et de division de risques, mthodes de classification et provisionnement des crances en souffrances, etc.). Ce dispositif a t complt plus rcemment par lalignement de la comptabilit des tablissements bancaires (PCEC) sur les normes internationales et par linstitution de rgles daudit et de contrle interne visant informer davantage, et donc responsabiliser, les organes dirigeants desdits tablissements. Sur un autre registre, le CIH intervient galement en tant quacteur majeur dans le financement du secteur de lhabitat au Maroc, un secteur prsentant des enjeux socioconomiques cruciaux. Ces enjeux se matrialisent par la ferme volont des pouvoirs publics de lriger en priorit nationale. Le secteur de lhabitat est caractris par des gisements de croissance importants qui peuvent se mesurer laune du dficit en logements estim plus 90 000 par an, de linsuffisance de loffre accessible aux mnages faible revenu et de limportante inadquation entre loffre et la demande de logements.

Comme les autres agences du CIH celui de RABAT AGDAL devrait participer efficacement aussi bien lamlioration de la situation conomique et sociale de lentreprise qu la satisfaction des besoins des consommateurs en produits et services bancaires divers. Lagence CIH se compose de trois dpartements principaux :le service accueil client qui se charge des fonctions administratives et traitement des dossiers clients et le services dexploitation (guichet et caisse).

CIH -RABAT AGDAL-

Ladministration

Charg clientle

Service dexploitation

Lagence commerciale : Parmi les 11 agences commerciales du CIH, lagence de RABAT AGDAL constitue un vritable rseau de distribution.car elle est lie directement au sige de CIH existant Casablanca ce qui constitue un suivi permanent et une endurance de faire parvenir ses produits et services aux diffrentes zones, afin de contrler la distribution des diffrents produits et raliser a la fin les objectifs souhaits.

FICHE SIGNALETIQUE
Dnomination sociale Sige social Tlphone Fax Site web Forme juridique
Crdit Immobilier et Htelier S.A.

187, Avenue Hassan II. Casablanca 20 000

(212) 0522 47 90 00 / 0522 47 91 11

(212) 0522 47 93 63 / 0522 22 37 48 / 0522 20 84 25 www.cih.co.ma Socit anonyme de droit marocain rgie par les dispositions de la loi n 17-95 promulgue par le Dahir n 1-96-124 du 30 aot 1996 relative aux socits anonymes.

Date de constitution Dure de vie N du Registre de Commerce Exercice social

26 mai 1920 99 ans N 203 Casablanca

Du 1 janvier au 31 dcembre

er

Objet social

La socit a pour objet, conformment la rglementation en vigueur (article 2 des statuts) : - loctroi de prts court, moyen et long terme ; - les engagements par signature ; - la collecte des ressources ncessaires la ralisation de ses oprations, en plus des capitaux dposs par sa clientle, au moyen de lmission de titres de crances court, moyen ou long terme ; - la mise disposition de la clientle de tous moyens de paiement ou leur gestion ; - toute opration de location assortie dune option dachat ; - toute opration daffacturage ; - toute opration sur lor, les mtaux prcieux et les pices de monnaie ; - toute opration de placement de souscription, dachat, de gestion, de garde et de vente portant sur des valeurs mobilires ou tout produit financier.

Capital social au 31-1207

2 182 336 300 DHS

HISTORIQUE DU CIH
Lhistoire du CIH peut tre prsente daprs les dates les plus marquantes quil a connut : o 1920 : Cration du CIH, connue lpoque sous la dnomination de CAISSE

DE PRETS IMMOBILIERS DU MAROC (CPIM), o 1967 : Le CPIM change de dnomination et devient le CREDIT IMMOBILIER

