Plan

INTRODUCTION.................................................................................................................................3
CHAPITRE 1 : Présentation générale de l’entreprise.........................................................................4
I- Présentation de la Banque Nationale Agricole.............................................................................4
II- Principaux indicateurs d’activité de la BNA...............................................................................4
A* Historique de l’entreprise........................................................................................................4
1/ Les origines : 1959................................................................................................................4
2/ La Banque Nationale de Tunisie : une banque ouverte à tous les secteurs de
l’économie : 1969......................................................................................................................5
3/ La Banque Nationale de Tunisie : une banque ouverte à tous les secteurs de
l’économie : 1989......................................................................................................................5
4/ Mutation qualitative : 1990..................................................................................................5
B* Structure de BNA.....................................................................................................................6
III- Présentation de la structure d’affectation..................................................................................7
A* Présentation générale de l’agence NABEUL..........................................................................7
B* L’organigramme de l’agence NABEUL..................................................................................7
CHAPITRE 2 : Les connaissances acquises et les taches effectués dans les différant services
durant le stage......................................................................................................................................8
I- Service étranger.............................................................................................................................8
A* Ouverture d’un dossier scolarité.............................................................................................8
1/ les documents nécessaires.....................................................................................................8
2/ Les frais de scolarité.............................................................................................................8
B* export-import à l’étranger.......................................................................................................8
1/ Les documents nécessaires...................................................................................................8
2/ Les moyens et les techniques de paiement..........................................................................9
II- Service juridique........................................................................................................................13
A* ouverture des comptes............................................................................................................13
1/ compte dépôt ou compte chèque (0101)...........................................................................13
2/ Compte courant (0115).......................................................................................................14
3/ compte spécial d’épargne (0121)........................................................................................15
4/ les comptes étrangers..........................................................................................................15
B* la gestion des étapes de constatation et de régularisation des chèques impayés..................16
C* Le traitement des dossiers de la succession...........................................................................17
1/ cas d’accord entre les héritiers sur le partage et/ou le retrait des avoirs du défunt......17
2/ cas de désaccord(litige) entre les héritiers sur le partage des avoirs du défunt.............17

Stage d’initiation
 III- Service placement.....................................................................................................................17
A* Définition...............................................................................................................................17
B* Les produits de placement.....................................................................................................17
1/ Compte à terme (CAT).......................................................................................................17
2/ Compte BNA Placement....................................................................................................18
3/ Bon de Caisse (BC).............................................................................................................18
IV- contrôle caisse et opération de guichet.........................................................................................18

Stage d’initiation
 INTRODUCTION

Dans le cadre de mes études en cycle de comptabilité et finance au sien de l’Institut

Supérieur des Etudes Technologies de Nabeul, j’ai l’occasion d’effectuer un stage d’initiation
au sien de Banque Nationale Agricole « BNA » agence NABEUL NEAPOLIS CENTRE
durant la période du 09/01/2020 au 05/02/2020 .

Le stage est un moyen qui permet à l’étudiant de s’intégrer dans la vie professionnelle
en vue d’avoir une idée générale sur le fonctionnement de l’entreprise . A ce niveau, l’objectif
des instituts supérieurs des études technologiques est permis à l’étudiant d’enrichir ses
connaissances et de s’adopter à l’environnement de l’entreprises .

En effet, mon stage d’observer m’a permis de s’éloigner de l’individualisme pour se

brancher au groupe, d’élargir mes connaissances et de confronter la théorie avec le pratique .

Ce rapport est composé comme suit :

 Le premier chapitre concerne la présentation générale de l’entreprise « BNA »
 Le deuxième chapitre se focalise particulièrement sur les connaissances acquises et les
taches effectuées dans les différant services de la banque
 La conclusion .

Stage d’initiation
 CHAPITRE 1  : Présentation générale de l’entreprise

I- Présentation de la Banque Nationale Agricole

Dénomination : BANQUE NATIONALE AGRICOLE

Forme juridique : Société Anonyme à Conseil d’Administration et Direction Générale
Nationalité : Tunisienne
Date de constitution : 1er Juin 1959
Siège social : 5 Rue de Syrie 1002 Tunis
Objet social : Activités bancaires
Régime fiscal : Droit commun
Durée : 99 ans
Capital social: 320.000.000 Dinars
Site Web: www.bna.tn
E-mail: bna@bna.tn
Téléphone : (00 216) 71 831 000 / (00 216) 71 831 200

II- Principaux indicateurs d’activité de la BNA

A* Historique de l’entreprise

1/ Les origines  : 1959

La création de la Banque Nationale Agricole : le 1er juin 1959, trois ans après
l’indépendance de la Tunisie, a été vécu comme un événement de souveraineté nationale. En
effet, à cette époque l’agriculture était financée par l’ancien système de crédit agricole
constitué par la caisse Mutuelle de crédit agricole, la caisse Foncière
et les Sociétés Tunisiennes de Prévoyance et adopté aux structures du
protectorat.
La Banque Nationale Agricole a été solennellement inaugurée
par l’ex-Président de la République Tunisienne Habib BOURGUIBA,
le 10 octobre 1959. Par la création de la BNA, le gouvernement a

