Académique Documents
Professionnel Documents
Culture Documents
01/03/2017
Version 1
Un des objectifs de l’entité AT PHARMA dans le système ERP Dynamics AX est la gestion
du processus finance. Ce document a pour but de définir le flux métier d’AT PHARMA
quant à la gestion des opérations liées au commerce extérieur (Comex). La section II du
document décrit la gestion du processus Comex et les différents modes de paiement utilisés.
La section III est un résumé des besoins qu’on souhaite implémenter dans Dynamics AX.
Dans la section annexe on trouvera brièvement quelques notions financières et différents
modes de paiements utilisées durant le processus de paiement à l’importation
Un résumé du flux et des taches qui sont suivis par les différents services sont décrits
ci- dessous :
1) La facture Pro-Forma
Pour des besoins de reporting il serait préférable de garder une trace de la facture pro forma
dans le système (Numéro de PF, Montant, Date …)
3) Le taux de changes
L’application du taux de change dans les calculs doit être conforme et prendre en
considération les dates des opérations ci-dessous :
- Date de domiciliation bancaire
- Date de débit des PREG
- Date de débit des commissions d’engagement
- Date du D10
- Date paiement
5) CONSULTATION ET RAPPORT
Si le crédit l'autorise et si les documents sont conformes, le bénéficiaire peut négocier une
avance de paiement, sous déduction d'intérêts.
1. La banque négociatrice dispose de 5 jours ouvrés (7 jours pour les RUU 500) pour
étudier les documents et déterminer s'ils sont conformes ou non.
o S'ils sont conformes, elle les transmet à la banque émettrice pour paiement.
o S'ils comportent des irrégularités, elle peut néanmoins les transmettre, avec
l'accord du bénéficiaire, à la banque émettrice pour accord, nonobstant les
irrégularités.
Les échanges entre les banques se font généralement au moyen du système sécurisé de
télétransmission SWIFT.
La remise documentaire (RemDoc) est un mode de règlement qui permet de traiter les
opérations à l ‘import et/ou à l ‘export contre remise de documents. La responsabilité des
banques se limite essentiellement à transmettre et à délivrer des documents contre paiements
ou acceptation d’un effet de change. Les banques ne sont nullement obligées de payer elles-
mêmes si l’acheteur ne remplit pas ou est empêché de remplir ses obligations de paiement. On
trouve plusieurs types de remise documentaire.
- A vue : à la réception des documents d’importation
- A différé de paiement : à échéance
e. Refinancement
Une ligne de crédit liée à la remise documentaire ou à la lettre de crédit par laquelle la banque
de domiciliation se charge, à la date d’échéance, du paiement du fournisseur (paiement à
100% ou moins du montant de la facture suivant la convention de crédit). Pour le faire, une
demande de refinancement doit être introduite par l’entreprise. Cette opération engendre une
dette de l’entreprise vis-à-vis de sa banque. La banque effectue, a une date ultérieure négociée
dans la convention de crédit, des prélèvements sur le compte courant de l’entreprise du
montant de refinancement demandé comme recouvrement de sa créance sur l’entreprise.