ET HOTELIER (CIH) suite lextension de son activit au secteur Htelier. Au cours de la mme anne, le CIH est entr en bourse avec une participation la CDG hauteur de 65% de son capital social, o 1982 : Le procd doctroi des crdits aux logements, cest--dire aux particuliers

se dveloppe, o 1986 : Transformation du CIH en banque de dpt dans le cadre de la

libralisation de lactivit bancaire : dbut des autorisations recevoir les dpts du public et de pratiquer les oprations de banques, o 1987 : Dcentralisation de la saisie des oprations financires (automatisation au

niveau des agences), o 1988 : Ouverture des guichets aux oprations bancaires,

2002 : Lancement de la premire opration de titrisation au Maroc, portant sur un

volume de 500 MDH de crances hypothcaires. Adoption du plan de reprofilage de lendettement via une reconversion de la dette onreuse permettant une rduction substantielle du cot des ressources, o Aot 2004 : Recentrage du CIH sur son mtier de base : le financement de

limmobilier,

2006 : Le Groupe Caisse dEpargne rejoint le tour de table de Massira Capital

Management, principal actionnaire au CIH, dtenue hauteur de 65% par la Caisse de Dpt et de Gestion et 35% par la GCE. o 2007 : Mutation du CIH en Socit Anonyme Directoire et Conseil de

Surveillance. o o 2008 : 2009 :

1- Principaux actionnaires du CIH au 06 Juillet 2007 :

Un actionnariat de premier plan comprenant de grands partenaires conomiques : Caisse de Dpt et de Gestion, Caisses d'Epargne, RMA Wataniya, Sanad, Atlanta.

MASSIRA CAPITAL MANAGEMENT BOURSE RMA WATANIA ATLANTA SANAD CDG TOTAL

67,0% 19,0% 5,0% 5,0% 5,0% 2,0% 100 %

ORGANIGRAMME DU CIH
Principaux Directeurs de la Nouvelle Organisation Le premier niveau hirarchique de la banque est assur par le Prsident du Directoire qui veille au bon fonctionnement de toutes les activits et structures de lInstitution et en assure la planification et la gestion stratgique. Les deux autres membres du Directoire, qui ont rang de Directeurs Gnraux, ont pour responsabilit de diriger chacun, des entits oprationnelles dans un primtre de comptence dfini. Mettre en harmonie les procdures et les process par une implication de lensemble des niveaux hirarchiques dans lapplication des objectifs et des orientations de la banque. IMPLICATIONS ORGANISATIONNELLES : Entits Rattaches au Prsident du Directoire : Ple Affaires Gnrales compos de la : Direction du Recouvrement ; Direction du Support Juridique ; Direction de lExploitation Htelire ; Direction de la Gestion Htelire ; Dpartement Patrimoine Hors Exploitation et Autres Participations. Direction de lAdit et Inspection Gnrale compose de la : Division Inspection Gnrale ; Division Supervision Gnral des Risques. Direction de Pilotage des Projets Structurants ; Direction de la Communication et des Relations Publiques ; Secrtariat du Directoire, des Conseils et Comit. Entits, Rattaches au Directeur Gnral en charge du Dveloppement et de lExploitation : Ple Commercial, compos de la : Direction du March des Particuliers ; Direction de la Promotion Immobilire ; Direction Autres Marchs. Direction Marketing Direction des Oprations Commerciales Division Animation Commerciale Division Recouvrement Prventif Entits, Rattaches au Directeur Gnral en charge des finances, Risques et Ressources: Ple Support et Logistique, compos de la :

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Direction Systme dInformation Direction Administration des Services la Clientles Division Organisation et Rengnering Division Scurit du Systme dInformation Ple Administration compos de la : Direction des Ressources Humaines Direction des Moyens Gnraux Division Action Sociale Division Productivit du Travail Ple Gestion des Risques et Contrle Interne compos de la : Direction Gestion des Engagements et Risques de Crdit Direction Contrle Gnral Ple Finances compos de la :

Veiller la fiabilit des comptes de la Banque et assurer la production des tats lgaux, rglementaires dans les dlais impartis ; Assurer le suivi des comptes et veiller lapurement des suspens ; Assurer la comptabilit budgtaire et veiller au respect des plafonds arrts pour chaque centre de responsabilit ; Assurer la conformit de la comptabilit de la Banque par rapport aux normes en vigueur ; Assurer la conformit de la Banque en matire fiscale et veiller son optimisation.

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DEROULEMENT DE STAGE

Service immobilisation et frais gnraux : Objectif : matriser la ralit du patrimoine de la banque (immobilisations non financires) apprhender rapidement ses engagements (frais gnraux). Responsabilit : justification de toutes les oprations dimmobilisation financires de frais gnraux.