Stage d’initiation
voulu unifier le crédit agricole et encourager le développement de l’agriculture.
2/ La Banque Nationale de Tunisie  : une banque ouverte à tous les secteurs de
l’économie  : 1969

Dix ans après, la croissance spectaculaire de l’activité de la BNA et son importante

participation au développement du pays, par l’ouverture de ses financements aux différents
secteurs de l’économie a entrainé le changement de sa dénomination, en Banque Nationale de
Tunisie.
3/ La Banque Nationale de Tunisie : une banque ouverte à tous les secteurs de
l’économie : 1989

La restructuration de la BNT est sa fusion se la Banque

Nationale de Développement Agricole intervenue le 24 juin 1989
devaient contribuer à redonner à la Banque sa dénomination
initiale et unifier de nouveau les structures du crédit agricole.
Cette opération de fusion; dont la BNA est précurseur, à cette
époque, a été la prémisse des opérations de restructuration du
système bancaire tunisien.
Elle avait pour objectif de renforcer la vocation agricole de la BNA et lui permettre de
jouer efficacement son rôle de développement de la production agricole dans le cadre de la
politique tracée par les pouvoirs publics, de faciliter l’accès des agriculteurs aux crédits
agricoles à court terme et à moyen terme et de regrouper les moyens matériels, humains et
financiers des deux institutions pour plus d’efficience en matière de gestion du secteur
agricole.
4/ Mutation qualitative  : 1990

Evoluant dans un environnement manqué par les mutations

entrainées par la libéralisation de l’économie et son ouverture sur
l’extérieur et les réformes engagées par les autorités au niveau du
système monétaire, financier et bancaire, et afin de s’adopter à ce
nouvel environnement, la BNA a restructuré son organisation,
modernisé ses outils et ses méthodes de gestion et mis en place une
stratégie commerciale axée sur l’approche client / produit,
l’amélioration de la qualité du service et l’innovation.

Stage d’initiation
 La BNA a par ailleurs, contribué au développement des opération sur les marchés de
capitaux, intervenant massivement sur ces marchés, dans le financement de l’économie.
B* Structure de BNA

La banque est structurée et composée d’une direction générale regroupant un président

directeur général, un directeur général adjoint et un secrétaire général auxquels sont
rattachés treize directions centrales, un conseiller, des comités, un secrétariat permanent
des marchés et une direction d’interne Par ailleurs, quinze directions régionales sont
installées dans les chefs-lieux des gouvernorats.
Le groupe BNA comporte 22 filiales dont neuf sociétés financières et treize activités dans
divers secteurs d’activités : immobilier, agricole et services. Elle a des relations de
correspondance avec prés de 800 banques réparties à travers les cinq continents.

Stage d’initiation
III- Présentation de la structure d’affectation

A* Présentation générale de l’agence NABEUL

L’agence NABEUL est constituée le 30/06/1961, elle est sise à L’AVENUE DE

FRANCE NEAPOLIS CENTRE, elle est rattachée à la direction régionale de NABEUL, son
indice comptable est 027, disposant d’un effectif de 1employés.
L’agence, étant le principal interlocuteur de la plupart des clients, doit répondre à leurs
différant besoins aussi bien au niveau national qu’à l’échelle international.

B* L’organigramme de l’agence NABEUL

Stage d’initiation
 CHAPITRE 2 : Les connaissances acquises et les taches effectués
dans les différant services durant le stage

I- Service étranger

A* Ouverture d’un dossier scolarité

1/ les documents nécessaires

- Une photocopie conforme du dernier diplôme

- Une photocopie de l’inscription à l’école étrangère
- Une photocopie CIN
- L’ attestation originale de non boursier pour l’année universitaire en cours
2/ Les frais de scolarité

a. Les frais d’installation et d’étude

qui sont représentés par la facture de l’école qui contient :

- le compte bancaire de l’école
- la période de l’année scolaire ou universitaire
- le montant ( sans plafond )
b. .Les frais de séjour

- montant maximum : 3 000 DT par mois

c. les frais d’installation

- montant maximum : 4 000 DT par an

- le transfert de cette allocation peut être effectué, en une seule fois ou d’une façon
fractionnée, au courant de l’année d’études considérée.

