L’assurance et les éléments

d'une opération

REALISER PAR :
 MAHMOUD ENCADRER PAR : MME EL ARIF
 AYMAN
 ACHRAF
 AICHA
 HICHAM
TABLES DES MATIERES :
I. INTRODUCTION
II. PARTIE 1 : ASSURANCE
1. CHAPITRE 1 : GENERALITES SUR
L'ASSURANCE
A. DEFINITION
B. HISTORIQUE
C. OBJECTIF
2. CHAPITRE 2 : STRUCTURE DU SECTEUR
DES ASSURANCES AU MAROC
I. Introduction :

"LE RISQUE APPARTIENT A LA VIE, MAIS L'ASSURANCE APPORTE LA TRANQUILLITE

D'ESPRIT."
L'assurance est un domaine essentiel dans le monde des affaires, offrant une protection financière contre
les risques inhérents aux opérations commerciales. Cependant, son impact ne se limite pas aux seules
entreprises, mais s'étend également aux citoyens qui cherchent à se prémunir contre les aléas de la vie
quotidienne.

Lorsque nous nous lançons dans des opérations, que ce soit la création d'une entreprise, la réalisation d'un
projet ou même la gestion d'une activité, nous sommes exposés à divers facteurs de risque. C'est là que
l'assurance entre en jeu en offrant une sécurité et une tranquillité d'esprit, non seulement aux entreprises,
mais aussi aux individus.

L'objectif de cet exposé est de comprendre l'importance de l'assurance et d'explorer les éléments clés d'une
opération qui nécessitent une couverture d'assurance adéquate, tant pour les entreprises que pour les
citoyens. Nous allons examiner comment l'assurance joue un rôle crucial dans la gestion des risques, en
minimisant les conséquences financières néfastes et en assurant la continuité des activités.

C’est-à-dire l'assurance joue un rôle essentiel pour garantir la protection contre les risques tant pour les
entreprises que pour les citoyens, leur offrant ainsi la tranquillité nécessaire pour mener leurs activités et
leur vie quotidienne en toute confiance. Au cours de cette présentation approfondie, nous examinerons de
manière détaillée les éléments fondamentaux de l'assurance dans les opérations, mettant en lumière son rôle
crucial dans la préservation de la sécurité et de la stabilité des organisations et des individus dans un
environnement en constante évolution.
II. Partie 1 : Assurance :
CHAPITRE 1 : GENERALITES SUR L'ASSURANCE :
1. Definition de L’assurance :

L'assurance est un contrat par lequel une personne ou une entité, appelée l'assuré, transfère le risque
financier lié à certains événements incertains à une compagnie d'assurance, appelée l'assureur, en échange
du paiement d'une prime. L'objectif principal de l'assurance est de protéger l'assuré contre les conséquences
financières dommageables ou préjudiciables qui pourraient résulter de ces événements incertains.

D’une manière générale, l’assurance peut être définie comme :

« Une réunion de personnes qui, craignent l’arrivée d’un événement dommageable pour elles, se cotisent
pour permettre à ceux qui seront frappées par événement de se faire face à ces conséquences. ».

D’une manière précise, selon Joseph Hémard :

« L’assurance est une opération par laquelle une personne, l’assuré, se fait promettre, moyennant une
rémunération (La Prime), pour lui ou pour un tiers, en cas de réalisation d’un risque, une prestation par une
autre partie, l’assureur, qui prenant en charge un ensemble de risques, les compenses conformément aux
lois de la statistique. »

L’opération d’assurance met en présence au moins deux personnes :

 L’assuré : Il s'agit précisément, soit de celui qui est le propriétaire des biens assurés dans une
assurance de biens, soit de celui dont la responsabilité est assurée dans une assurance de
responsabilité, soit enfin de la personne dont le sort futur engendre le risque.
 L’assureur : est la société d'assurance ou la personne morale auprès de laquelle le contrat
d'assurance est souscrit, et qui s'engage à fournir les prestations prévues en cas de réalisation du
risque.

L'assurance fonctionne sur le principe de mutualisation des risques. De nombreux individus ou entreprises
s'assurent collectivement en payant des primes, qui sont ensuite utilisées pour indemniser les pertes subies
par ceux qui ont été affectés par les événements couverts par le contrat d'assurance. Cela permet de répartir
le risque entre les assurés et de limiter les conséquences financières pour chacun d'entre eux.

Les domaines couverts par l'assurance sont variés, allant de l'assurance automobile, l'assurance habitation
et l'assurance santé à l'assurance responsabilité civile, l'assurance vie et l'assurance professionnelle. Chaque
type d'assurance offre une protection spécifique contre des risques particuliers, et les termes et conditions
sont définis dans le contrat d'assurance.

En résumé, l'assurance est un mécanisme qui permet de transférer le risque financier lié à des événements
incertains d'un assuré à un assureur, moyennant le paiement d'une prime. Elle vise à protéger l'assuré contre
les conséquences financières néfastes et à apporter une certaine tranquillité d'esprit face aux aléas de la vie
ou des activités commerciales.