Service des oprations bancaires : Objectifs : contrler au deuxime niveau les oprations comptables lies lexploitation bancaire. Responsabilit : contrle et analyse des explications des comptes actif et passif du bilan et des comptes de produits et charges du compte dexploitation et des engagements hors bilan . Les diffrents services dexploitation de la banque sont quant eux responsables de la justification du solde des comptes et des flux financiers (mouvements des comptes) dont ils ont la charge au premier niveau.

Service de la comptabilit Etat : Objectifs : suivre lensemble des oprations lies lEtat. Responsabilit : assurer le suivi et lexhaustivit des oprations avec lEtat et produire dans les dlais lensemble des tats rglementaires.

Les procdures oprationnelles : classification des crances lettrage des comptes (comptes G) dpenses budgtaires reporting rglementaire Bank Al Maghreb (en cours de finalisation) arrt des comptes (en cours de finalisation) application SECOM (saisie et validation des oprations comptables)

Direction Activits de March Comme toutes les banques, socits de financement ou entreprises traitant des oprations de march, le CIH possde une salle des marchs. La salle des marchs, appele aussi banque de march , est un lieu qui regroupe diffrents services spcialiss qui permettent aux divers intervenants d'intervenir sur les marchs de capitaux internationaux .

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Le C.I.H. a dvelopp une slection de produits adapts aux besoins de sa clientle de Particuliers, d'Entreprises, Professionnels et Marocains Rsidents lEtranger.
Loffre CIH Produits aux Particuliers, Marocains Rsidents lEtranger rassemble 12 Familles classes en 5 Gammes : 1-Services o Comptes de dpt non rmunrs o Comptes de dpt rmunrs o Virements et services assimils o Transferts 2-Epargne o Epargne bancaire au taux fixe o Epargne Collective Taux Variable o Placements Financiers 3-Crdits o Crdits personnels Court et moyen terme o Crdit immobiliers Moyen et long terme 4-Montique o Cartes de retrait Carte Express o Cartes de retrait et de paiement Carte Visa Classic Carte Visa Carte Maestro Digitalis Carte OJour Carte Al Moussafir Carte Saphyr

5-Bancassurance& Assistance o Bancassurance o Assistance Loffre CIH Produits aux Professionnels (adapts la nature de leur activit professionnelle) o o o o o Encaissement par carte Acquisition d'un local professionnel neuf Crdit Personnel projet Crdit Jeune promoteur Dcouvert

Loffre CIH Produits aux Entreprises :

1- Crdits
Des produits pour tous les secteurs d'activit

o o o o o o o

Promotion immobilire Crdiloge Manzili pour vos futurs acqureurs Promotion touristique Crdits fonciers Tous secteurs International Prts conventionns

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2- Placements o Placements a court terme


o Investissements en bourse

1. Les modules "mtiers"


Tels que la gestion des prts, la gestion des moyens de paiement, la montique, qui est amen fournir essentiellement deux types d'informations sous une forme normalises :

des vnements bancaires dcrits avec leurs caractristiques, tels que le dblocage d'un prt, le paiement d'une chance, le versement d'espces, des tats d'inventaires pour les modules "mtiers" qui grent des stocks d'encours (prts, emprunts, titres, garanties, pensions, ). Le support se fait gnralement sous un format normalis appel CRI (Compte Rendu d'Inventaire). Ces tats d'inventaires permettent, notamment, de justifier ou ventiler un solde comptable.

Ce niveau est compos de modules majeurs reprsentant le cur de l'activit de la banque :

2. Un module "agence" (progiciel Top Bank)


Ce module permet de traiter les oprations classiques de guichet bancaire (retrait, versement, ). la comptabilisation au niveau de l'agence (suivant des rgles de gestion implantes dans le logiciel) des oprations excutes,

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Top Bank impose une gestion de la position des comptes des clients en agence qui ncessite une synchronisation quotidienne avec la base "comptes" du sige qui fait rfrence.

Acquisition automatique des donnes

Le module reoit, du site central : les critures intgrer dans la comptabilit "agence" provenant d'oprations dlocalises (exemple : les achats "carte bancaire"), les soldes dats des comptes, gnraux et clientle, pour effectuer une synchronisation quotidienne

Gestion des attributs

Les attributs lis aux clients et aux comptes sont grs au niveau des bases locales en agence

Tables

Des fichiers "reflets" des : clients ; comptes ; adresses sont implants dans le systme Top Bank.