B* export-import à l’étranger
1/ Les documents nécessaires
- déclaration d’importation en douane
- facture douane
- certificat d’origine
- domiciliation
- connaissement

Stage d’initiation
2/ Les moyens et les techniques de paiement

a. Le crédit documentaire (lettre de crédit ou Crédoc)

 définition
Le crédit documentaire est une technique de paiement par laquelle une banque s’engage,
d’ordre et pour compte de son client (l’importateur), à régler à un bénéficiaire (l’exportateur)
dans un délai fixé le prix de marchandises ou de prestations de services contre la remise par
l’exportateur de documents préalablement convenus et conformes attestant la valeur et
l’expédition des marchandises .
Le Crédoc est utilisé lorsque les sommes en jeu sont très élevée ou lorsque l’une des
parties a des doutes sur la moralité ou la solvabilité de l’autre .

 Les types de crédit documentaire

Le crédit documentaire peut être révocable ou irrévocable, notifié ou confirmé .

 Emission et notification du CD
1. La signature du contrat entre l’exportateur et l’importateur
2. La demande d’ouverture de crédit documentaire
3. L’émission du crédit documentaire
4. Notification du crédit documentaire confirmé ou non

FIGURE 1 : L’OUVERTURE D’UN CREDIT DOCUMENTAIRE

Stage d’initiation
  Déroulement d’un crédit documentaire avec une banque notificatrice
5. Expédition des marchandises
6. La remise de documents
7. Envoi des documents
8. Paiement (par la banque émettrice)
9. Paiement (par la banque notificatrice à l’exportateur)
10. Remise des documents
11. Paiement

 Déroulement d’un crédit documentaire avec une banque confirmante

5. Expédition des marchandises
6. La remise de document
7. Paiement (par la banque confirmante)
8. Envoi des documents
9. Paiement (par la banque émettrice)
10. Remise des documents
11. Paiement

FIGURE 2  : LA REALISATION D’UN CREDIT DOCUMENTAIRE

Stage d’initiation
  Avantages du Credoc
- Bonne sécurité
- Rapidité de paiement
- Grande précision
- Universalité

 Inconvénient du Credoc
- Procédure de complexe
- Formalisme rigoureux
- Cout élevé
b. La remise documentaire
 Définition
La remise documentaire est une technique de paiement : le vendeur (l’exportateur)
mandate sa banque pour remettre les documents nécessaires à l’acheteur (l’importateur)
contre paiement de la marchandise.
La remise documentaire est l’inverse du crédit documentaire, avec lequel une
banque s’engage à payer l’exportateur si les documents présentés sont conformes .

 Les intervenants de la remise documentaire

- Le donneur d’ordre : le vendeur (exportateur)
- Le tiré : l’acheteur ou l’importateur
- La banque remettante : la banque de vendeur

 Les étapes de déroulement de remise documentaire

La réalisation d’une transaction avec paiement par remise documentaire se déroule en
trois étapes :
A : le vendeur (donneur d’ordre) expédie les marchandises et remet à sa banque les
documents dont l’acheteur à besoin pour prendre possession de la marchandise. Le vendeur
donne à sa banque l’ordre d’encaissement.
B : la banque du vendeur transmet ces documents à la banque de l’acheteur (chargée de
l’encaissement) en lui enjoignant de ne les communiquer à l’acheteur que contre paiement (ou
acceptation) .
C : l’acheteur paie ou accepte l’effet en contrepartie des documents remis et peut prendre
possession des marchandises. La banque du vendeur crédit le compte de l’exportateur à
réception des fonds.

Stage d’initiationFigure 3: LA REALISATION D’UNE REMISE DOCUMENTAIRE

  Avantages de la remise documentaire
- C’est une technique de paiement qui ne nécessite pas de linge de crédit
- La remise documentaire est un bon outil pour faire de l’export avec des partenaires de
confiance
- Cette technique est moins chère que le crédit documentaire
- C’est un avantage dans une négociation commerciale car la marchandise est expédiée
avant le règlement
- Possibilité d’inspecter la marchandise avant paiement

 Inconvénients de la remise documentaire

- La remise documentaire n’est pas une garantie de paiement, c’est un risque
commercial !
- Il y a un risque de contestation de la valeur des documents
- La marchandise peut être immobilisée en cas de non-présentation du client
c. le virement international

 Définition
Le virement international également nommé virement SWIFT (Society For
Worldwide Interbank Financial Telecommunication) permet de transférer de l’argent
vers l’international. Il s’agit d’une méthode standardisée qui sécurise le transfert de
fonds vers l’étranger.
Le code SWIFT se compose d’un numéro d’identification internationale unique,
propre à chaque établissement bancaire.

 La procédure de virement SWIFT

Le débiteur (l’acheteur, l’importateur) donne l’ordre à son banquier de payer son
créancier (l’exportateur) par un virement.