2. Historique de l’assurance :
L'histoire de l'assurance remonte à plusieurs milliers d'années. Les premières formes d'assurance remontent
à l'Antiquité, où les commerçants maritimes utilisaient des contrats pour se protéger contre les pertes de
marchandises en cas de naufrage ou de vol.

Ensuite, au 14e siècle, des guildes marchandes en Europe ont commencé à offrir une forme d'assurance
mutuelle. Les membres de ces guildes se soutenaient mutuellement en cas de sinistre, notamment les
incendies et les pertes commerciales. Cette pratique s'est progressivement développée et formalisée,
donnant naissance aux premières compagnies d'assurance spécialisées.

Au 18e siècle, l'assurance maritime a connu une croissance significative avec la création de la Lloyd's of
London en Angleterre. La Lloyd's est devenue un centre majeur pour l'assurance maritime et a joué un rôle
clé dans le développement des contrats d'assurance modernes.

Au 19e siècle, l'assurance s'est étendue à de nouveaux domaines tels que l'assurance incendie, l'assurance
vie et l'assurance accidents. Des compagnies d'assurance spécialisées ont été créées pour couvrir ces risques
spécifiques.

L'histoire de l'assurance au Maroc remonte à l'époque coloniale. En 1912, pendant la période du protectorat
français, les premières compagnies d'assurance étrangères ont commencé à opérer dans le pays pour couvrir
principalement les risques liés aux activités commerciales, aux transports maritimes et aux biens
immobiliers.

L'année 1952 marque un tournant dans l'histoire de l'assurance au Maroc avec la création de la Société
Centrale de Réassurance (SCR), qui deviendra plus tard la Société Centrale de Réassurance (SCR). La SCR
est une compagnie d'assurance réassurance publique qui a joué un rôle clé dans le développement du secteur
de l'assurance au Maroc.

Dans les années qui ont suivi l'indépendance du Maroc en 1956, le gouvernement a mis en place un cadre
réglementaire pour le secteur de l'assurance. Cela a permis l'émergence de compagnies d'assurance
nationales et internationales opérant sur le territoire marocain.
Aujourd'hui, le secteur de l'assurance au Maroc est dynamique et en pleine expansion, avec la présence de
nombreuses compagnies d'assurance nationales et internationales. Les produits et services d'assurance sont
devenus plus accessibles pour les particuliers, les entreprises et les institutions, contribuant ainsi au
développement économique du pays.

Les premières sociétés d’assurance étaient des compagnies étrangères qui travaillaient dans l’assurance
maritime, et ce n’est qu’après, que cette activité a pu généraliser pour toucher d’autres secteurs. La
transplantation de cette technique au Maroc se justifie à l’origine d’une part, par l’arrivée des étrangers,
attirés par les richesses du pays et l’abondance de ses premières ainsi que les facilités administratives et
fiscales que leur accordaient les autorités du protectorat, et d’autre part, par la volonté de se prémunir contre
les aléas de l’avenir.

En 2004, le nombre des entreprises s’est ramené cette année à dix-huit dont quinze entreprises
commerciales et trois mutuelles. Et en 2016, le marché marocain d’assurances compte vingt et une
entreprises d’assurances et de réassurance, dont dix-sept entreprises commerciales et quatre mutuelles.

3. Objectifes de l’assurance :
L'assurance joue un rôle fondamental dans nos vies, offrant une protection essentielle contre les incertitudes
et les risques auxquels nous sommes confrontés. Que ce soit pour les particuliers ou les entreprises,
l'assurance poursuit divers objectifs qui visent à assurer notre tranquillité d'esprit et à préserver notre
sécurité financière. nous explorerons les principaux objectifs de l'assurance :

Gestion des risques : L'un des objectifs principaux de l'assurance est d'aider les individus et les entreprises
à gérer les risques auxquels ils sont exposés. En transférant une partie du risque à un assureur, les assurés
peuvent se protéger financièrement contre les conséquences néfastes d'événements imprévus.

Protection financière : L'assurance vise à offrir une protection financière en cas de pertes, de dommages
ou de responsabilités liés à des événements couverts par le contrat d'assurance. Cela permet de réduire
l'impact financier des accidents, des sinistres ou des situations défavorables, offrant ainsi une certaine
tranquillité d'esprit.

Continuité des activités : Pour les entreprises, l'assurance joue un rôle essentiel dans la continuité des
activités. En couvrant les risques auxquels une entreprise est confrontée, tels que les pertes matérielles, la
responsabilité civile ou les interruptions d'activité, l'assurance aide à minimiser les perturbations et à assurer
la stabilité de l'entreprise.

Prévoyance et sécurité : L'assurance offre également une dimension de prévoyance en permettant aux
individus et aux familles de planifier et de se protéger financièrement pour l'avenir. L'assurance vie, par
exemple, garantit une protection financière en cas de décès de l'assuré, offrant un soutien aux bénéficiaires
désignés.