3. Un module "prts" (progiciel TOKOS, de la socit SOPRA),


Ce module gre les tapes de la vie d'un prt accord.

Toutefois, toute la partie dcisionnelle, autour du prt lui-mme, a t dporte sur des modules priphriques : dans le logiciel "agence" (Top-Bank), pour la phase "construction du prt", pour la phase "rponse l'chance (paiement ou mise en impay)", pour la phase "remboursement anticip total ou partiel" dans un module sur le site central ("base comit"), pour la phase "accord ou refus", pour la phase traitant avec les organismes officiels pour les participations tatiques (ristournes) ou pour les prts accords aux fonctionnaires.

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Acquisition automatique des donnes saisie et validation du dossier, dcision Comit, ralisation, dblocage rglement impay en agence, remboursement anticip total ou partiel.

Lapplication Visas de paiements est alimente par les Prlvements Inter-Bancaires (PIB) gnrs aux dates dchance par TOKOS.

Traitements

Le montage du dossier Les dossiers sont instruits en agence ( lexception des prts grandes branches (GP) qui sont directement saisies dans Tokos). Les informations issues de linstruction en agence (montage, accord Comit, ralisation et dblocages) sont communiques aux interfaces Tokos. Les interfaces Tokos ; renseignent la base Comit en accdant la base client pour complter ses informations, communiquent Tokos les donnes issues de laccord Comit, de la ralisation du prt et des dblocages, Lapplication Tokos ; calcule et dite les plans damortissements, calcule le montant des assurances reverser, dite les tats de gestion et prpare les comptes-rendus dinventaires.

Le rglement des chances Tokos gnre les prlvements Inter bancaires (PIB),

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Les modules Visas de paiements, positionns en agence ou au sige en fonction du positionnement du compte client associ au compte payeur, procdent au rglement ou la mise en impay de lchance. Les interfaces produisent les lettres de relance

Les remboursements anticips Les remboursements anticips, partiels ou totaux, sont saisis en agence. Linformation est communique Tokos qui procde aux mises jour de ses bases (recalcule des plans, ). Lorsque la dernire chance est rgle, Tokos procde ldition des lettres de fin de prts.

Gestion des attributs

Les attributs rglementaires ligibilit, garantie, type de bien financ, dure initiale, crdit sur ressources affectes et crdit consolid sont impacts par la phase dinstruction des dossiers. Le rglement dune chance dun prt impacte les attributs rglementaires nouvelle ressource, dure rsiduelle et anciennet des impays. Le remboursement anticip impacte galement les attributs rglementaires nouvelle ressource et dure rsiduelle.

Tables

Les interfaces accdent la base client et grent la base Comit et linfo centre BDI. Lapplication Tokos accde galement la base client et gre ses propres tables (dossiers, paramtres, chances (chues, impayes)).

Un module de gestion des Assurances

Acquisition automatique des donnes

Cette application exploite les informations


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de la base Comit, du fichier des prts raliss dans le mois.

Traitements mensuels

Lapplication assurance calcule les montants reverser lassureur en sappuyant sur les ralisations de dossiers de prts du mois. Chaque fin de mois, le module dite un tat justificatif des cotisations reverser lassureur, qui dcline les reversements dus au titre de lassurance vie et les reversements lis aux cotisations sur gages sur matriels. Il gnre galement un compte rendu dvnements pour crditer le compte gnral des reversements lassureur. Le CIH reverse la prime lassureur, hors application, en utilisant un "ticket comptable" (oprations diverses).

Tables

Lapplication Assurances exploite: les informations de la base comit, le fichier des prts raliss produit par TOKOS.

4. Un module de gestion des rglements dchance Barid Al Maghrib

Acquisition automatique des donnes

Lapplication reoit le fichier des chances des prts rgles en espces aux guichets de la Barid al Maghrib.

Traitements mensuels

Lapplication procde aux rglements des chances des dossiers de prts, qui sont dj rgles en espces par les clients CIH auprs des guichets de Barid al Maghrib. La BAM peroit cet effet une commission de 6 Dhs.

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A cet effet, lemprunteur CIH utilise une carte personnelle, qui indique son numro de dossier ainsi que les informations relatives lchance du prt.