Figure 4  : LA PROC2DURE DE VIREMENT SWIFT

Stage d’initiation
  Avantages du virement international
- Moyen de paiement peu couteux
- Moyen de paiement très rapide grâce au télex ou au système SWIFT
- Type de paiement sur et rendant l’impayé impossible si le virement est effectué
avant toute expédition
- Virement bancaire est facile à utiliser : fonctionnement 234 heures sur 24, 365 jours
par an
- Moyen de paiement sécurisé : grâce à des procédures de contrôle très sophistiquées

 Inconvénient du virement SWIFT

- L’initiative de l’ordre de virement est laissée au débiteur
- La possibilité d’un risque de change dans le cas d’un virement en devises

II- Service juridique

A* ouverture des comptes

Un compte bancaire est un compte attribué à chaque client pour un ou plusieurs produits
financiers. Il permet de tracer les entrées, sortis et soldes d’argent de ce client pour ce ou ces
produits (compte courant, compte d’épargne, compte de titres, compte de prêt …).
1/ compte dépôt ou compte chèque (0101)
a. Définition
C’est un contrat par lequel s’engage à recevoir des dépôts, quelque soit le procédé de
versement, et à honorer les retraits de son client (présenté par lui-même ou par ses tiers), en
tenant une comptabilité des opérations.

b. Cible
- Toute personne physique résidente ou non résidente jouissant de la capacité civile
- Toute personne physique incapable majeure représentée par un mandataire de justice
après examen de la décision de justice
- Toute personne incapable mineur représentée par son père ou sa mère
- Toute personne morale
c. Les documents nécessaires
 Personne Physique
- Présentation de la CIN ou de la carte de séjour s’il y a lieu
- Signature d’une autorisation de paiement de frais de notification en cas de rejet de
chèque
- Dépôt de signature sur le spécimen de signature
- Effectuer un versement matérialisant l’ouverture du compte

 Les associations
- Statuts enregistrés
- PV de la première réunion du Comité Directeur portant fixant des pouvoirs
- Publication au JORT
- Demande d’ouverture de compte et liste des signatures autorisée

Stage d’initiation
2/ Compte courant (0115)
a. Définition
C’est un contrat par lequel le banquier et son client conviennent d’inscrire un ensemble
d’opérations qu’ils effectueront au débit et au crédit d’un compte dont seul le solde sera
exigible ( à la clôture ).
b. Cible
- Toute personnes physique ou morale, jouissant de la civile, exerçant une activité
commerciale ou industrielle matérialisée par l’ouverture d’un Registre de Commerce
- Toutes autre personne non commerçante qu’elle soit physique (agriculteur, …) ou
morale (société civile, association, …)
c. Les documents nécessaires
 Personnes physiques commerçantes
- Présentation de la CIN du titulaire et du mandataire le cas échéant
- Présentation du numéro d’immatriculation au Registre de Commerce
- Dépôt de signature du titulaire et du mandataire le cas échéant
- Signature de la lettre de fonctionnement du compte

 Personnes physiques non commerçantes

- Présentation de la CIN
- Dépôt de signature
- Signature de la lettre de fonctionnement du compte (pour le compte courant agricole
seulement )
- Certificat agricole du Omda pour les agriculteurs

 Personnes morales
Les sociétés Anonymes (SA)
- Statuts enregistrés
- PV de l’Assemblée Générale Ordinaire portant nomination des administrateurs pour
les sociétés anciennement constituées
- PV de la première réunion du Conseil d’Administration portant nomination du PDG et
fixant ses pouvoirs
- Déclaration de suscription et de versement pour toute création et modification du
capital
- Liste des souscripteurs
- PV de dépôt au Greffe du Tribunal des pièces 1,2,3,4 et 5
- Références de publication au JORT
- Déclaration aux fins d’immatriculation au registre de commerce
- Demande d’ouverture de compte et liste des signatures autorisées
- Photocopies des CIN des mandataires
Les sociétés à responsabilité limité
- Statuts enregistrés
- PV de dépôt au Greffe du tribunal des statues
- Déclaration aux fins d’immatriculation au Registre de Commerce
- Publication au JORT
- Demande d’ouverture de compte et liste des signatures autorisée

Stage d’initiation
 - PV de la décision des associés portant nomination du gérant (non statutaire)
- Photocopies des CIN des associés
- PV de la libération du capital
Les sociétés coopératives
- Statuts enregistrés
- PV de l’Assemblée Générale
- PV de la première réunion du Conseil d’Administration portant nomination du Gérant
et délimitant son pouvoir
- Publication au JORT
- Demande d’ouverture de compte et liste des signatures autorisées
- Photocopies des CIN