Promotion de l'activité économique : L'assurance joue un rôle crucial dans le développement économique
en encourageant l'investissement, le commerce et l'entrepreneuriat. En offrant une protection contre les
risques, l'assurance crée un environnement favorable à l'activité économique en réduisant l'incertitude et en
favorisant la confiance des investisseurs et des entrepreneurs.

En résumé, les objectifs de l'assurance sont de gérer les risques, d'offrir une protection financière, de
garantir la continuité des activités, de préserver la responsabilité civile, de fournir une prévoyance et une
sécurité, ainsi que de promouvoir l'activité économique.
 CHAPITRE 2 : SECTEUR DES ASSURANCES AU
MAROC
1. Les acteurs de la scène d’assurance
A. L’Etat.
Dans un but de protection des assurés, l’État contrôle les activités d’assurances et de
réassurance. L’organisme chargé de cette fonction au Maroc est la Direction des Assuranceset
de la Prévoyance Sociale (Ministère des Finances). L’État intervient également pour imposer
obligatoirement certaines assurances.
B. Les sociétés d’assurances.
Ce sont les preneurs du risque qui encaissent les primes et paient les sinistres. Au Maroc, on
distingue 4 formes de sociétés d’assurances :
 Les sociétés commerciales,
 Les mutuelles,
 Les organismes de prévoyance sociale,
 Les organismes d’assistance.
 Les intermédiaires d’assurance.
1. Les sociétés commerciales : Ce sont des sociétés à but lucratif. Elles doivent avoir un capital
minimum légalement exigé. Elles sont dirigées par un Conseil d’Administration. Elles peuvent
pratiquer toutes les branches d’assurance, n’ont pas de limitation territoriale au Maroc et
travaillent avec des intermédiaires (agents généraux et courtiers).
2. Les mutuelles d’assurances : Ce sont des associations. Les cotisations sont toujours variables.
Elles ne peuvent donc jamais pratiquer d’opérations impliquant une gestion en capitalisation.
Elles ne travaillent jamais avec des intermédiaires.
3. Les organismes de prévoyance sociale :
A. Les mutuelles de prévoyance sociale
 Caisse Mutuelle Interprofessionnelle Marocaine (CMIM)
 Caisse Nationale des Organismes de Prévoyance Sociale (CNOPS)
 Mutuelle de Prévoyance des Banques Populaires
 Caisse Médicale de l’Office National des Transports, et d’autres....
B. Les autres organismes à caractère social
 La CNSS : Caisse Nationale de Sécurité Sociale .
 La particularité de la CNSS réside dans le fait que cet organisme prévoit à la
fois des prestations à court terme et des prestations à long terme. Cette caisse
 sert en outre des allocations familiales au profit des affiliés mariés avec des
enfants.
 La RCAR : Régime Collectif d’Assurance et de Retraite.
 Il a pour but d’assurer, au titre des risques vieillesse, d’invalidité et de décès, le
versement de prestations au profit du personnel contractuel, de droit commun
employé par des organismes publics tels que offices, collectivités locales, etc.
(les fonctionnaires ne sont pas compris dans cette catégorie).
 La CIMR : La Caisse Interprofessionnelle Marocaine de Retraite
 Le régime de la CIMR est un régime mixte capitalisation / répartition. Il est
alimenté par les contributions patronales, qu’il gère par répartition. Les parts
salariales sont quant à elles, versées à une compagnie d’assurances afin de
constituer le volet capitalisation.
 La combinaison de ces deux ressources, permet le service d’une rente viagère à
l’âge de la retraite du salarié.
4. Les organismes d’assistance.
 ISAAF Mondial Assistance.
 Maroc Assistance Internationale
 Ce sont des sociétés spécialisées, ayant pour seule vocation l’assistance des
personnes en cas de blessures, maladies graves, décès et des véhicules en cas
de panne, de vol ou d’accident.
5. La Société Centrale de Réassurance.
C’est un établissement public bénéficiant de la garantie de l’Etat. Son statut de réassureur national lui
confère les rôles de régulation du marché et d’économie de devises.
6. Les Intermédiaires en assurances.
A. Les agents généraux d’assurances
L’Agent Général d’Assurances est une personne physique mandataire d’une seule société d’assurances qu’il
représente dans une région déterminée en vertu d’un traité de nomination.
L’agent général n’est pas un commerçant. Il exerce une profession libérale et est rémunéré par des
commissions. Le portefeuille de l’agent général appartient à sa société mandante à qui il doit l’exclusivité
de sa production sauf pour les risques qu’elle ne pratique pas ou qu’elle refuse.
-Les courtiers :
Le courtier est le mandataire de l’assuré. Il n’est lié à aucune société d’assurances. Il place les contrats de
ses clients auprès des sociétés de son choix. Il est rémunéré par des commissions de courtage qui varient
selon les branches. La profession de courtier est réglementée (idem pour les agents généraux) par des
conditions de capacité professionnelle prescrites par la réglementation en vigueur.
Dans le public, il y a parfois confusion entre courtier et agent général. Voici les principales différences
entre ces 2 catégories d’intermédiaires.