Barid al Maghrib communique quotidiennement le fichier de rglement par tltransmission au Crdit Immobilier et Htelier, ce fichier contient : le numro de dossier, le montant et la date valeur du rglement.

Barid al Maghrib crdite le montant des chances sur le compte CIH. Ds rception des fonds, le gestionnaire de lapplication lance le module qui produit, bonne date valeur, les critures de crdits sur les comptes payeurs associs aux dossiers de prts.

Lapplication permet galement un recyclage des erreurs de lectures optiques au niveau des cartes.

Gestion des attributs

Le rglement dune chance dun dossier de prt impacte l'attribut rglementaire "Nouvelle ressources".

Tables une table de correspondance Dossier de prt/compte client, une base mouvements avec le recyclage des anomalies.

Lapplication Barid exploite:

Les comptes clients dormants, comptes dont le solde est insignifiant, sont ignors par les traitements du module. Les comptes crs uniquement pour ouvrir un dossier de prt dans TOKOS ne sont galement pas traits par le module Evolan. Lapplication gnre galement les tickets dagios et dite les chelles dintrts lorsque le client a souscrit le service correspondant.

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En outre, une transaction ad hoc permet de modifier les conditions particulires clients.

5. Un module de traitement des commissions

Acquisition automatique des donnes

Le traitement du commissionnement des comptes clients nest pas dclench par la rception dun fichier, en effet lapplication utilise directement les comptes et les donnes issues de la comptabilit.

Traitements trimestriels

Lapplication calcule les commissions dues pour chaque compte sur les bases : des conditions associes chaque code produit, des conditions particulires lies aux clients.

Les comptes clients dormants, comptes dont le solde est faible, sont ignors par les traitements du module. Les comptes crs uniquement pour ouvrir un dossier de prt dans TOKOS ne sont galement pas traits par le module commission.

Tables

Le module Commissions exploite: le fichier des conditions par codes produits, le fichier des conditions particulires clients, la liste des clients ayant souscrit le service ddition des chelles dintrts, la base des comptes.

6. Un module de traitement des virements

Acquisition automatique des donnes

Lapplication reoit les informations relatives aux virements des salaires des fonctionnaires par support magntique.
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Traitements

La dclaration de domiciliation Les fonctionnaires demandent la domiciliation de leur salaire sur leur compte au Crdit Immobilier et Htelier. A cet effet, le fonctionnaire : dpose une demande auprs de son agence CIH, en fournissant son matricule et son n de service employeur, ces donnes sont entres dans lapplication, communique son RIB son employeur.

Les virements des salaires Le CIH reoit la liste des virements de salaires rgler, par support magntique. Lapplication Virements DRPP contrle la cohrence entre les numros de comptes, les matricules et les numros de services indiqus dans le support magntique. Les anomalies gnres par ces contrles font lobjet dune procdure de recyclage. A cet effet lutilisateur dispose dans lapplication dune transaction pour consulter et corriger ces anomalies.

7. Un module de traitement de la Montique

Acquisition automatique des donnes

Le serveur montique est aliment par les fichiers de compensation et des oppositions changs avec le CMI.

Traitements

Lapplication POWERCARDS gre : les retraits DAB des clients CIH sur DAB CIH, les retraits DAB des porteurs non CIH sur DAB CIH, les flux correspondants sont dirigs vers CMI, les retraits DAB des clients CIH reus des confrres via CMI,
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les paiements commerants, tous reus via CMI, les rglements commerants, les oppositions via CMI.

Lapplication gnre galement la facturation des cotisations des porteurs CIH la date anniversaire de chaque contrat porteur.

8. Un module de traitement de la Paie (HR Access)

Acquisition automatique des donnes

Aucune donne en provenance d'un autre systme n'alimente ce module.

Traitements

Le module permet de grer la paye des salaris en tenant compte galement des vnements annexes tels que : rgularisation des avances sur salaire remboursement de frais

Gestion des attributs

Cette application prend en charge la gestion de l'attribut rglementaire "O-Lien d'apparent" pour la classification des dirigeants et salaris exerant des responsabilits effectives.

Tables

Un lien existe avec la base "comptes" du sige : lorsque l'on saisit un numro de compte pour un salari, l'existence de ce compte est vrifie.