3/ compte spécial d’épargne (0121)

a. Définition
Le compte spécial d’épargne est un compte spécial nominatif sur lequel sont servis des
intérêts. Il est matérialisé par un livret remis au client, et dont le montant minimum de chaque
opération ne peut être inférieur à 5 dinars
b. Cible
Toute personne physique résidente et non résidente quelque soit son âge
c. Les documents nécessaires
Pour l’ouverture d’ un CSE, il est indispensable de présenter :
- Une pièce d’identité officielle (CIN, carte de séjour)
- Signer une demande-décharge d’ouverture d’un CSE
- Dépôt de signature (spécimen), du titulaire ou du tuteur
- Versement d’une somme supérieure ou égale à 5 dinars
4/ les comptes étrangers
a. Conditions d’ouverture
Toutes personnes physiques ou morale non-résidentes peuvent pour le besoin de leurs
activités se faire sur les livres des banques un compte étranger
b. Les règles générales de fonctionnement
Tout découvert en compte et toute avance consentie à un non-résident sont subordonnés
à l’autorisation de la BCT
c. Les catégories des comptes
 Compte étranger en dinars convertibles (0155)
Définition
Le compte étranger en dinars convertibles est un compte ouvert aux non-résidents sans
autorisation préalable de la BCT
Cible
Personnes physiques ou morales non-résidentes de nationalité tunisienne ou étrangère

Stage d’initiation
 Les documents nécessaires
 Pour les personnes physiques étrangères : Le passeport
 Pour les personnes physiques tunisiennes : La CIN ou le passeport, la carte de séjour
et un document attestant d’une activité rémunérée à l’étranger
 Pour les personnes morales : Un dossier juridique

 Le compte étranger en devises convertibles

Définition
C’est un compte en devises ouvert aux non-résidents, sans autorisation préalable de la
BCT, destiné à recevoir leurs avoirs transférables
Cible
Personnes physiques ou morales non-résidentes de nationalités tunisiennes ou étranger
Les documents nécessaires
 Pour les personnes physiques étrangères : Le passeport
 Pour les personnes physiques tunisiennes : La CIN ou le passeport, la carte de séjour
et un document attestant d’une activité rémunérée à l’étranger
 Pour les personnes morales : Un dossier juridique

 Le compte professionnel en devises

Définition
C’est un compte en devises destiné aux résidents exportateurs de biens et de services,
leur permettant d’y loger une partie des recettes d’exportation en vue de les utiliser pour
les besoins de leur activité professionnelle et ce, dans le but de se couvrir contre le risque
de change
Cible
Tout exportateur de biens et de services
B* la gestion des étapes de constatation et de régularisation des chèques impayés
 Le préavis + télégramme
 Le certificat de non-paiement (CNP)
 L’attestation de reconstitution de provision (ARP)
 L’attestation de non-régularisation (ANR)

C* Le traitement des dossiers de la succession

Au décès d’une relation, il y a lieu d’établir un dossier de succession afin de répartir les avoirs
de défunt revenant aux successeurs .
Pour la constitution d’un tel dossier, plusieurs modalités de partage se présentent :
1/ cas d’accord entre les héritiers sur le partage et/ou le retrait des avoirs du défunt
1. Signatures conjointes de tous les héritiers mentionnés dans l’acte de notoriété après
décès
2. Signature unique d’un mandataire désigné par les héritiers
3. Signatures séparées de chacun des héritiers (2 éventualités se représente) :

Stage d’initiation
 a. Première éventualité
Production d’un acte notarié de répartition successorale fixant la quote-part respective de
chacun des héritiers en cas de désaccord, accompagné d’un accord écrit signé et légalisé
certifiant leur acceptation sans réserve aucune des termes dudit acte de répartition
successorale et dégageant la BNA de toute responsabilité pouvant découler de l’opération de
partage
b. Deuxième éventualité
Signatures sépares de chacun des héritiers après production d’un acte sous-seing privé de
partage portant leurs signatures légalisées par devant l’autorité compétente fixant les quotes-
parts leurs revenant (en montant et/ou en proportion) selon leur volonté et dégageant la
banque de toute responsabilité pouvant découler de ladite opération
2/ cas de désaccord(litige) entre les héritiers sur le partage des avoirs du défunt
Les héritiers désireux de retirer séparément leurs quotes-parts doivent produire une
ordonnance sur requête les habilitant à cet effet

III- Service placement

A* Définition
C’est le fait de déposer des fonds à la banque qui sont bénéfiques aussi bien pour la banque
que pour le client où les fonds déposés génèrent des intérêts qui peuvent être obtenus
d’avance pour le client s’ils sont mis dans un compte bloqué
B* Les produits de placement
La BNA propose sa gamme complète et diversifiée de solutions de placement adaptée à tous
les besoins et tous les attentes
1/ Compte à terme (CAT)
a. Définition
c’est un compte de dépôt à terme nominatif dont le montant, l’échéance et la rémunération
sont fixés à la souscription
b. Les caractéristiques
La durée de placement est de 3 mois au minimum et de 5 ans au maximum
Le CAT peut faire l’objet d’une avance ou d’un remboursement anticipé
Les intérêts sont versés annuellement et à l’échéance du placement
2/ Compte BNA Placement
a. Définition
C’est un compte de placement à durée minimale de 3 mois non matérialisé par un titre
b. Les caractéristiques
La date de valeur est la date de souscription
La rémunération est progressive selon la durée effective du placement
Les intérêts sont payables le choix de client au début ou en fin de période
Les intérêts servis sont assujettis à une retenue à la source au taux en vigueur