9. Un module de traitement de la Titrisation

Acquisition automatique des donnes

Une information est saisie dans chaque dossier pour identifier les prts faisant lobjet dune titrisation.

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Traitements Cette identification permet disoler les dossiers

Les dossiers retenus font lobjet dune identification (FCT) dans lapplication TOKOS lors de leurs rtrocessions au fond commun. rtrocds des autres dossiers dans les comptes rendus dvnements.

Le fond commun reversera le montant des encours des prts titriss au CIH. En contrepartie, le CIH versera une commission de gestion et un diffrentiel dintrt au fond commun.

En cas de rachat par le CIH, ces dossiers seront dmarqus et leurs encours ne seront plus isols dans le systme dinformation du CIH. Des comptes-rendus dInventaires (CRI) vhiculeront les informations relatives la titrisation vers les systmes de synthse.

Type de restitution comptable

TOKOS gnre des Comptes Rendus dEvnements (CRE ralisation, dblocage, chance, impays, remboursements) en indiquant dans ces CRE les dossiers ayant fait lobjet dune titrisation.

Les schmas comptables sont cet effet ddoubls pour sparer les soldes (encours, impays, ..) des dossiers ayant fait lobjet dune titrisation.

Les montants des encours rtrocds au Fond Commun sont crdits sur les comptes gnraux du CIH par ticket comptable sur la base des Comptes rendus dInventaires. Les montants des commissions et des diffrentiels dintrts sont dbits par ticket comptable.

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Organisation :

Moyens humains Effectif : Leffectif affect au rseau dagences en 2007 reprsente 55% de leffectif global soit 772 collaborateurs. Cette tendance haussire est la consquence de la mise en place du processus de redploiement du personnel du sige vers les agences. Lobjectif tant dinsuffler un nouveau dynamisme pour lamlioration des indicateurs dactivit du rseau et de rpondre aux besoins croissants en ressources humaines suite louverture de nouvelles agences, soit 121 agences en 2007.

Politique sociale Le personnel du CIH bnficie dun traitement conforme la lgislation en vigueur, notamment des congs annuels pays, des assurances maladie, dcs, invalidit, accident de travail et affiliation la CNSS. La socit garantit galement une affiliation CIMR ses collaborateurs assortie de primes la performance et dintressements. Systme dapprciation Le CIH a initi plusieurs actions dans lobjectif de loptimisation de la gestion des ses ressources humaines. Cest ainsi quun systme dapprciation a t mis en place, favorisant, tant pour le manager que pour les collaborateurs : une meilleure gestion des potentiels, des comptences et des carrires ; une dtection des besoins en formation ; une remonte dinformation ressources humaines relaye rgulirement par le management.

Formation Mise en place dun systme de formation orient vers le renforcement des connaissances en matire de mtiers, de comportement commercial et managrial.

Les programmes raliss ont permis aux collaborateurs de bnficier des actions de formation mettant laccent sur les techniques bancaires et la dmarche commerciale, en vue doptimiser les comptences et amliorer le niveau de qualification du personnel pour une meilleure productivit.

I - Risque de crdit 1 - Evolution du crdit immobilier Le secteur immobilier connat, ces dernires annes, un essor important sous : limpulsion conjugue des actions des pouvoirs publics dune politique doffre de crdit plus adapte aux besoins de la clientle. Les banques ont, dans ce contexte, accru de manire significative leurs concours ce secteur et se livrent une concurrence assez vive pour satisfaire une demande croissante des mnages. Cette volution atteste de la diversification du portefeuille et du ciblage de nouvelles catgories de population bas revenus. 1.1 Acclration de la croissance du crdit immobilier Lenvole des prts lhabitat est imputable une demande croissante des mnages. Celle-ci sexpliquerait par un effet de rattrapage et par lamlioration des revenus. Et de ce fait : lencours total des crdits immobiliers 2sest accru de 33% (28% fin 2006) 107 milliards de dirhams, soit 28% des crdits sains fin 2007, contre 27% un an auparavant. (voir article journal) lencours des crdits destins la promotion immobilire a augment de 59% 22 milliards de dirhams la faveur dune production de crdits qui a plus que doubl pour atteindre 11 milliards de dirhams.
2

Le crdit immobilier recouvre les crdits la promotion immobilire et les crdits lhabitat. Les crdits la promotion immobilire correspondent aux crdits consentis aux promoteurs immobiliers et ce, quelles que soient les modalits de leurs utilisations (crdits pour achat de terrains, crdits de dmarrage, crdits daccompagnement, crdits de stocks dans lattente de la vente, ). Les crdits lhabitat sont accords aux particuliers pour la construction, lacquisition ou lamnagement de logements.

le crdit lhabitat, avec une part de 79% de lencours total du crdit immobilier, sest apprci de 28% 85 milliards de dirhams, reprsentant prs de 14% du PIB contre 12% en 2006.

Conclusion Lors de loctroi dun crdit, le banquier doit sentourer de toutes les prcautions afin de se prmunir contre les risques. Mais le monde o nous vivons est structurellement instable. Certaines catastrophes ne sont pas matrisables telles que : Les catastrophes naturelles : tremblement de terre, cyclones Katarina, black out lectrique. Linstabilit politique : guerres, actes de terrorisme. Les risques informatiques : virus, piratage.

Les lments fondamentaux de la rflexion du banquier lors de loctroi de crdit se rsument dans : Ltude de faisabilit qui peut tre claire en trois tudes lmentaires : ltude conomique, ltude industrielle, le diagnostic sur lentreprise.

Elments exognes respecter par la banque lors dune demande de crdit L'estimation du potentiel de crdit de l'entreprise L'aspect commercial de l'opration de prt L'impact des contraintes et caractristiques financires de la banque

Les risques spcifiques la profession bancaire Le risque crdit ou risque contrepartie (y compris le risque pays) Le risque march Le risque oprationnel

Les garanties ou srets Les types de garanties Formes de garanties exiges par la banque lors de loctroi dun crdit

Comment se prmunir contre ces risques ? Pour contenir le risque de crdit dans des limites acceptables, les banques procdent d'abord une analyse approfondie de la situation de leurs dbiteurs, et en complment peuvent avoir recours des srets relles (nantissement espces, dpts, titres, certaines hypothques immobilires,). Afin de se prmunir contre le risque march, il faut sentourer de prcautions afin de convenir avec le client de : lapplication dun taux fixe ou variable selon la conjoncture. la couverture de change pour les contrats terme en devises. lapplication des rgles prudentielles imposes par Bank Al Maghrib sur les stocks en devises dans la salle des marchs. La prvention pour le risque oprationnel passe par le renforcement du contrle interne et de la surveillance permanente ainsi que par l'encadrement des postes sensibles du bilan. Elle suppose ainsi l'laboration de rgles et de procdures crites qui renforcent la sparation des tches, le respect des limites, l'accs scuris aux locaux et aux systmes d'information, l'identification des activits dgageant des rentabilits anormales et la vrification rgulire des comptes.

10 - ORGANISATION DU SYSTEME DE Contrle INTERNE Le systme de contrle interne doit notamment avoir pour objet de : - vrifier que les oprations ralises par l'tablissement ainsi que l'organisation et les procdures internes sont conformes aux dispositions lgislatives et

rglementaires en vigueur, aux normes et usages professionnels et dontologiques et aux orientations de l'organe dlibrant et de la direction gnrale ; - vrifier que les limites fixes en matire de risques, notamment de contrepartie, de change, de taux d'intrt ainsi que d'autres risques de march sont strictement respectes ; - veiller la qualit de l'information comptable et financire, en particulier aux conditions d'enregistrement, de conservation et de disponibilit de cette information.

Chef dagence : Il a pour mission la gestion de lagence commerciale, et Il veille que les objectifs fixs (quantitatifs et qualitatifs) par le sige qui est Casablanca soient parfaitement ralisables, ainsi que la rentabilit de son quipe. Assistante commerciale : Sa mission principale est de mettre la disposition du commercial tous les tableaux de bords et d assurer toutes les tches de saisies et de consolidations,elle est charge dassurer laccueil tlphonique, diter les tats de vente par agence, par secteur, par tourne, ainsi de rpartir lobjectif agence en objectifs secteurs suivant les taux de contribution de chaque secteur et chaque tourne ; aussi elle rceptionne et gre les stocks des fournitures bureaux et tablit et suit les demandes dachats de lagence,elle est occupe aussi de suivre et archiver la documentation de lagence Ainsi que la rception et lenvoi du courrier.