Stage d’initiation
3/ Bon de Caisse (BC)
a. Définition
Un placement sûr à rentabilité fixe et à avantages multiples, matérialisé par un bon souscrit en
dinars ou en dinars convertibles .
b. Les caractéristiques
La durée de placement est de 3 mois au minimum et de 5 ans au maximum
Le BC est matérialisé par un titre endossable et négociable sur le marché monétaire
Le montant, l’échéance et le taux d’intérêt sont fixés à la souscription
Le BC peut faire l’objet d’une avance ou d’un remboursement anticipé
IV- contrôle caisse et opération de guichet
Le service contrôle s’occupe des opérations de caisse et des opérations de guichet.
On désigne par opération caisse toute opération l’aboutissement est une variation de l’avoir
caisse.
On désigne par opération de guichet, les opérations qui se déroulent au guichet sans toutefois
toucher l’avoir caisse .

A* extrait ou consultation de compte

Les titulaires des comptes, leurs mandataires peuvent consulter et disposer de la situation de
leurs comptes, en effet la consultation indique un ensemble des informations dont :

 le solde du compte débiteur ou créditeur

 l’autorisation de dépassement et les facilités de caisse accordées à la relation ainsi que leurs
échéances
 le blocage effectué par l’agence et les cinq derniers mouvements portés sur le compte

l’ensemble de ces informations sont mises à la disposition du client en les imprimant par la touche
« F1 » tout en évitant les informations orales .

B* retrait

1/ retrait espèce sur place

a. En cas de chèque
Peut se faire par le titulaire du compte ou par le bénéficiaire du chèque s’il n’est pas barré
Pour pouvoir passer cette opération, il faut que le client présente au niveau de guichet le
chèque et sa pièce d’identité. Le rôle du contrôleur est de :
 Vérifier le montant en chiffre et en lettre
 Indiquer la date et le lieu d’émission
 Vérifier l’identité du client
 L’existence de la provision suffisante
 Vérifier la conformité de la signature sur le spécimen de signature
 L’absence d’opposition

Stage d’initiation
 Après opposer le cachet « signature conforme » suivit du visa du contrôleur et positionner
le chèque et le faire introduire dans l’imprimante puis le faire passer au caissier pour le
décaissement .
A son tour, le caissier vérifie les étapes précédentes, met le cachet « payé » et « pour acquit »
puis serve le montant au client.
a. En cas d’un livret d’épargne
Pour passer cette opération, il faut que le client présente son livret d’épargne s’il est let
titulaire ou le livret avec la carte CIN s’il est le mandataire.
Dans ce cas, le banquier doit mentionner la date du retrait, le montant relevé et le solde
restant en chiffre et en lettre.
Pour le caissier, il oppose son visa sur le livret et maitre le cachet de l’agence, ensuite
procède au décaissement.
b. En cas d’un compte normal
Le titulaire qui a un compte chez l’agence peut faire un retrait et doit juste présenter sa carte
d’identité et le numéro de son compte. Et aussi qu’il a un solde suffisant à sa demande.
2/ retrait déplacé
Une personne qui ayant un compte auprès d’une agence BAN (Y) peut effectuer un retrait
auprès d’une autre agence BAN (X) pour cela elle doit être munie soit de son chéquier soit
d’une carte d’identification bancaire soit de son carnet d’épargne .
a. Définition de la carte d’identification bancaire
Les clients n’ayant de carnet de chèque sont autorisés à effectuer des retraits déplacés grâce
à une carte d’identification bancaire celle-ci comprend le nom et le prénom de la personne,
son numéro de compte, la signature du chef d’agence .
Le client se présente aux guichets pour effectuer un retrait, il présente à l’agence sa carte
d’identification bancaire accompagné de sa CIN, mémés procédures que dans le cas d’un
retrait déplacer par chèque sauf que dans ce cas on remplit un chèque OM, le nom de ce
chèque par l’ordinateur qui est le numéro du mouvement effectué par l’ordinateur.
Au niveau de l’agence initiatrice
Lorsqu’un client se présente au guichet d’une agence autre que celle ou son compte est
domicilié pour effectuer une opération de retrait par (livret d’épargne ou chèque guichet) le
guichetier est tenu de suivre la procédure suivante :
 Procéder aux formalités d’usage en vérifiant impérativement l’identité du client .
 Entrer dans le menu « Opérations de guichet, paiement téléphonique émis ».
 Entrer nécessairement en contact téléphonique avec l’agence du client et lui
communiquer son nom et prénom, son numéro de compte, le numéro de sa carte
d’identité nationale, ainsi que le montant du retrait.
Après vérification et confirmation des données reçues par téléphone , l’agence tirée transmet
son accord pour le moment du retrait à l’agence initiatrice.

Stage d’initiation
L’agence initiatrice aura un affichage automatique sur écran, de la référence de l’opération,
ainsi que du repéré départ qui seront communiqués par l’agence tirée qui à son tour donne le
repéré retour à l’agence initiatrice.
Dans le cas d’un livret d’épargne, le contrôleur doit indiquer sur le livret d’épargne le montant
du retrait et le solde restant puis il le passe au décaissement .
Les paiements déplacés émis font l’objet d’un prélèvement de commission (2.000 dinars)
assujettis à la TVA (360 millimes) pour le contact téléphonique avec les agences qui sont à
l’intérieur du grand Tunis, mais pour les autres agences il y a un prélèvement de commission
(2.500 dinars) assujettis à la TVA(450 millimes) ces prélèvements sont effectués d’une
manière automatique sur le montant de retrait.
c. Au niveau de l’agence tirée
Dès la réception téléphonique des données relatives au client et à l’opération à effectuer
(repère départ et référence), l’agence tirée est tenue de procéder à leur saisie à partir de la
brique « paiement téléphonique reçu » du menu guichet.
Dans le cas ou il n’y a aucune discordance, l’affichage du « repère retour » se fera sur l’écran
de l’agence tirée ce repère communiqué par téléphone à l’agence initiatrice qui procédera à sa
saisie sur la poste agence.
En cas de discordance entre les données reçus ci-dessus référencées et celles disponibles à
l’agence initiatrice le « repère retour » n’apparaitre pas sur l’écran de l’agence tirée et
l’opération ne pourra pas avoir lieu. Celle-ci ne pourra se faire qu’avec la saisie exacte des
repères départ et retour au sein des deux agences concernées .
C* versement
1/ versement espèce sur place
a. En cas d’un compte normal
C’est l’opération d’alimentation d’ un compte en numéraire, le client se présente au
guichet et communique au contrôleur le numéro du compte ainsi que le montant à verser,
après position de ces informations le contrôleur établit un bordereau de versement sur lequel
seront portés le nom du déposant, le nom du bénéficiaire, son numéro de compte et la date
valeur et enfin le montant en chiffres et en lettres .
Le bordereau est ensuite remis au caissier, ce dernier procède à son tour au décomptage de
la somme à verser et indique le délai des espèces sur le bordereau, ensuite il oppose le cachet
de la banque « RECU » sur l’original après avoir signé par le client déposant ainsi que sa
signature et le délivre au client.
En dernier lieu et pour concrétiser l’opération le caissier remet la deuxième copie du
bordereau (copie comptable) à l’opérateur pour validation de versement.
b. En cas d’un compte épargne
Mêmes procédures sauf que le contrôleur doit indiquer sur le livret d’épargne le nouveau
solde et oppose sa signature et met le cachet de l’agence sur le livret.
Le caissier vérifie l’argent et l’enregistrement sur le livret et le vise.

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2/ Versement déplacé
a. Au niveau de l’agence non-domiciliataire
Les versements en espèces déplacés sont téléphoniques.
Il s’agit d’un versement effectué auprès d’une agence BAN (X) au profit d’un compte ouvert
sur une agence BNA (Y).
Lorsqu’une personne, qu’elle soit cliente ou non de la BAN, se présente au guichet d’une
agence pour effectuer une opération de versement déplacé sur son compte ou sur le compte
d’un bénéficiaire, elle devra soigneusement remplir et signer un ordre de versement espèces,
qu’elle remettra au caissier avec les fonds à verser.
Après avoir vérifié la conformité de ce montant versé et après avoir vérifié l’identité de
son auteur le caissier visera l’ordre de versement et le remettra au contrôleur guichet pour
qu’il puisse procéder à l’opération en question.
La référence et le repère seront affichés automatique au niveau de l’agence initiatrice,
c’est-à-dire non-domiciliataire.
En fin d’opération, et après confirmation du repère avec l’agence initiatrice, un avis de
versement comportant trois feuillets, sera édité par le guichetier qui le remettra au caissier .
b. Au niveau de l’agence bénéficiaire
Dès réception téléphonique des données relatives à l’opération à effectuer l’agence tirée est
tenue de procéder à leur saisie à partir de la rubrique « Versement téléphonique reçu » du
menu guichet.
L’agent saisira en outre, la référence et le repère communiqués par l’agence initiatrice.
Après confirmation de l’opération, il y aura affichage automatique du repère retour qui sera
transmis à l’agence initiatrice puis édition d’un avis de crédit .
La saisie du repère retour par l’agence initiatrice confirmera l’opération et permettra l’édition
d’un bulletin de versement en triples exemplaires dont l’original sera délivré à la personne
donneuse d’ordre.
Dés la validation, le client reçoit le bordereau de versement signé par le caissier.
D* Virement
1/ Définition du virement bancaire
C’est une opération qui consiste à mettre à la disposition d’une tierce personne, à une date
bien déterminée, par le crédit de son compte ouvert dans une banque nationale ou étrangère
un montant désigné par le donneur d’ordre à partir de son compte.
L’opération de virement entre dans le cadre des opérations de fonctionnement des comptes
bancaire et ne doit en aucun cas déroger aux règles de fonctionnement des comptes .
L’opération de virement est un acte écrit et authentifié par la signature du donneur d’ordre,
matérialisé par un ordre de virement déposé au guichet de l’agence en double exemplaire
contre décharge .

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2/ Les différents types de virement
a. Virement ponctuel
Le donneur d’ordre doit simplement signer un formulaire papier standard et l’adresser à sa
banque. Ce moyen de paiement est utilisé pour les paiements non périodiques.
Le virement ponctuel peut être immédiat ou échéance lointaine.
b. Virement permanent
Le donneur d’ordre doit simplement signer un formulaire papier standard et l’adresser à sa
banque. Ce moyen de paiement est utilisé pour les paiements périodiques et réguliers et d’un
montant fixe prédéterminé.
Le virement permanent est un virement qui se répète à intervalle régulier, avec toujours le
même destinataire et le même montant. La périodicité peut être mensuelle, trimestrielle,
semestrielle ou annuelle. Le client peut préciser la date à laquelle le virement devra
s’exécuter, par exemple le 10 de chaque mois.
Le client peut aussi faire un virement permanant à lui-même s’il souhaite épargner tous les
mois la même somme. Dans ce cas, le compte bénéficiaire pourra être par exemple un compte
d’épargne.
Un ordre de virement est, sauf indication contraire, valable jusqu’à révocation.
c. Virement de masse
Les donneurs d’ordre sont en général des entreprises, des organismes financiers, des
administrations, des collectivités publiques ou des caisses sociales. Ils sont équipés de
matériels électroniques pour le traitement des données et ne peuvent en principe utiliser que
des supports magnétiques ou des fichiers électroniques pour transmettre à leurs banques des
ordres de paiements de masse répétitifs (versements cde salaires, de pensions, des dividendes,
d’indemnités de sécurité sociales, …). Dans ce cas, les donneurs d’ordre n’ont pas besoin
d’utiliser les formulaires papier.
E* Opération MONEY-GRAM
Cette opération permet aux personnes ayant des mondas venant de l’étranger de recevoir
leurs argents facilement.
Le bénéficier doit présenter au contrôleur au niveau du guichet sa carte d’identité nationale,
le numéro du money-gram et son numéro de téléphone pour le cas des problèmes.
Le contrôleur fait entrer les informations nécessaires au programme et imprime une feuille
contenant le montant, le nom de destinataire et celui du bénéficier et le code de l’opération.
Pour faire passer cette opération au niveau de la caisse, on met le verso de la feuille
précédente dans l’imprimante et on applique la procédure « retrait money-gram » .
Le client doit maitre sa signature sur la feuille, aussi que le contrôleur qui met ensuite le
cachet « signature conforme » et passe le chèque au caissier qui met le cachet « reçu ».

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F* Opération de change
Cette opération concerne ceux qui portent de l’argent d’un pays étranger quelque soit leur
nationalité et veulent changer par l’argent résidente pour pouvoir les dépenser librement sur le
marché Tunisien.
Alors, il faut que cette personne se présente au niveau du guichet accompagner de sa carte
d’identité dont le guichetier prend le nom et le prénom, la nationalité, le type de devise et le
montant, puis il met un bordereau de tableau de change de devise dans l’imprimante dont il
passe au caissier qui après vérification de devise vise sur le bordereau et donne une copie au
client .
G* Arrêter de caisse
A la fermeture des guichets, le caissier doit s’ssurer que toutes les opérations de versements
ou de retraits en espéces ont été positionnées. Après quoi, il procéde à l’arréter de la caisse en
indiquant par détail le montant des existants sur le bordereau situation caisse
Le chef d’agence ou son second doit pointer en présence du caissier le détail des existants
Une récapitulation des transactions mettant en évidance les totaux des retraits et des
versements en espéce de la journée en se référant au solde comptable de la veille pour la
détermination du solde a nouveau qu’il doit étre ensuite confronté avec les existants déjà
reconus
En cas de différance de caisse :
Si le solde comptable ne se coincide pas aves les existants en caisse, le caissier doit faire une
déclaration du montant de la différance La différance dégagée doit étre mentionnée sur la
situation caisse.

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